人力資本

前言：想要寫出一篇令人眼前一亮的文章嗎？我們特意為您整理了5篇人力資本范文，相信會為您的寫作帶來幫助，發現更多的寫作思路和靈感。

人力資本范文第1篇

一、我國人力資本產權運行過程

探討人力資本產權關系，必須首先探討人力資本產權的運行，所謂人力資本產權運行是指通過人力資本產權的運動（即人力資本形成、配置及使用）以實現人力資本合理配置的過程。人力資本產權運行過程包括產權界定、產權配置和產權經營。

產權界定目前，世界上許多國家的人力資本投資主要有兩種類型，即福利性質的投入和功利性質的投入。我國的義務教育制度就是一種福利性質的人力資本投資，其產權屬于國家。高等教育逐步改為功利性質的投入，由個人、企業和其他社會團體投資形成。從某種意義上說，對個人的人力資本投資可以看作由國家股、企業股和個人股三大部分組成，排斥任何一方都是不科學的。

人力資本具有創造性（非機械性），人力資本創造力的本體性（非整體性）和創造力的無限性（非可計量性）構成了人力資本的三大特點。人力資本所具有的創造性以及創造的無限性，尤其是這種創造性的無限性和本體性特點，必然導致它的另一個更加重要的特點，即人力資本的自有性。這種自有性存在于人的身體之中，發揮在人的頭腦之中。人力資本的自有性必然首先導致排他性產權要求。

但是這里需要強調指出的是，“由于福利性質的人力資本投資的主體是國家或社會，投資客體是全體公民，從而在一國之內，人力資本投資主體放棄對人力資本產權的要求”，即國家投資所有者缺位這種說法我認為是不正確的。我國當前經濟發展水平仍比較低，教育資金比較缺乏，75％以上的人口是農民，要提高整體國民素質，需要大量的福利性質的投資。國家關心的是人力資本投資所能達到的綜合效益，更傾向于從福利角度來體現國家投資的社會平等化，以促進社會進步，同時注重與國家的經濟政策、產業政策相配合，達到國家的宏觀經濟目標。這種福利水平的投入并不強調人力資本的所有權，但不是由此所有者缺位，只不過是所有者隱性化了而已。根據產權經濟學理論，一種資本的所有權，一般歸這種資本的投資者所有，并且憑此而具有收益權。計劃經濟條件下，人力資本產權歸國家所有，國家包辦一切。事實證明，這種體制不能促進經濟的發展，消極怠工、效率低下的根源在于人沒有自。改革開放以后，國家的所有者地位放開，人事制度進行了一系列的改革，允許自主擇業，滿足了人力資本排他性的產權要求，從而使我國的經濟蓬勃而富有生機，國家也由完全的所有者地位改為部分所有。通過人力資本承載者的自主擇業創造財富，從而滿足國家、企業和個人的收益需求。

產權配置由國家統包統配的分配方式導致人力資本的配置體制的日益僵化，人力資源浪費現象、在其位不司其職等現象比較嚴重，其必然隨著改革的進展被現在的“雙向選擇”所替代。人才市場上的價格信號自動地對人力資本產權的配置作出引導，同時價格信號的不斷變化波動使得人力資本產權優化重組不斷發生，實現人才供需動態平衡，以保證人力資本產權配置的高效率。適應這種改革，我國的檔案管理制度和戶籍管理制度應逐步放開。

產權經營人力資本產權經營是產權運行的實際操作階段，即人力資本承擔者利用人力資本產出價值的過程。在我國現階段，人力資本的產權經營還缺乏活力，缺乏相應的競爭激勵機制，往往人浮于事、效率低下，隱性失業普遍存在，應引入競爭激勵機制，讓市場來規范他們的行為，合理管理，爭取充分利用人力資本產權。

