風險管理問題研究
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風險管理問題研究范文第1篇
［關鍵詞］銀行信貸;風險管理;凈化市場競爭
現階段我國銀行信貸風險管理工作中還存在著一些問題，主要體現在信貸對象與行業領域問題、抵押物質估價管理問題等。上述問題為銀行的業務發展帶來了極大的風險，急需制定有效的解決措施，做好銀行信貸風險管理工作。
1現階段銀行信貸風險管理存在的問題
1.1信貸對象與行業領域問題
隨著社會主義新時期的全面到來，我國已經邁進了一個全新的發展階段。這也為我國金融行業的發展帶來了相應的機遇與挑戰，尤其是銀行信貸工作的開展，更是遇到了很大的困境。銀行信貸對象過于集中在房地產行業上，導致銀行信貸的風險過于集中，制約整個社會經濟的發展。此外，我國的商業銀行在發展過程中，出現了結構不合理的現象，因此在銀行信貸工作的開展中，就會受到較大的影響。對于基礎設施建設項目，需要引入大量的銀行信貸資金，因此投入的信貸資金就比較多，然而回收風險卻比較高。再加上我國現階段正處于經濟結構轉型時期，已經由第一產業、第二產業開始向第三產業轉移。如果沒有對房地產行業進行嚴格的調控，不僅會導致銀行信貸的風險直線升高，還會影響正常的社會秩序。
1.2抵押物質估價管理問題
在銀行信貸工作中，對于物質的抵押設置也是對信貸業務進行風險防范的重要措施。抵押物質的估價，對于貸款人信貸業務的開展也會產生相應的影響。然而在實際工作中，卻發現有很多違法違規操作，導致抵押物質估價環節無法做到公平、公正。此外，對于抵押物質的所有權問題也缺乏有效核查，這樣就極大地增加了信貸過程中的風險隱患，對于銀行的發展帶來一些負面影響。再加上遇到金融動蕩時，用來抵押的物質價值就會出現明顯的下跌，導致銀行利益受損。
2銀行開展信貸風險管理的必要性
2.1促使銀行獲得持續生存與發展的必要性
隨著市場競爭越發激烈，尤其是金融行業，在各大信貸機構與平臺出現之后，為各大銀行的信貸工作帶來了很大的沖擊。各大銀行為了獲得長遠發展，更好地完成信貸目標，都會將信貸任務量下達給具體責任人。在內外壓力不斷增加的前提下，很多銀行都出現非常明顯的信貸違規問題，不利于銀行的平穩發展。因此就要通過信貸風險管理工作的開展，通過有效制度體系的制定，來杜絕此類行為，促使銀行獲得平穩發展。2.2凈化市場競爭的必要性日益激烈的市場競爭環境，為銀行的發展帶來了很大的壓力。此外，很多外資銀行就憑借自身實力，與中資銀行展開了客戶爭奪戰，致使中資銀行流失了很多客戶資源。如果不凈化市場競爭，恢復公平、公正的市場競爭關系，將會帶來非常大的負面影響。因此就要通過信貸風險管理工作的開展，根據市場經濟的動態，結合銀行的自身實際情況，制定科學合理的發展目標與工作方案，來提高信貸風險的管理質量與水平，來獲取更多客戶資源。
3新形勢下提高銀行信貸風險管理的有效措施
3.1提高銀行信貸風險防范意識
