風險防控論文范文精選

本文作者：劉志強作者單位：邵陽電業局變電管理所

現場作業風險控制與防范的具體措施措施

（1）對現場作業風險的辨別。在一般情況下，進行電力施工之前要對施工現在進行全方位的勘察，以便辨識施工風險。而現場作業的風險主要從施工環境、作業設備等作業項目以及技術人員的業務素質幾個方面著手。首先，針對以上幾個方面的情況做一個大概的評估，對現象組作業中可能出現的風險源頭與隱患之處進行評測，以此來作為制定具體的風險控制與防范措施的基礎依據。相關的技術人員要以現場作業方法以及內容作為根據，有針對性地對作業環境以及作業中所涉及的設備、器械還有相關技術人員的業務素質以及身體素質做超前的檢查，根據施工環境以及施工場地的特點再結合作業內容、方法以及作業設備等方面的情況，仔細查找對電網安全以及施工人身安全造成危害的關鍵點。在針對施工環境、作業設備等作業項目的靜態風險進行分析時，應該從作業所使用的設備以及器械的設計、安裝、運行以及結構方面著手，從中辨識危及人體生命安全的潛在風險。靜態風險的識別應該重視一下幾個方面：①作業所使用設備的結構以及設計。在技術人員進行現場作業時，有時候會因為所使用的器具其設計以及結構不夠完善，在進行操作時給技術人員帶來了很大的不便，并且由于電力施工的特殊性，若是設備的絕緣體不完善則十分有可能對人體造成損傷。②設備安裝的質量方面。在進行現場作業之前，其設備的安裝也十分重要，因為由于劣質的安裝會也會成為安全隱患。③電氣回路失靈、機械強度減弱的施工機械、設備連接脫落等方面。在針對參與項目施工的相關人員的業務素質以及專業知識方面的風險識別方面，應該在參與項目之前對他們進行專業的安全教育，并嚴格說明有關現場作業的規章制度以及安全防范措施，嚴格要求技術人員能夠做到持證上崗。通過考核或者是競爭上崗的方法，從根本上排除技術人員的潛在風險，盡量排除由于認為因素而造成的安全事故。（2）對現場作業風險的評估。經過對風險的識別之后，綜合識別的情況，對施工項目的風險做個定量、定性的分析與評估，最后得出可接受風險的標準與等級。并且根據施工環境、操作設備、技術人員專業技能等作業項目的特性做風險的分類，將在風險辨別階段所采集到的信息以及數據做一個系統的分析與處理，在客觀性、可測性原則的指導下針對不同的評估項目給予不同的任務。選擇百分制的計算方法，對不同項目風險程度的多少進行分類，根據設備及其防護20%、相關技術人員的業務素質20%、施工項目的難易度30%、現場作業環境30%的比例，可將風險的等級分為低級風險、中級風險、高級風險作業這3個等級。（3）對現場作業風險的預報。經過風險評估之后，根據低級風險、中級風險、高級風險等級的劃分，一般情況下，相對的風險預報也可以分為Ⅰ級預警、Ⅱ級預警、Ⅲ級預警并且剛好與所劃分的風險等級想對應。在整個項目的建設過程中，相關的電業部門可以定期對項目的電力生產范圍進檢測，并且在每一個時期的檢測與檢修中對聯合作業有可能出現重大風險的環節、項目本身以及一些客觀原因所造成的改變以及一些疑似風險或者是曾經發生風險事故的部分進行全面的分析。并且在現場作業的過程中，及時的包括現場風險、防范措施等內容在內的風險預警，在引起施工人員關注的同時，保證項目的質量。（4）對現場作業風險的預防與控制。有研究證明，發生電力事故的工程主要是沒有對現場作業的風險有一個明確的判斷以及正確的防范措施。現場作業的各個小組應該具備完整的類似操作許可證、工作許可證等方面的基本證件，并且在操作過程中嚴格按照施工要求要進行操作，堅決拒絕違規行為。每一個技術人員都應該能夠熟悉運用“安全工作守則”，在現場作業的過程中能夠自覺與之對照，從而規范自身的作業行為。在對現場作業風險分析的基礎上，針對其調查分析的結果，在完善工作計劃、現場作業指導以及工作票的基礎上，對作業過程進行風險控制，站在完善施工作業安全控制機制的角度上，從而實現風險的控制與防范、安全隱患的排除，從根本上保證技術人員的生命安全。在出現Ⅱ級或者Ⅱ級以上項目風險預警時，要立即展開施工協調會，組織相關的技術人員對風險的關鍵點進行研究，現場作業的具體操作中找出安全隱患，提出有效的解決方案。現場作業的展開，應該嚴格按照施工工序要進行。在結束辦理工作許可證以及工作票之后，作業小組的組長應該仔細交代本組的成員危險點與安全點的存在。嚴格要求本組成員要按照安全控制準則來進行作業。項目負責人應該定期的對風險控制與防范措施進行落實，真實地記錄下措施完成的情況。現場安全生產監督人員應該持《監督檢查記錄本》到作業現場進行監督，與技術操作人員進行交流，協助他們發現、控制現場的風險。每次現場檢查也可針對監督檢查表中的重要內容進行檢查，未進行檢查的項目要注明。