二、人力資本產權收益分配的設想

根據“誰投資、誰收益”的原則，人力資本產權收益需在國家、社會、企業和個人之間進行分配。根據國家投資的特點與目的，國家的收益只能通過普遍征收的稅收來增加整個社會的福利。個人一般從單位領取工資、獎金以及其他性質的收入。除了國家稅收和個人收益之外，人力資本承載者所創造的收益歸單位所有。

以大學畢業生的收益為例，主要依靠功利性質投資的收益分配和主要依靠福利性質投資的收益分配之間的差別，通過以下兩個圖來比較。（假設前提是：這兩種投資所帶來的總收益相同。）

其中圖（A）表示要依靠功利性質投資的收益分配，圖（B）表示主要依靠福利性質投資的收益分配。I代表個人的收入及企業投資的成本，II代表國家的稅收收入，III代表企業的凈收入。

人力資本范文第2篇

關鍵詞：人力資本；人力資源；確認；計量；問題分析

為了進一步促進我國企業的發展，并由此帶動各項效益的取得，需要各企業在日常的運行以及業務開展的過程中，加強對于人力資本及其對應的人力資源的確認與計量，目前，我國的有關單位在進行該項工作開展的過程中，因為實際環境的限制導致各類問題的出現，不利于作業效率的提升，并阻礙了企業的有效發展。基于此，需要各單位加強對于人力資本及其對應人力資源的確認與計量問題的分析以及解決，并依據我國人力資源的實際狀況采取措施進行確認、計量工作，進而促進各項效益的取得。本文基于此，主要分析人力資本及其對應人力資源確認與計量工作在開展過程中所面臨的問題，并就該類問題提出相應的解決措施以及看法，進而促進各項作業的有效開展。

一、人力資源與人力資本的價值計量

目前，相關單位以及工作人員在進行人力資源價值計量作業的過程中，往往依據實際的環境而采取多樣的方法進行操作，進而促進該項作業處理效率以及質量的提升。一般而言，人力資源與人力資本的價值計量可以大致分為兩類：貨幣計量以及非貨幣計量。具體而言，非貨幣計量的方法主要用于不同地區、時期的人力資源（人力資本）比較作業，而在進行進行人力資源投資收益分析以及確認的過程中，則借助貨幣計量方法。關于這兩種方法的具體內涵，筆者進行了相關總結，具體內容如下。1.非貨幣計量。所謂的非貨幣計量方法在運行的過程中，主要從數量以及質量兩個方面對人力資源進行反映。即借助人力資源規模、利用率以及人才的體力、技能等因素對其進行綜合的判斷以及分析。一般情況下，進行人力資源非貨幣計量的主體是政府或企業。在這一過程中，政府部門可以從宏觀角度對我國的人力資源進行全面、有效的計量以及分析，繼而確保人類資源能夠得到充分的調用；而企業則是在微觀的視角下對己被企業使用的人力資源進行計量和分析。在實際的操作過程中，各單位以及部門往往需要借助相關的絕對量指標進行具體的衡量。目前，最為常用的指標為：勞動適齡人口、潛在人力資源、人力資源率、勞動參與率等。而在進行人力資本的非貨幣計量作業過程中，其參與主義既可以是政府、企業，又可以是個人。事實上，作為社會人力資本的宏觀管理者，政府在實際的運行操作需要加強對于全社會人力資本進行評估。而企業作為人力資本的使用者以及微觀管理者，其為了進一步促進其自身的發展以及人才結構的優化，也需要在日常的運行過程中對人力資本進行評估。此外，在進行人力資本的非貨幣計量作業過程中，計量主體多采用相對指標或平均指標進行操作，進而由此實現了對于全社會或企業的人力資本存量進行計量。作為人力資本最直接的所有者，個人在實際的發展以及工作的過程中，還需要加強對于自身人力資本的合理評估，從而以此為依據進行職業的合理選擇。不僅如此，用人單位在日常的運行過程中也需要對所招募以及在職的勞動者個人進行人力資本評估，以幫助其做出選人以及用人決策。事實上，在這一過程中，各單位以及人員所選用的評估標準有：學位、學歷、職稱、技術等級證書等。2.貨幣計量。一般而言，人力資源具有多種層次的價值，諸如自身價值以及價值增值等。但是在實際的狀況下，由于人力資源的價值創造能力往往是因人而異，并且與并勞動者與生產要素結合方式有關。而這一狀況的出現就導致作業人員在進行人力資源價值計量作業的過程中，需要立足于人力資源自身價值。2.1人力資源投資與價值。為了進一步提升人力資源的價值以及質量，需要加強人力資源投資。所謂的人力資源投資一般由包括投資對象的勞動者在內的多個主體進行。不僅如此，該項工作在開展的過程中具有明顯的階段性。一般而言，在不同的階段，其投資的性質往往存在差異性。目前，人力資源投資主要分為兩大類：基礎性投資以及資本性投資。2.2資本性投資與人力資本價值。作為社會組織以及個人投資的產物，人力資本的價值計量往往以人力資源投資為基礎。不僅如此，在實際的計量操作過程中，作業人員還需要依據人力資源質量的管控以及分析。基于此，計量作業的開展就需要立足于人力資源投資的對象化，并借助不同的計量主體從不同的視角加以計量。