隨著市場經濟的進一步深化，各大銀行在發展過程中都遇到了瓶頸。銀行信貸屬于現階段社會融資的有效手段，對于推動我國社會經濟的高速發展，有著不可替代的作用與價值。因此各大銀行在開展信貸工作時，不僅需要高度重視利潤效益，還要正視風險，有效避免風險，才能避免壞賬問題的出現。首先，要求國家層面頒發出臺相應的風險管理法律政策，為各大銀行信貸工作的開展提供堅實可靠的法律依據與保障。國家相關部門還要聯合基層政府部門、銀行等，針對信貸過程中存在的問題進行仔細探討，對法律政策進行完善優化。其次，要引起銀行管理層的高度重視。只有讓銀行管理層認識到提高銀行信貸風險管理的重要性，才能引導與帶領全體基層員工參與到信貸風險管理工作中，投入更高的精力與時間。銀行管理層還要積極主動參與到培訓教育中，不斷提高自身的綜合能力，做到帶頭與模范榜樣，不斷引起基層員工的高度重視。最后，銀行管理層要建立在國家制度的法律政策基礎上，結合自身的實際情況，建立切實可行的制度體系，來為銀行信貸管理工作的開展提供有效的指導與支持，避免各種安全問題的出現。
3.2健全內部管理制度
銀行企業也是我國國民經濟的重要組成部分，對于推動整個社會經濟的高速發展有著不可替代的作用。而信貸業務作為銀行生存與發展的核心業務與基礎業務，更需要高度重視，有效管控，才能獲得更多的效益利潤，推動整個社會的發展步伐。只有健全內部管理制度，才能為銀行信貸風險管理工作的開展提供堅實可靠的保障與約束，降低銀行信貸風險。內部管理制度的健全，也是新形勢下提高銀行信貸風險管理的有效方法之一。內部管理制度的健全，不僅能夠對整個信貸業務進行全流程管控，還能夠針對整個過程中的重點問題進行嚴加管理，保障整個信貸風險管理工作的科學合理。此外，還可以對后期的貸后管理工作進行密切跟蹤，實時掌握還款人的實際情況，精細化進行風險管控，保障還款人按時還款。首先，通過崗位責任制度的建立，要求每一位工作人員都樹立高度的責任心與使命感，清楚認識到自身職責與權利，將工作落實到每一項環節，貫穿到每一位人員身上，做到權責分明，責任明確，有法可依，有章可循。其次，設立有效的管理機構，由專業資深人員擔任管理人員，組建一支綜合素質高強的優秀隊伍。對于還款人的實際情況進行實時監管，及時做好風險評估，并且制定有效的應急預案與解決措施，加強與各個部門人員的溝通聯系，將風險降到最低。最后，建立有效的獎懲制度，將工作人員的工作能力與薪資報酬直接掛鉤，激發每一位工作人員的競爭欲望與工作熱情，從而充分發揮自身功能與價值，提高工作質量與效率。
3.3有效開展內部控制
首先，可以通過銀行內部無線網與局域網的全面覆蓋，實現各項工作的無紙化、信息化、智能化。并且借助云計算與大數據技術，密切掌握借款人的實時情況;為每一位客戶建立個性化檔案，并將實際的信貸風險制作成圖表，方便進一步優化與調整實際跟蹤方案。其次，要借助先進的計算機等技術，重點查找實際工作中的風險問題，以便第一時間發現問題，并將其傳遞到工作人員面前，然后展開分析、討論、解決，制訂有效的解決方案。還要做好不良資產的處理，保障銀行的資金鏈安全完整，提高銀行的資金質量。最后，要做好軟件的更新升級，硬件的更換維修;提高銀行內部數據信息的準確度，降低工作的失誤概率。
4結論
綜上所述，在新形勢下，提高銀行信貸風險管理的水平與能力，對銀行的長遠持續發展有著非常深遠的積極影響。因此在今后的工作中，就要通過提高銀行信貸風險防范意識、健全內部管理制度、有效開展內部控制工作等措施，來提高相關工作質量與效率，做到防患于未然。
參考文獻:
［1］孫國啟，曲萬友.完善公司治理機制防范銀行信貸風險［J］．農金縱橫，2018(4):102－103.
