財(cái)政收入預(yù)算情況報告

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一、財(cái)政收入完成情況

上半年，全市財(cái)稅工作在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，各級政府凝心聚力狠抓發(fā)展，各級財(cái)稅部門圍繞目標(biāo)強(qiáng)化征管，財(cái)政收入保持了良好增長勢頭。

上半年全市財(cái)政收入累計(jì)完成110730萬元，增長32.4%，占匯總預(yù)算的60.3%。其中：地方財(cái)政收入完成71320萬元，增長27%；上劃中央收入34778萬元，增長47.9%；出口貨物退增值稅4632萬元，增長17.1%。

上半年市級財(cái)政收入累計(jì)完成41076萬元，增長39.4%，占年度預(yù)算任務(wù)的64.4%。其中：地方財(cái)政收入完成22635萬元，增長34.3%；上劃中央收入17453萬元，增長52.9%；出口貨物退增值稅988萬元，下降17%。

上半年在財(cái)政收入征管上采取的主要措施有：一是及時分解落實(shí)收入目標(biāo)任務(wù)。根據(jù)市委、市政府的要求，確定全市當(dāng)年財(cái)政收入目標(biāo)任務(wù)為19.5億元，比預(yù)算任務(wù)多1億元，比預(yù)算增幅高6.1個百分點(diǎn)。其中：市本級財(cái)政收入目標(biāo)任務(wù)69500萬元，比預(yù)算任務(wù)多5700萬元，比預(yù)算增幅高10.6個百分點(diǎn)。二是加強(qiáng)組織收入的調(diào)度和考核。按照“以月保季、以季保年”的工作方法，逐月逐季召開財(cái)稅協(xié)調(diào)調(diào)度會，把“總量上規(guī)模、增幅超全省、結(jié)構(gòu)再優(yōu)化”的目標(biāo)要求落到實(shí)處。召開了全市財(cái)稅工作會議，對*年財(cái)稅工作先進(jìn)單位進(jìn)行了表彰獎勵，進(jìn)一步修改完善了財(cái)稅考核激勵辦法，強(qiáng)化目標(biāo)任務(wù)意識，確保目標(biāo)任務(wù)完成。三是關(guān)注重點(diǎn)稅源的動態(tài)變化。開展對重點(diǎn)骨干企業(yè)的稅源調(diào)研，防止因政策變化或經(jīng)營方式的改變導(dǎo)致稅收的大起大落。采取納稅評估和預(yù)警機(jī)制，強(qiáng)化對稅源的監(jiān)控和稅收稽查。突出經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)的財(cái)政貢獻(xiàn)，跟蹤反映“183”目標(biāo)實(shí)現(xiàn)進(jìn)展情況。關(guān)注企業(yè)所得稅政策調(diào)整對財(cái)政收入的影響等。四是加強(qiáng)非稅收入的征管。全市各級財(cái)政部門一方面對非稅收入應(yīng)收盡收，另一方面壓減列收列支項(xiàng)目，努力提高非稅收入的可用度。上半年全市非稅收入的增長低于一般預(yù)算收入的增長和稅收收入的增長。同時加強(qiáng)對土地出讓收入的征管，土地出讓的全部收入一律繳入國庫，杜絕體外循環(huán)。

上半年全市財(cái)政收入呈現(xiàn)的主要特點(diǎn)是：增幅高位運(yùn)行，進(jìn)度均超序時，位次交替變化，財(cái)力增長滯后。

從增幅情況看，上半年全市財(cái)政收入增幅基本保持在30％左右，2、3、4三個月增幅略低于30％，1、5、6三個月份增幅均高于30％，上半年累計(jì)增幅32.4%高于上年同期增幅6個百分點(diǎn)，高于全省地市平均增幅5.4個百分點(diǎn)。收入增幅的高位運(yùn)行還表現(xiàn)為，今年上半年月收入走勢并非逐月走低，而是上下適度波動的走勢，月增幅高低差在6個百分點(diǎn)以內(nèi)，而上年同期月收入增幅高低差為13.9個百分點(diǎn)。

從進(jìn)度情況看，今年上半年逐月收入進(jìn)度均超過了時序進(jìn)度,首月、首季實(shí)現(xiàn)了開門紅，上半年實(shí)現(xiàn)了“時間過半，任務(wù)過半”，上半年累計(jì)收入進(jìn)度達(dá)到60.3%，比上年同期進(jìn)度快0.8個百分點(diǎn)，超時序進(jìn)度10.3個百分點(diǎn)。各區(qū)縣收入均衡入庫是保持全市收入進(jìn)度的關(guān)鍵，上半年所有區(qū)縣收入進(jìn)度均能夠超序時，并且收入進(jìn)度差距逐步縮小，沒有明顯的短腿區(qū)縣。

從結(jié)構(gòu)情況看，上半年全市地方收入占一般預(yù)算收入的比重64.4%，高于全省市級平均水平16個百分點(diǎn)，稅收收入占一般預(yù)算收入的比重82％，低于全省市級平均水平9個百分點(diǎn)，比上年同期提高2個百分點(diǎn)。主體稅種增值稅、營業(yè)稅、所得稅共增收18012萬元，占全部稅收增收額的74.3％，入地方級金庫的稅收收入增幅30.9％，低于全部稅收收入增幅5.2個百分點(diǎn)。尤其是市本級收入結(jié)構(gòu)中，所得稅收入13540萬元，占全部稅收收入的35.8％，所得稅的大幅增長導(dǎo)致市級稅收財(cái)力增長低于稅收增長5.8個百分點(diǎn)。

二、財(cái)政支出執(zhí)行情況

上半年全市財(cái)政支出累計(jì)完成113351萬元，占預(yù)算的55.4%,比全省市級平均支出進(jìn)度快3.7個百分點(diǎn)；財(cái)政支出增幅22.9%,比全省市級平均支出增幅低9個百分點(diǎn)。