現場作業的安全管理與監控

現場作業的安全管理與監控應注意以下幾個方面：①在技術人員進行現場作業的過程中，相關的項目負責人以及施工建設單位的管理人員要采取積極的安全管理與監控措施。通過深入的監督與管理，進行標準化的檢查工作。在展開現場監督檢查的工作是，經歷才氣標準化督查表。對于不同的作業類型標志不同的標準化督查表。現場作業的安全管理與監控工作的重點在與關鍵風險點的控制，例如施工環境、施工設備、施工方法、施工人員專業技能等方面。②在進行現場作業的安全管理與監控工作時，相關的督查人員應該將工作中所觀察與注意到的事項一一記錄在監督檢查記錄本內，通過與施工人員的溝通，協助其對風險點進行控制與防范。③除此之外，在監督過程中，如果發現了有違章違規或者是沒有嚴格按照安全控制措施來進行作業的情況，應立即提出。

1企業財務資金管理中主要存在的風險

資金風險是指企業日常經營活動受各種不確定因素的影響而產生的收益風險，在資金活動中無法達到預期的收益效果，從而導致企業經濟效益受損，企業的償還能力也相對下降。企業資金管理中存在著很多風險，并通過各種不同的形式表現出來，但從整體上來說主要存在著下面幾種風險模式。

1.1因籌資而產生的風險企業在發展過程中，日常的生產經營需要流動資金，項目投資需要大量的投資資金。采用合理有效的籌資方式，不僅可以節約籌資成本，還能有效發揮資金的最大效益。如果企業舉債過高，在資金沒有有效利用的情況下很可能會因為資不抵債而破產。因此，企業籌資過程會產生風險，負債融資會產生財務風險。

1.2因投資而產生的風險投資風險主要是指企業管理人員在還沒有認清市場發展方向以及發展的需要，單憑個人的經驗而做出的投資。這一種盲目的投資往往會造成實際的收益與預期的收益有著巨大的差異，還會給企業的資金帶來動蕩，從而致使企業投資失敗，讓企業的經濟效益承受巨大損失。

1.3因收益而產生的風險收益風險是指投資者對收益的資本進行不正當的分配而給企業未來的生產經營帶來的威脅。造成這一現象的主要原因是因為企業管理人員盲目樂觀的投資，沒有根據市場發展的需要和運用了不正確的財務管理模式，從而致使少算成本資金和多算利潤收益的現象，造成大量資金流失；投資者的不正當分配也是致使收益風險產生的一個重要因素，在運營中企業承受過重的成本資金，從而導致企業日常經營無法進行，給企業帶來巨大的風險。