風險管理問題研究范文第2篇
關鍵詞：操作風險；商業銀行；風險管理；應對策略
根據《巴塞爾新資本協議》，操作風險可以分為由人員、系統、流程和外部事件所引發的四類風險，并由此分為七種表現形式：內部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性，客戶、產品及業務做法，實物資產損壞，業務中斷和系統失靈，交割及流程管理。本文通過運用文獻調查、實地觀察和訪談等研究方法對商業銀行操作風險管理問題進行了研究并將文章分成目前我國商業銀行操作風險管理體系中所存在的問題以及加強操作風險管理的對策建議兩部分。第一部分描述國內銀行操作風險管理的現狀；第二部分筆者通過對商業銀行的實地采訪調研提出了當前商業銀行操作風險管理中存在的問題比如管理人員思想認識存在偏差、信息技術存在缺陷等；第三部分就上述現狀和問題提出了加強操作風險管理的對策方法包括不斷完善操作風險管理體系、不斷增強法律意識、加強對操作風險的前瞻性研究與風險評估工作等。
一、商業銀行操作風險管理問題的現狀
隨著我國對商業銀行改革的不斷深化，2002年9月，中國人民銀行并開始實施《商業銀行內部控制指引》，對我國銀行建立操作風險管理和控制框架提出了要求，對信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險等各類風險進行持續的監控，這就使得內部控制覆蓋到銀行的全部經營管理活動。與此同時，國內學術界和實踐界也開始較多地關注操作風險的研究，出現了一些介紹性文獻和相關文章。2005年，中國銀行業似乎一下進入“多事之秋”，各種操作風險大案、要案頻發且不斷升級。年初中國銀行黑龍江河松街支行行長高山卷款10億元潛逃案；2月22日，建設銀行吉林分行3.2億元金融詐騙案又浮出水面；3月24日，銀監會又查出農行包頭分行重大違法經營案件，涉案金額1.15億元；4月2日中國銀行北京分行6.4億爛尾樓騙貸大案曝光。此類案件被人稱之為“細節中的魔鬼”，其實正是巴塞爾新資本協議謂之的“操作風險”。可以看出，國內銀行業現在面臨逐步出現的操作風險，情況嚴峻到讓人擔心。2005年3月7日，中國銀監會針對銀行機構對操作風險識別與控制能力不適應業務發展的突出問題，了《關于加大防范操作風險工作力度的通知》，首次將操作風險與信用風險并列為銀行面臨的三大風險。《通知》指出，一些機構由于相關制度不健全，或者對制度執行缺乏有效監督，對不執行制度規定者查處不力，風險管理和內部控制薄弱，導致大案、要案屢有發生。要求銀行機構加大力度，采取切實措施，有效防范和控制操作風險。《通知》既是商業銀行防范操作風險的指引性文件，也是審慎監管要求。主要針對當前商業銀行操作風險中存在的突出問題，而不是操作風險控制的一般性指引，并未覆蓋有關操作風險的全部內容。由此可見，風險管理措施的重視度及必要性已經廣泛的被業界所認識。2007年5月為加強商業銀行的操作風險管理，推動商業銀行進一步完善公司治理結構，提升風險管理能力，銀監會制定并了《商業銀行操作風險管理指引》。
二、目前存在于我國商業銀行操作風險管理體系中的問題
整體來說，我國商業銀行已經建立起了一個較為完整的操作風險管理框架和體系，有著嚴格的制度準則，對操作風險的認識和重視程度也在逐漸加深，但在調查過程中我們也發現了一些商業銀行在管理工作中存在的問題：
（一）管理人員思想認識存在偏差
中層管理人員對操作風險還沒有足夠的重視，大多領導干部都缺少風險及內部掌控的意識，可見各層領導對于業務的發展以及相關的管理沒有過多認知，僅僅致力于當前對于營銷的業績要求以及其公司自身的各個目標規劃，而忽略了對內部操作的規章制度管理的執行力，從而讓各種規章制度不能有效的開展與執行，導致很多問題屢屢出現。
（二）信息技術存在缺陷