二、人力資產的貨幣計量

作為人力資源價值資產化結果，人力資產價值往往與人力資源價值之間存在一定的相似性。近年來，隨著市場經濟的完善，人力資源受到市場調節的控制，故而也呈現出一定的價值規律以及市場供求關系。關于對于人力資產的價值計量。筆者進行了相關總結，具體內容如下。一般而言，作業人員在實際的操作過程中需要人力資產初始價值的確認。在這一過程中，操作的主體是企業，而企業則需要依照實際成本原則進行相關的操作。另一方面，企業需要加強對于企業內部評價作用機制的構建，進而實現對企業投資形成的人力資本價值以及對個人投資、努力形成的人力資本機制機型調整，進而確保人力資源的合理分布。

三、結語

人力資本范文第3篇

摘要：人才是企業生存與發展之本。把人作為資源對待已經形成了一種共識。人才培養至關重要，日益得到現代企業的重視。培養人才不是花費成本，而是投資。"只用不養"的掠奪性使用，只會讓企業迅速喪失后勁。本文從人力資源概念的引入介紹了知識經濟下企業培養人的理念，不僅僅要重視人在企業中的重要地位，更要對人進行培訓、教育、投資形成資本性資源，尤其是重視人力資本讓人才不斷充電，企業才會有遠大的前途。

關鍵詞：人力資源 人力資本 激勵機制 企業文化

人才是最寶貴的資源和財富，吸引、保留、培訓、開發、激勵人才已經成為現代人力資源管理的主要目的。正如中國古代思想家孟子所說“得人心者得天下”。人力資源越來越受到社會的重視，“以人為本”的思想逐漸達成了共識。人們已經認識到員工不再是成本，而是重要資源，因而對人力資源的開發和利用已得到有識之士的廣泛關注。如今土地、廠房、機器、資金已經不再是國家、地區和企業競爭之利器，人力資本的投資效益已超過物質資本和自然資本，成為最主要的生產要素和社會財富。本文簡單從人力資源入手，區分了人力資源和人力資本概念的不同以及現代企業用人的理念。

一、人力資源的含義

人力資源（human resource），又稱勞動力資源。一詞是由當代著名的管理學家彼得·德魯克于1954年在其著名的《管理實踐》一書中提出來的。在該著作中，德魯克引入了“人力資源”的概念，并且指出，和其他所有資源相比較而言，唯一的區別就是它是人，并且是經理們必須考慮的具有“特殊資產”的資源。人力資源通俗地說就是勞動力，中國是世界第一人口大國，自然是人力資源大國，但卻不是人力資源強國，因為這些“資源”中的大部分“資本”的價值很低。眾所周知，一架機器可以取代50個普通工人的工作，但是任何機器都無法取代專家的工作（哈巴德定理）。這個定理告訴領導者要注意區分人力資源與人力資本的概念，同時充分重視人力資本的重要性。