2企業財務資金風險產生的原因

一、目前農發行信貸風險內部防控機制存在的主要問題

（一）審查審議環節把關不嚴，貸審會質量亟待提高。

理論上而言，貸審會制度的建立，有利于提高貸款決策的民主性、科學性。但在實際工作中，受多種因素的制約，貸審會運作易流于形式，很難達到預期效果。主要表現在：一是對信貸管理及企業情況真正熟悉的貸審委成員不多。因情況不明、業務不熟悉，在投票表決時難以發揮應有作用，只能人云亦云，跟風隨大流。二是部分貸款上報和審批時間緊迫，常出現倒逼現象。無論是政策性貸款還是商業性貸款，因受多種因素影響，倉促上報，催著審批的現象較為普遍，相關部門難以按規定、按程序進行必要的調查和審核，審查報告往往是對基層行上報材料的簡單復制、粘貼，單純地充當了“二傳手”和“傳聲筒”的角色，這樣的審查難免“走過場”。三是貸審會成員責任意識和履職環境有待加強和改善。一方面，由于貸審會成員均為兼職，加之缺乏必要的責任追究考核機制，客觀上易導致多數成員缺乏應有的責任意識和認真負責的態度。另一方面，貸審委成員在會上充分發表自己的觀點和質詢的履職環境還未真正建立，不愿講、不敢講真話，違背意愿投票現象難以避免，這些都嚴重制約了貸審會審查把關的質量。

（二）前后臺相互依賴，責任追究上下脫節。

目前農發行貸款審批權全部上收到二級分行以上，經過幾年的實踐，這種下級行調查，上級行多級審查、審批的管理模式，其弊端也日益顯現出來，由于調查、審查、審批環節的分離，客觀上易打破責任界定的延續性和完整性。實際工作中大多是前臺調查指望后臺審查把關，后臺審查又簡單依賴于前臺調查結果，未能真正做到相互協作、相互制約、各盡其責。一般情況下，貸后風險具有一定的隱秘性和滯后性，而當形成事實風險時，再對當初貸前、貸時、貸后諸環節相關情況和責任的核實認定，客觀上存在較大困難，多數情況下難以真正界定和追究相關人員盡責責任，對上級行審查、審批環節更是如此。這樣的管理模式，貌似職責分明，在實際工作中更多的是流于走程序形式，反致職責不清、推諉扯皮、相互抱怨，難以達到預期效果。

（三）傳統業務風險管控薄弱，政策剛性掩蓋管理風險。

一、嚴查——循環排查廉潔風險，螺旋提升防控水平

根據組織架構的調整、業務流程的優化、業務接口的變更，中心每年定期開展廉潔風險排查工作，持續修改完善廉潔風險防控措施，不斷完善廉潔風險防控機制和體系。

（一）制定計劃，培訓部署。

制定廉潔風險防控體系建設實施計劃，明確風險排查目標、范圍、任務和時間節點，進行廉潔風險排查動員，開展業務培訓和工作部署，按“明確崗位職權→排查識別廉潔風險→評估風險等級→制定防控措施→建立長效機制”的步驟，重點排查新線重大物資購銷、工程建設項目、合同管理等方面人、財、物、制度、流程的廉潔風險。

（二）全面排查，分級管理。

針對外部環境、權力結構與授權、制度機制、權力運行等因素排查部門廉潔風險；針對思想道德、崗位職責、制度機制、外部環境等因素排查崗位廉潔風險。中心排查出廉潔風險點共266個，核定高等級風險39個、中等級風險201個、低等級風險26個；制定防控措施500余條；編制中心廉潔風險防控圖表、《中心廉潔風險信息庫》和《中心廉潔風險防控矩陣手冊》，對廉潔風險進行分級管理、分類設防、分層控制。

一、電力營銷風險原因分析

（一）缺乏完善的營銷風險管理體系電力企業為了最大程度地滿足廣大客戶的需求，始終堅持了“以客戶為中心”的服務理念，大多將工作的重心放在營銷策略的安排設計方面，將營銷策略的研究推向了高峰，卻對營銷風險的管理重視不足。近幾年來，電力市場開始逐漸走向成熟完善的發展道路，使得電力企業面臨的營銷風險更加緊迫突出，主要體現為用電繳費拖欠帶來的經營風險、客戶服務中涉及的法律風險、客戶違約造成的客戶信用風險、供電可靠性差造成的企業信用風險。特殊供電類型帶來的社會責任風險以及電力運行、檢修和客戶用電過程中的人身安全風險等。這些風險的存在給電力企業的正常運營帶來了巨大的隱患。因此，在電力營銷工作中應加強對風險管理工作的重視，構建完善的風險防控體系，維護電力運行的安全。