當前，各項業務的開展均以計算機網絡為載體并通過專業管理系統來實現，但由于系統存在著運行不穩定、安全缺陷、系統升級、系統日常維護等風險隱患，將不同程度的引發操作風險。雖然部分銀行在技術管理方面已經較為成熟，如兩套備份系統，兩套發電設備以及及時有效的報警反饋系統，但仍然有部分銀行的技術條件簡陋，基本上靠人力支持，效率低下。
三、加強操作風險管理的對策建議
操作風險的有效管理與經營發展密不可分，貫穿于銀行經營管理活動的全過程。未來銀行業的發展，其關鍵之一就是提高風險的管理水平，操作風險更是重中之重，要做好這份工作，就必須去認識、研究、制定措施并付諸實施。經過認真的學習研究之后，對商業銀行操作風險管理方面提出了一些自己的建議：
（一）不斷完善操作風險管理體系
在明確細化各業務職能部門操作風險管理職責的基礎上，努力提高業務管理部門的操作自律意識，建立操嚴密的監控防線。二是完善優化監督制約機制。做到既分工明確，又相互制約和監督，內控合規部作為操作風險的牽頭部門，通過隨時調看各業務管理部門的業務管理系統，對各專業操作風險管理情況進行再監督，督促各部門認真履行其管理職責。三是夯實操作風險管理基礎。將操作風險管理滲透到業務的事前、事中、事后等各個環節，根據基層營業機構的特點，制訂具體、簡明、科學、有效的基層營業機構操作風險管理辦法，將支行甚至營業網點均納入到操作風險管理的組織框架之中。
（二）不斷增強法律意識
首先要嚴格按照法律法規和各項規章制度辦事，構建經營管理過程的法律風險控制機制，從源頭上杜絕或減少各類被訴案件的發生。二是針對我部訴訟案件多、金額大的實際情況，要強化案件管理，力爭數量和涉案金額有明顯下降，同時防止發生新的訴訟案件。三是加大對新型法律風險的防范力度。目前，一些新型的操作風險，如泄密、代售基金的誤導等涉及負債、中間業務的案件正呈不斷上升趨勢，這類案件與傳統的資產案件相比，銀行從原告走向了被告，從贏多輸少變成輸多贏少，因此，要高度重視此類風險給我部帶來的危害，采取有效措施切實加以防范。
（三）加強人才隊伍和激勵機制建設
一是從員工隊伍結構上看，在操作風險管理方面有實際經驗的員工及解決方案比較缺失，因此還應該根據內部人員現況做好相關的培訓，通過培訓，為加強操作風險管理工作提供人才保證。二是從激勵機制方面講，目前，雖然已經建立了完整的操作風險管理體系，但由于部分管理人員不能動態地介入整個管理過程，體系的運作效果大打折扣。為此，要加快建立和完善激勵約束機制，為防范操作風險提供支持和保障。
（四）以人為本，培育有效的內控文化
內控文化首先是一種氛圍，不管是管理者還是員工均可以通過自身的言行來營造這種氛圍，使所有人都認識到內控的重要性，使所有人都了解自己在內控中的地位和職責，并全心全意認真履行。其次，內控文化是一種道德評價，通過思想道德教育，形成一種道德評價標準，形成一個健康的管理理念，促使員工恪守誠信原則并高效誠實地工作，推動經營管理良性發展。（作者單位：貴州財經大學金融學院）
參考文獻
[1]王吉恒，王春峰.基于收入模型的商業銀行操作風險量化研究[J].商業研究，2010（4）.
[2]宋懿.趙琳.國有商業銀行操作風險成因及對策分析[J].齊魯珠壇，2010.（3）.
[3]中國注冊會計師協會.公司戰略與風險管理[M].北京： 經濟科學出版社，2010.
[4]宋懿，趙琳.國有商業銀行操作風險成因及對策分析[J].齊魯珠壇，2010，（3）
風險管理問題研究范文第3篇
【關鍵詞】財務風險管理；問題；建議措施
1.綜述
1.1財務風險
企業財務風險是企業財務活動中，實際財務收益與目標財務發生了脫離，企業經濟損失可能性發生。企業財務風險是企業在財務管理過程中必須面對的一個現實問題，貫穿于企業生產經營管理活動的全過程。財務風險不可能完全消除，但可以通過分析產生風險的原因，探索風險控制的方法，有效防范財務風險。財務風險存在于企業財務活動的各個方面和各個環節，財務風險的發生導致企業償債能力和盈利能力的發展，企業財務風險必須實現優化管理。