二、人力資本理念的提出

在經濟學家眼中，有兩類資本：一是物質資本； 二是人力資本。所謂人力資本，是對人力進行投資，包括學習、上學及在職培訓等所形成的資本。人力資本是存在于人體之中的具有經濟價值的知識、技能和體力(健康狀況)等質量因素之和。馬克思早在《資本論》里就提到：“少量的復雜勞動等于多量的簡單勞動。”馬克思勞動價值論認為，資本主義社會中，存在于勞動者身體內部的勞動力是商品。它具有使用價值也具有價值。勞動力商品的價值也和其他商品的價值一樣，是由生產和再生產這種商品所必必要的勞動時間決定的。

20世紀50年代末由美國經濟學家舒爾茨首先創立了比較完整的人力資本理論，成功地解決了經濟增長之源泉的難題。這一理論有兩個核心觀點，一是在經濟增長中，人力資本的作用大于物質資本的作用；二是人力資本的核心是提高人口質量，教育投資是人力投資的主要部分。人力資本，比物質等硬資本具有更大的增值空間，特別是在知識經濟初期，人力資本將有著更大的增值潛力。舒爾茨在研究美國半個多世紀的經濟增長中發現，物資資源投資增加4.5倍收益隨之增長3.5倍，而人力資本投入量增加3.5倍收益卻增加了17.5倍。一個受教育的窮人會通過接受新知識和新技術提高自己的生產率，靠自己能力在市場上通過競爭實現脫貧致富。因此，我們可以把人力資本認為是以較大的技藝、知識等形式體現于一個人身上的資本，直接說：個人具備的才干、知識、技能和智力都屬于人力資本范疇。在一定條件下，甚至人的美貌都可以成為人力資本（比如參加選美）。

由于人力資本與物質資本在形態上的不同以及人力資本的直接所有者的特征，使人力資本在其外在表現上與物質資本有較大區別。 具體表現為以下特征：

1、人力資本具有伸縮性。作為人所具有的人力資本直接受到人的思想道德、情緒、心態、性格興趣、風俗習慣、制度環境的影響。不同的人在不同的環境中，往往會表現出不同的工作績效。

2、人力資本具有主動性，而物資資本是相對被動的。當人力資本產權的載體的權益受到損害時，產權的載體可以將相應的人力資產“關閉起來”。更特別的是，這部分被限制和刪除的人力資本的產權，根本無法被集中到其它的主體的手中而作用同樣的開發利用。一塊被沒收的土地，可以立即轉移到新主人手里而保持同樣的面積和土壤肥力；但是一個被“沒收”的人，即便轉移到新主人手里，他還可能不聽使喚。所以人力資本只能“激勵”而不能“擠榨”。

3、人力資本具有累積性和不可逆性。人力的形成必須在量上進行積累，從質上提高。而且人力資本的累積程度會隨質量的提高而加速，呈現遞增的趨勢。在很大程度上，人力資本具有資產專用性。所謂資產專用性是指：資產在沒有價值損失的前提下能夠在不同投資用途間轉換的能力。資產的專用性越強，表明資產轉移到其它用途的能力越差，市場交易的潛在費用也就越高。