上半年市級財(cái)政支出累計(jì)完成27956萬元，占預(yù)算的61.8%,比全市平均支出進(jìn)度快6.4個百分點(diǎn)；財(cái)政支出增幅62.2%,比全市級平均支出增幅高39.3個百分點(diǎn)。

從支出總量規(guī)模看，上半年，全市一般公共服務(wù)支出、教育支出、社會保障和就業(yè)支出、農(nóng)林水事業(yè)支出均超過了億元，支出總額達(dá)76817萬元，占支出總額的67.8%。

從支出增長情況看，上半年，全市支出增幅較大的項(xiàng)目有：環(huán)境保護(hù)支出增長476.8%，農(nóng)林水事務(wù)支出增長64.7％,城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出增長57％，文化體育與傳媒支出增長63％，社會保障和就業(yè)支出增長53.9％。

三、年內(nèi)的工作打算

上半年，全市財(cái)稅工作取得了較為滿意的成績，得益于市委、市政府搶抓國家政策機(jī)遇制定并落實(shí)了一系列有利于全市社會經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展的宏觀規(guī)劃及具體措施，得益于各區(qū)縣圍繞目標(biāo)任務(wù)所采取的具體細(xì)化、扎實(shí)有效的配套辦法，得益于各級財(cái)稅部門齊心協(xié)力，狠抓稅源摸排監(jiān)控，征管工作抓得“早、實(shí)、細(xì)”，為財(cái)政收入穩(wěn)步增長奠定了基礎(chǔ)。

下半年，我們將認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹市委四屆四次全會精神，扎實(shí)開展“落實(shí)推進(jìn)年”活動，正視發(fā)展過程中的不足和困難，突出對加快發(fā)展緊迫性和艱巨性的認(rèn)識，創(chuàng)新工作思路和工作方法，以組織收入為中心，按照“增幅要高、結(jié)構(gòu)要優(yōu)，時序要快、力度要大”的工作要求，努力保持財(cái)稅工作的良好發(fā)展勢頭，確保全年預(yù)算任務(wù)的圓滿完成。

(一)強(qiáng)化收入征管，確保完成全年收入任務(wù)。

緊緊圍繞市委、市政府確定的目標(biāo)任務(wù)，一手抓財(cái)政收入總量，一手抓財(cái)政收入質(zhì)量，瞄準(zhǔn)全省和周邊，立足于超，實(shí)現(xiàn)爭先進(jìn)位。加強(qiáng)收入分析與預(yù)測，強(qiáng)化收入?yún)f(xié)調(diào)和調(diào)度，做到均衡入庫。強(qiáng)化稅源監(jiān)管，堅(jiān)持大小稅種并重，完善納稅評估和稅收稽查機(jī)制。堅(jiān)持稅收與非稅一起抓，強(qiáng)化國有資產(chǎn)經(jīng)營收益、土地收益的征管。完善考核激勵機(jī)制，充分調(diào)動各征收部門和縣區(qū)組織收入的積極性，確保全年收入任務(wù)的圓滿完成。

(二)加強(qiáng)調(diào)查研究，把握財(cái)稅工作的主動權(quán)。

積極開展稅源調(diào)查,分析稅源結(jié)構(gòu)和變化趨勢,掌握相關(guān)產(chǎn)業(yè)、相關(guān)行業(yè)對財(cái)政的貢獻(xiàn)率，了解經(jīng)濟(jì)園區(qū)、重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)項(xiàng)目的建設(shè)和稅源培植情況，關(guān)注企業(yè)所得稅等政策性變動導(dǎo)向和信息，當(dāng)好黨委政府的參謀助手。認(rèn)真做好財(cái)力測算，增強(qiáng)平衡意識。對今年財(cái)政收入結(jié)構(gòu)的變化影響可用財(cái)力情況進(jìn)行準(zhǔn)確測算，合理安排當(dāng)年超收財(cái)力，確保收支平衡。對08年面臨的收支形勢進(jìn)行科學(xué)分析，積極穩(wěn)妥地做好08年的預(yù)算編制工作。

(三)發(fā)揮財(cái)政職能，構(gòu)建社會主義和諧社會。

堅(jiān)持以人為本，本著“有所為、有所不為”的原則，調(diào)整和優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，將財(cái)政資金的使用向滿足政府履行職能和社會公共需要的方向轉(zhuǎn)移。積極穩(wěn)妥地執(zhí)行好規(guī)范津補(bǔ)貼工作，充分體現(xiàn)財(cái)政分配的公平、公正。積極籌措資金，搞好政策銜接，確保民生工程和推進(jìn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)等政策的順利實(shí)施。真正讓公共財(cái)政的陽光普照到廣大人民群眾，切實(shí)提高人民生活質(zhì)量，促進(jìn)和諧社會建設(shè)。

(四)努力開拓創(chuàng)新，提高科學(xué)理財(cái)水平。

按照“分配更科學(xué)、支出更高效、管理更嚴(yán)格、監(jiān)督更有力、服務(wù)更規(guī)范”的總體要求，深入推進(jìn)財(cái)政管理改革。要強(qiáng)力推進(jìn)非稅收支管理改革，要以規(guī)范非稅管理為突破口，全面提升財(cái)政管理水平。要在國有資產(chǎn)管理上創(chuàng)新思路，采取舉措，確保實(shí)現(xiàn)保值增值。要切實(shí)加快支出進(jìn)度，加大財(cái)政直接支付和政府采購力度，最大限度地發(fā)揮財(cái)政資金的使用效益。要加大法定支出和重點(diǎn)支出的保障力度，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督檢查，提高財(cái)政依法理財(cái)水平。