1.2財務風險成因
第一，因企業戰略目標定位偏差而誘發財務風險。企業的發展戰略目標應該基于公司的總體控制能力和現有綜合資源的配套支持，要考慮企業現有的人力、財力、對所進入行業的認知程度等多種因素，量力而行，否則，將會加大企業的財務風險。
第二，內部財務監控機制不健全、內控失效而誘發財務風險。內部財務監控是企業財務管理中一個非常重要而獨特的系統，目前很多企業沒有建立內部財務監控機制，即使建立了，財務監督制度的執行也打折扣，如缺乏對資產損失的責任追究制度，對財務內控制度執行不到位，從而引發財務風險。
第三，因債務比例過高而誘發的財務風險。企業資本結構中債務比例過高導致企業無法償還到期債務，從而使企業陷入財務危機。這種過高的負債比率不但使企業有利息負擔而且到期要償還高額的債務本金，在企業經營狀況比較差的情況下還會導致企業資不抵債。
第四，因企業的資產流動性差而產生財務風險。企業在債務融資后必須保證有足夠的現金以償還到期的債務和利息，如企業的資金流動狀況較差、變現能力不強而缺少足夠的現金，這將使潛在財務風險變成現實財務風險，從而使企業陷入財務危機。
第五，因企業的財務決策失誤導致企業經營管理不善。由于企業財務決策不科學、投資決策失誤導致企業投資收益率低于企業的融資成本，使得企業的財務狀況惡化，并威脅到企業到期債務的償還，由此增加了企業靜態財務風險產生的可能性，最終導致財務風險的產生。
2.企業財務風險管理存在的問題
2.1企業資本結構不合理，造成企業財務風險偏高
我國企業資本結構不合理的現象比較普遍，企業財務管理過程中企業價值最大化的管理目標就很難實現，企業股權融資過高和低股利政策，與企業財務管理中風險報酬管理是不符合的，企業成本過高，企業財務風險就偏高。另外財務風險管理中，高風險高收入之間是成正比例的，但是一旦企業資本結構不合理，企業過于追求財務杠桿帶來的收益，就會加大企業負債率，這樣資金和負債比例失衡的資本結構不合理，債權人就會追加風險溢價，企業定期支付利息和固定費用就會隨之增加，企業投資者因為風險的增大，其報酬收益增加，企業股票和債券等其他方式的融資成本提高，企業的債務融資成本的加大，必將帶來財務風險的加大。由于我國資本市場起步比較晚，許多配套制度不健全，使得許多企業投資者主要看重股票波動收益而不是資本利得。對于企業的經營收益主要通過送股或者配股來完成，這隱藏了企業財務的內在風險。
2.2企業財務管理制度的缺失，使財務管理風險加大
企業財務管理制度包含企業財務管理的各個方面的規范，有企業內部預算管理制度、投資核算管理制度，企業會計內部監督管理制度、 存貨盤庫管理制度和材料驗收入庫管理制度等，但是目前我國企業財務管理中，這些制度普遍存在不到位，管理制度缺失，企業現金流管理不能按照國家有關管理制度進行操作，這就造成資金管理的混亂。而現有的管理制度又不能適應當前財務管理的需要，財務管理制度過于陳舊，不能對當前財務管理活動起到監督和規范作用。企業財務管理過程因流程缺乏制度保證，產生財務風險的可能性加大。
2.3企業財務風險管理意識淡薄，企業財務風險缺乏預警機制
我國目前企業財務風險管理意識單薄，企業財務風險預防不夠。 特別是領導階層意識不強。企業高層風險意識強弱，直接影響到企業財務風險管理機構的設置狀況，管理者風險意識弱的企業不進行財務風險管理。財務風險管理也缺乏一定素質的財務管理人員，由于財務風險管理的專業性和復雜性，要求專業財務風險管理人員必須是具備高等數學知識、統計知識以及一定的分析處理數據的能力，但是目前這種復合型財務人才還比較少。另外目前財務風險管理還沒有一個可以起到指導性的理論來引導企業風險管理。企業財務風險一旦發生，對企業的影響巨大。
3.改善企業財務風險管理的措施
3.1優化企業資本結構，減少財務管理風險