4、人力資本具有相互依存性。只有在相互協作人力資本才能發揮其最大效能。而作為人力資本的載體的人與物質資本相比，也明顯不同。

三、人力資源與人力資本的區別

資源和資本雖然只有一字之差，但卻有著本質的區別。人力資本可以看做所投入的物質資本在人身上所凝結的人力資源，人力資本存在于人力資源中。對于“資源”，人們多考慮尋求與擁有；而提到“資本”，人們會更多地考慮如何使其增值生利。著名經濟學家，清華大學教授魏杰指出，人力資本的概念不同于人力資源，人力資本專指企業中的兩類人，即職業經理人和技術創新者，這兩類人的作用是否充分發揮直接關系到企業競爭力和優勢的建立。企業應將人力變成資本，使其成為企業的財富，讓其為企業所用，并不斷增值，給企業創造更多的價值。它們的區別主要表現在以下三個方面。

1、兩者所關注的焦點不同

人力資本關注的是收益問題。作為資本，人們就會更多地考慮投入與產出的關系，會在乎成本，會考慮利潤；人力資源關注的是價值問題。作為資源，人人都想要最好的，錢越多越好，技術越先進越好，人越能干越好。

2、兩者的性質不同

人力資源所反映的是存量問題。提到資源，人們多考慮尋求與擁有；人力資本所反映的是流量與存量問題。提到資本，人們會更多地考慮如何使其增值生利。資源是未經開發的資本，資本是開發利用了的資源。

3、兩者研究的角度不同

人力資源是將人力作為財富的源泉，是從人的潛能與財富關系來研究人的問題；人力資本是將人力作為投資對象，作為財富的一部分，是從投入與效益的關系來研究人的問題。

人力資源是被開發、待開發的對象。人力資源得不到合理開發，就不能形成強大的人力資本，也無法可持續發展。人力資本的形成和積累主要靠教育。如果沒有教育，人力資源就得不到合理開發。重視教育，就是重視企業的發展，就是在開發人力資源和積累人力資本。現代企業僅將人力作為資源還不夠，還應將人力資源合理開發利用和有效配置后變成人力資本。人力資本與人力資源相比的先進點主要是在于前者只是立足于人的現有狀況來挖掘潛力，這個階段的人力資源管理技術主要偏重于激勵手段和方式的進步；而在人力資本，則更偏重觀照人的可持續發展，重視通過培訓和激勵并重等多種"投資"手段來提高人的價值。

人力資本范文第4篇

（佳木斯大學，黑龍江 佳木斯 154002）

摘　要：人類已經進入知識經濟時代，世界經濟的發展也進入了以人力資本為基礎的經濟增長的主要階段。科技不斷變化的勞動力市場的需求結構，原有技術折舊加快的速度，知識更新速度的要求不斷提高，更多的工作需要有“復合型”人才。依托學校提供教育，不足以適應企業需求。企業為了促進技術創新，提高勞動生產率，我們必須投資于人力資本，提高企業人力資本質量的存量，促進員工在企業的社會化進程，提高員工的企業文化意識，加強團隊合作精神，提高他們的技能水平，為了提高凝聚力和企業的競爭力。

關鍵詞 ：人力資本；投資；競爭力

中圖分類號：G41文獻標志碼：A文章編號：1000-8772（2014）13-0184-02

一、企業人力資本投資概論

（一）人力資本投資內涵的界定

在廣義上講投資企業人力資本的主體可以是國家，地區和企業，我們這里主要討論的是狹義的企業人力資本投資，是指企業為主體，以達到企業預期收益和經營目標，投資行為，使企業形成或增加人力資本。公司利用了這種投資理念，可以獲得人力資本產生的最大效益，來實現企業的可持續經營。人力資本投資最常見的是一般培訓，衛生保健，教育等。

（二）企業人力資本投資的特點

企業人力資本投資的特點可以分為以下幾點：

1、企業人力資本的投資收益并不完全是企業的收入。企業人力資本的投資主體是企業本身，并通過人力資本收益不是企業所得。這一現象的原因可以歸結為：一，是通過人力資本投資的特點決定的，主體與非相同的投資收益；二，是企業人力資本的租賃企業的權利部分支持，企業和員工共同分享人力資本收益權。