（二）電能產品銷售環節薄弱電能產品的銷售是電力企業獲取經濟收益的主要途徑之一，其主要內容包括電費收取、電價管控、供電量及線損管理等等，在電力經營中能夠起到關鍵性的作用，直接體現電力企業的經營及發展的基礎和業績。其中，電費管理工作中常發生的風險包括電費收取內部監管制度是否落到實處、監管內容是否全面；營銷部門能否對用戶的拖欠電費情況進行實時掌握，掌握之后能夠制定有效的電費催收制度，制度的效果如何；電費是否流入專用賬戶；對于長期欠費用電或違約用電的用戶是否已按規定另收滯納金或違約金；電費發票的管理體系是否完善等一系列內容。在線損管理當中，主要風險類型有營業管理損失風險及計量技術管理損失風險。引起營業管理損失風險的因素較多，如用戶違章用電、私自安裝其他設備竊電、抄表時出現的漏抄或錯抄及抄表延遲引起的電量損失等均會導致營業管理風險損失；而計量管理損失風險則主要由計量設備誤差及接線錯誤、電能表超誤差運行、二次回路的導線連接方式不到技術標準、電壓互感器的二次回路虛連或斷開、電壓損失超出可接受范圍等因素引起。為了盡量避免上述風險的發生，降低電力企業的經濟損失，首先應制定嚴格的線損管理制度，從而確保線損四分管理統計數據真實可靠，實施強有力的核抄收管理措施，使電能計量設備的技術和管理到達行業標準，并對竊電等違章行為加以徹底清查。

二、以營銷稽查促營銷風險防控

（一）營銷稽查可以有效識別風險的存在為了對電力企業中的風險因素進行調查，主要的工作手段就是對大量的統計數據展開分析。在反復的數據分析整理過程當中，能夠得到較為客觀準確的風險警示。由于電力營銷工作涉及到的業務范圍較廣，因此在管理監控過程中面臨的情況往往也比較復雜。管理人員必須對每一項業務中的風險點進行監控，并將風險加以準確識別預防，而這種監控工作的主要手段就是營銷稽查。在營銷稽查工作的開展過程中，能夠對業擴報裝、核抄收監管、計量管理、用電情況調查、服務質量調查等多個不同的業務環節進行深入的掌控，其主要方式包括常態稽查與專項稽查兩種，能夠及時發現專項業務中的漏洞及管理工作中的缺陷并積極進行調整，不僅能夠識別風險，同時也為營銷風險的分析整理工作留下了可靠的資料和數據信息。

（二）營銷稽查可以對風險進行準確估測能夠對電力營銷的風險進行有效識別之后，還應對風險加以合理估測，即對該風險情況的發生幾率和危害程度進行預先估測。風險估測工作必須以風險識別為基礎來開展，對各項風險事件出現的幾率、循環周期、頻率等基本要素以及一旦發生對電力企業和用戶服務帶來的損失進行最大程度地預測，劃分出風險處理的優先等級，這樣才能使風險預測的準確性得到充分的保證。風險估測的基本工作方式包括常態稽查和專項稽查兩大類。無論應用哪一種稽查方法，都應對稽查結果進行如實記錄，以便于對稽查中發現的異常情況進行把握，從而對風險發生的條件和機制進行系統分析，并對風險帶來的損失情況和后果加以準確評估，使其作為是否對風險進行處理及如何處理的重要依據，在此基礎上再提出相應的整改意見、確定整改方式和防控手段。例如，在一個運行周期內，可集中針對客戶反映較多的問題加以重點審查并處理，對其性質和原因展開集中討論分析。