企業資本結構的優化狀況和企業財務風險管理狀況密切相關，企業資本結構的優化必須以減少企業財務風險管理為根本考慮前提，企業融資過程要考慮多種影響因素，選擇最佳的資本結構，并確保籌集資金順利運行。我國企業資本結構不合理帶來的風險比較大，特別是我國國有企業資本結構問題十分嚴重，改革的主要目標就是實現資本結構的好轉，降低企業財務風險，促進企業長久穩定的發展，使資本結構趨于合理化，以實現企業價值最大化為目標，通過資本和負債之間的調整，企業綜合資本成本最低化，確立合理的資本負債比，預防財務風險發生。
3.2優化財務控制機制， 加強活動風險管理
財務風險控制機制是指在財務風險管理中所形成的相互聯系、相互制約的一種動態管控體系，既是降低企業財務風險的核心，也是強化企業財務管理的重要組成部分。要利用各種風險分析技術，找出業務風險點，并施以恰當方法降低風險。企業財務風險管理應以預防為主，通過增加、補充或規范各內部控制環節以減輕可能面臨的風險。要建立內部監督機構，對高風險區域進行經常性檢查，及時發現已經存在的或潛在的風險。要善于轉嫁風險。企業的風險管理必須滲透到企業控制的全過程。設立良好的財務風險控制機制。財務風險控制機制包括事前、事中和事后控制。
3.3加強企業財務管理過程控制，完善企業財務風險體系
企業財務風險管理是一個體系，完善企業財務風險管理體系就是要完善企業財務風險識別、 企業財務風險評估，企業財務風險預防、企業財務風險預警等各方面，形成一個嚴密的體系。企業財務風險就是財務不確定，一個全面和綜合考慮的觀察視覺，有助于企業財務風險識別準確性的提高。簡單推測后的確定性財務風險，就需要進行財務風險評估，財務風險評估是財務風險管理的核心。企業財務風險評估必須對財務風險進行等級劃分，這樣才是合理的評估。分析出財務風險評級結果，對于存在財務風險的項目就要進行有效的財務風險預防，即使以前沒有財務風險的項目也可能在新的環境下存在新的財務風險。
4.總結
企業財務風險是客觀存在的，涉及企業的生存和發展，職工的收入、就業等切身利益，企業的領導和全體員工都應高度重視，各負其責，通過設立機構，完善財務風險內控機制，運用科學的手段和方法進行監控，以降低和化解財務風險，使企業在激烈的市場競爭中立于不敗之地。 [科]
【參考文獻】
［1］周首華.現代企業財務理論前沿專題[M].遼寧：東北財經大學出版社，2008．
風險管理問題研究范文第4篇
一、融資擔保公司財務風險概述
財務風險主要是指企業公司在日常的財務活動開展過程中，受到內外各種環境因素的影響，造成了企業財務管理整體目標與預期計劃之間出現了較大的差異，甚至是出現了嚴重的經濟損失。企業公司只要在市場環境下經營，就勢必會存在著財務風險問題，對于融資擔保公司而言，按照擔保公司財務管理中資金運作流程的不同，所面臨的財務風險主要分為籌資風險、投資風險、資金回收風險以及收益分配風險等幾種不同的形式；按照不同財務風險類型的成因，又可以將融資擔保公司的財務風險分為政策變化造成的財務風險、法律因素帶來的財務風險、市場變化造成的財務風險以及內部經營管理風險等幾種類型。相比其他企業而言，融資擔保公司的財務風險除了具有普遍的客觀性、全面性、不確定性、共存性以及激勵性以外，由于融資擔保公司主要是以向借貸機構擔保企業債務償還能力，因此財務風險還具有明顯的隱蔽性、爆發性、高風險性以及風險分擔困難的特點。
二、融資擔保公司財務風險成因分析
從外部以及內部兩方面系統分析造成融資擔保公司財務風險出現的原因，其成因如下：
(一)外部因素造成的財務風險
融資擔保公司受到外部因素影響出現的財務風險主要是源自于所受保企業的風險，在擔保過程中，由于具有連帶清償責任，因此所擔保公司如果由于經營困難出現了違約，就必須由擔保公司償債，因而帶來巨大的財務風險問題。外部因素造成的財務風險問題，產生的根源來自于擔保公司財務風險識別管理不當，對于受保公司的財務報表真實性審核不全面，抵押物價值評估不當或者是業務操作不規范等造成的。
(二)內部因素造成的財務風險
