公司商品采購管理規(guī)定

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第一章總則

第一條為規(guī)范公司內(nèi)部管理，使公司商品采購工作規(guī)范化、程序化和制度化，特制定本管理規(guī)定。,

第二條本規(guī)定對公司商品的請購、采購及票據(jù)核銷、付款方式均做了詳細要求，各部門必須嚴格遵循執(zhí)行。

第三條公司的商品管理工作，由公司財務(wù)部負責(zé)；公司的物料采購工作，由公司采購部負責(zé)。

第二章商品請購

第四條商品請購原則

1、應(yīng)堅持“節(jié)約就是效益”的管理理念，正確計劃采購，減少采購浪費，減少呆滯商品產(chǎn)生，提高請購后物料的利用使用率。

2、應(yīng)根據(jù)物料的使用量，結(jié)合物料的儲存量，適時、適量的申報物料請購計劃，在確保正常生產(chǎn)的基礎(chǔ)上，堅持物料零庫存儲備，以降低物料儲備成本。

3、各單位應(yīng)堅持物料以舊換新制，倡導(dǎo)物料修舊利廢，使物料盡其所用，以降低物料請購。

第五條物料請購

1、各單位應(yīng)依據(jù)物料請購的原則，對所需物料開立“物料采購單”，在“物料采購單”上應(yīng)注明物料的品名、規(guī)格、型號、數(shù)量、進貨時間要求等。“物料采購單”見附表一。

2、屬急需物料，應(yīng)在“物料采購單”備注欄中注明“急需”，采購部應(yīng)采取措施及時采購。

3、請購部門在開立“物料采購單”時應(yīng)一式四聯(lián)，經(jīng)單位負責(zé)人、主管副總經(jīng)理審核，經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)送采購部、物料核算員、物料保管員各一份。

4、各單位在物料請購過程中，如造成物料浪費或呆滯料現(xiàn)象（超出一個月），由物料請購核算員、物料保管員、單位負責(zé)人、分管副總承擔(dān)責(zé)任。

第三章物料采購

第六條物料采購原則

1、應(yīng)堅持“省一分錢就是純利潤”的管理理念，根據(jù)物料用途，適時、適質(zhì)、適量、低價的做好物料采購工作。

2、應(yīng)堅持“企業(yè)利益至”的意識，做好物料采購詢價、比價、議價工作，不斷降低物料采購成本，以增加企業(yè)經(jīng)濟效益。

第七條物料的詢價、比價、議價

1、采購部應(yīng)隨時掌握企業(yè)所需主要物料的市場行情，并建立好廠商、供應(yīng)商提供的與采購物料相關(guān)的資料檔案，為物料采購工作奠定參考基礎(chǔ)。

2、采購部接獲“物料采購單”后應(yīng)依據(jù)請購案件的緩急，并參考市場行情及過去采購記錄或廠商供應(yīng)商提供的資料，以電話或傳真形式進行物料詢價。

3、若供應(yīng)商報價的規(guī)格與請購物料規(guī)格略有不同或?qū)俅闷罚少徑?jīng)辦人應(yīng)持相關(guān)資料經(jīng)請購部門核準(zhǔn)，并在“請購單”上簽注意見后方可作比價、議價的對象。

4、對廠商供應(yīng)商提報的資料經(jīng)整理后，采購經(jīng)辦人應(yīng)認真分析，并需從中精選出三家，以電話聯(lián)絡(luò)方式向供應(yīng)商進行最終比價、議價。

第八條采購經(jīng)辦人在做好最終比價、議價的基礎(chǔ)上，填報“物料比價單”，經(jīng)采購部經(jīng)理審核，報總經(jīng)理核準(zhǔn)方可采購。“物料比價單”見附表二。

第九條屬訂購物料、采購經(jīng)辦人應(yīng)持訂制廠商“比價單”辦理審核、核準(zhǔn)手續(xù)后方可安排訂制。

第四章物料采購票據(jù)的核銷及付款方式

第十條物料采購票據(jù)核銷

1、采購經(jīng)辦人在采購物料的同時應(yīng)向廠商或供應(yīng)商索取增值稅發(fā)票及隨貨清單，以作為采購物料入賬、入庫的憑證。

2、物料采購票據(jù)核銷程序：物料進廠，經(jīng)材料核算員、質(zhì)量檢驗員、物料庫保管員核對驗收無誤入庫后，發(fā)票上應(yīng)由核算員、檢驗員、保管員、采購經(jīng)辦人蓋章，經(jīng)采購部經(jīng)理、分管副總經(jīng)理審核蓋章后，經(jīng)總經(jīng)理簽字蓋章送財務(wù)部入賬。

第十一條物料采購付款方式

1、對先付款采購的物料（帶款提貨類）：采購經(jīng)辦人應(yīng)根據(jù)物料實款額，經(jīng)采購部經(jīng)理，公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后持借款憑據(jù)到財務(wù)部辦理暫借款手續(xù)。翌日持發(fā)票按程序辦理核準(zhǔn)手續(xù)，并送財務(wù)部處理帳務(wù)。

2、對后付款采購的物料（先提貨后付款類）：待物料入庫發(fā)票核準(zhǔn)入賬后，由采購經(jīng)辦人持廠商或供應(yīng)商的收款收據(jù)，經(jīng)采購部經(jīng)理、材料核算員核準(zhǔn)，經(jīng)總經(jīng)理簽字蓋章后，由財務(wù)部付款。

3、對訂立合約采購的物料，應(yīng)依合約規(guī)定按程序辦理核準(zhǔn)手續(xù)，經(jīng)總經(jīng)理簽字蓋章后，由財務(wù)部付款。

4、對訂立合約物料短交者，應(yīng)以實收數(shù)量的貨款金額付款；對訂立合約物料超交者，未經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，以訂貨數(shù)量貨款金額付款；否則，由當(dāng)事人承擔(dān)經(jīng)濟責(zé)任。

第五章附則

第十二條本規(guī)定可根據(jù)公司的發(fā)展、管理的需要修改、補充、完善，解釋權(quán)歸公司財務(wù)部。

第十三條本條例自公布之日起執(zhí)行。