內部因素造成的擔保公司財務風險問題，主要是融資擔保公司自身財務管理等造成的。如果融資擔保公司為了實現自身規模擴展，不合理的對外籌集資金用于投資，或者是挪用客戶資金造成資金鏈斷裂等，一旦資金回收困難，則很容易出現財務風險問題。
三、融資擔保公司財務風險防范措施研究
(一)強化對受保企業財務風險傳遞的防范
作為融資擔保公司而言，防范財務風險，重要的工作就是應該在源頭控制源自于受保企業的財務風險問題傳遞。首先，應該加強對受保公司的前期調查，尤其是對受保公司財務狀況的審查以及財務風險問題的整體評價分析，對于會計報表應該全面審視是否存在粉飾報表的問題，并加強對受保公司資產負債表以及利潤表的全面分析，在對受保公司的經營狀況以及盈利能力進行全面分析以后進行決策。其次，在確定擔保以后，應該加強對受保公司的財務風險控制，尤其是對受保公司的資金流向進行跟蹤，并定期與受保公司進行業務咨詢，及時發現財務工問題并進行提醒作出風險預警，以控制財務風險問題的發生。
(二)提高融資擔保公司的風險識別評價與控制能力
風險控制管理的基本流程就是風險識別、評價與控制。因此，融資擔保公司應該強化對風險的識別評價與控制能力。在風險的識別評價方面，重點是關注自身代償能力情況與經營效率狀況，以控制風險為基礎來開展業務，并通過對公司自身的財務指標分析，發現經營管理中潛在的風險問題。在風險的應對上，可以通過合理安排擔保項目或者是擔保期限實現風險分散，可以采用內部補償或者是外部補償進行風險補償，也可以通過反擔保、與銀行共擔風險、建立再擔保體系等方式進行風險的轉移，通過這些措施提高融資擔保公司對財務風險的應對控制能力，避免由于財務風險問題造成過大的經濟損失。
(三)加強對融資擔保公司的財務風險監管
對于融資擔保公司的財務風險防范，除了采取主動的防范管理措施以外，還應該加強對財務風險的監管，通過強化內部控制與內部審計來規避風險問題。在內部控制管理過程中，應該重點加強對業務流程的規范化管理，并加強對投資項目的跟蹤管理，確保各項業務工作運作都在標準規范的框架范圍內。同時借助內部審計管理，對融資擔保公司全面開展管理審計、項目審計以及風險控制審計，督促公司內部自覺強化對風險的識別、分析與控制，進而降低財務風險發生的可能性。
四、結束語
風險管理問題研究范文第5篇
關鍵詞：建筑施工；項目管理；風險管理
建筑施工企業從工程項目投標到竣工全過程都會出現各種風險，有些風險是可以預見的，有些風險屬于政策性的，世界各國建筑行業都比較重視風險管理。而建筑管理中的風險具有極大的不確定性，不是都可以預見的，這就容易造成工程損失。風險發生的原因有很多，一般是人為因素或者環境因素等。施工企業中存在的最大風險是安全風險，然后是技術風險，另外還有資金風險以及管理風險等。當建筑企業對項目的期望值較高時一般都會對進行風險評析。而部分企業不太重視項目管理中的風險管理，導致企業進入風險環境后，由于準備不充分，無法有效控制風險。所以要加強企業在施工管理中的能力就必須加強風險管理能力，筆者對此進行分析如下。
一、施工企業風險管理缺陷分析
雖然現今我國的施工企業已經開始意識到風險管理的重要性，但是其認識及管理方法、經驗仍屬于初級階段，還不完善，存在諸多問題，其抵御風險的能力仍比較弱。
首先，風險管理信息系統不完善。在很多施工企業中并未建立健全良好的風險管理信息收集系統，而沒有靈通準確的信息輔助，就無法提前發現風險信息，正確的識別風險，科學的分析數據規律，制定切實可行的風險策略和有針對行的風險響應。如在招投標項目管理中，對市場情況調研總結分析不全面，對潛在的投標客戶判斷失誤，導致中標質量不高，存在較大風險隱患。又比如在施工過程中由于信息收集不完善，在對其可能的突發事件進行處理時缺乏充足的數據分析資料，風險承擔能力比較低，致使企業管理效率降低，導致一些決策性失誤，造成企業損失。
其次，企業的風險管理意識薄弱。其實我國的很多施工企業的管理者風險意識薄弱，其對風險管理的意識及其在企業防御風險中的重要性認識并不足，雖然其也會采取一些防御措施，但是其有效率可以忽略不計。方面進行了一些預防措施，其對整體工程的風險管理規劃系統并未有深刻研究，所以在措施實施方面存在著很多方面的缺陷，亟待我們去分析、學習，研究其管理技術、管理方法等，以更好的把握風險管理，形成一個完整的風險管理系統，使其能夠成為企業項目管理中真正發揮作用。
最后，我國的風險管理系統尚不完善。我國的多數建筑施工企業對風險管理的地位并未準確定位，其在項目管理中并未有專業的部門和專業人員進行風險管理措施制定和實施，所以其系統構建時具有很大問題，這就在很大程度上制約了風險管理的發展，致使風險來臨時防御能力低，造成企業項目管理目標效果不佳。
二、風險防范措施分析
在建筑企業的項目管理中，處處存在風險，其原因多種，需要我們不斷的觀察，進行準確的識別和分析，并且樹立強烈的風險和風險管理意識，這樣才能夠更好的減少風險的發生的概率。而不能杜絕的風險，也要確定其主次矛盾，找到合理、科學的風險防范措施，采用合理方案轉移風險。例如對難以控制的風險，向保險公司投保是風險轉移的一種措施。
首先，對內部合同的管理要進一步加強。在建筑施工項目中，合同簽訂是非常重要的事項，但是一些人在制定合同條款內容時疏漏、遺漏等不同的失誤，所以在合同簽訂時，必須在確認內容符合國家法律、法規的前提下，且能夠很好的保證自己的利益。其實，在建筑企業項目的風險管理中，風險責任是雙方支付的，簽訂合同時能夠很好的將二者合為一體，共同分擔責任內容。另外，建筑施工項目的管理者要能夠正確的識別風險，對其進行針對性的處理分析，采取風險規避、減輕、自留、轉移或組合等風險對策，以減少風險給企業帶來的損失。而對于勞務方面，在簽訂合同時一定要更加謹慎，把雙方的責、權、利都能夠劃分清楚。同時，在建筑施工項目的管理中，材料和設備的采購也是一個重點，其在合同簽訂時一定要仔細分析其價格、產地、質量、包裝等，以便更好的防范風險發生，減少其對企業管理的影響。
其次，要建立健全外部約束體系，并嚴格執行。如今我國的建筑施工行業的整體制度雖然還不是很完善，但是基本趨勢已定，所以在風險管理時一定要嚴格遵守既有的制度規定，這樣才能夠更好的約束、規范自己的行為，防范更多意外的發生。如在常見的招投標階段，我國已經制定了完善的保證金制度，對此嚴格遵守和執行，能夠有效避免風險出現。
第三，要充分發揮企業優勢，首先可以建立完善的信息采集制度，以準確的信息資料為基礎，科學的分析風險發生的幾率，避免其產生。同時，要制定一個獨立評估信息系統，以便在企業招投標中，能夠準確的做出選擇，以免損害公司利益。施工企業要完善、創新管理制度，形成一個完整的體系，使企業發展具有更強的風險抵御能力，使項目施工更能夠安全、健康、有序進行，積極有效的防止風險發生。
最后，對風險信息必須進行動態化管理。風險存在于建筑項目的全部過程，對風險及時跟蹤，出現風險化動向時，一定要加強管理和監控，使其變動能夠及時傳于風險管理者。如：在雙方的合同手續簽訂前期，對存在的風險進行識別、評估，制定出完善的風險管理策略，尤其是在招投標時，一定要以書面合同的形式簽訂，以減少風險的影響。
三、結語
施工建筑是如今新經濟時代中最為關注的行業之一，其市場競爭非常激烈，這同樣也改變了建筑施工項目以往的高收益狀態，而建筑全面要求及其風險程度的升高，其利潤收益相對降低，但是仍有其較大的經濟利益空間。建筑施工企業管理者在項目施工過程中不僅要專業的組織能力，還要有優秀、全面的管理能力以及完善的地域風險的能力。其實施工建筑項目的風險是可以避免和轉化的，關鍵取決于管理者的對風險的認知和重視程度，在進行大量的資料分析后，能夠抓住主要矛盾，使風險降到最低，就是很好的風險管理表現。
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