2、在企業中人力資本投資的收益方法是存在差異的。企業人力資本投資的基本途徑，在衛生保健投資和流動資金的投資培訓投資等，不同的投資組合，收益率不同。比如一個知識型的企業人力資本需求的知識量是很高的，所以如果這種訓練或教育效果的投資是顯而易見的，企業在醫療保健的投資上其收入就會減少；在另一方面，企業與員工的主觀能動性的人力資本的支持，他們愿意接受的方式會產生的收入，否則將無法達到預期的回報，使不同收入的投資方式也不同。

3、企業人力資本投資在高新技術企業中的表現是更加的明顯。高新技術在知識密集型的企業，對人力資本知識的存儲質量的要求是非常高的，所以這就要求員工一定要有良好的知識水平與創新能力。這些企業的收入在一定程度上，是依賴企業的人力資本來提高的存量，所以，企業人力資本投資與勞動密集型企業比較才回更加的明顯。

二、企業人力資本投資的問題分析

（一）企業人力資本意識相對薄弱

企業投資意識的缺乏主要體現在以下兩個方面：第一，由于人力資本投資缺乏科學的認識，缺乏管理，沒有計劃和目標，人力資本的投資策略是隨機選擇的，是等待問題出現以后才開始進行的，導致了企業所需要人力資本并沒有得到相應的投資。第二，在當前，家電電子商務行業競爭激烈，很多的商家利用降低價格的方式來吸引顧客，打價格戰，導致企業營業利潤空間減少，縮短了人力資本投資的資金，使投資不足。

（二）人力資本投資力度較弱

一方面為企業對員工的在職培訓投入的不足。調查得知，超過了30%的企業是象征性的撥一個培訓的費用，平均起來每人每年還不到10元；20%企業的教育，培訓費用每人也只是10-30元不等；也只有5%的企業加快人力資本投入。然而大多數的虧損企業基本停止了人力資本投資，有的還有人力資本投資的能力已被遺棄或準備放棄的員工，或者在一個長期的職業培訓。企業培訓投資平均每年美國企業達850億- 1300億美元。在2010年用于員工培訓的費用才達到2000億美元。這是由于許多企業缺乏對人力資本投資的重視不夠，認為培訓只是一種社會行為，員工培訓是企業的負擔，“虧本買賣”。大多停留在“說起來重要，做起來次要，忙起來不要”的現象。還有，許多國有企業員工過多。下崗職工占到總員工三分之一甚至更多，但也不排除。每年為冗余人員的工資和福利費用和利潤的兩倍，它給企業帶來沉重的負擔，所以員工的調整和增加人力資本投資是非常重要的。

（三）人力資源離職率高

薪酬制度不合理，員工離職率高，沒有一個歸屬感的主要原因。企業薪酬制度不完善。首先，在對企業員工的薪酬定價，而不是在同一行業的調查相同的區域，整體的薪酬水平，是薪酬定價不科學；，薪酬的彈性小，缺乏鼓勵。工作者大多數都反映，有績效工資，沒有獎勵工資。也就是說員工做得好的沒有獎勵，做得不好卻又要受到懲罰，不利于長期激勵員工，對績效考核的整體效果是有一定影響的。

三、提升企業人力資本投資的策略

（一）提升企業人力資本意識

豐富的人力資源，是中國制造業的一大特點，也是其競爭力的來源。隨著中國經濟逐步邁向市場經濟，企業正面臨著國際與國內日益激烈的競爭，企業的要求技術越來越高，新技術，新工藝，新的月異和新產品。來提高技術含量和技術，設備更新周期的縮短，人力資本的需求量不斷增加，消費速度加快，企業的投資越來越重要。因此，必須改變舊的觀念，樹立“人力資本”的概念。來實現創新觀念，我們要大力開展宣傳教育，在整個社會和企業，認識科學的重要性，重視人才，適當的舉行人力資本培訓研討會，通過理論分析和科學的典型例子，使人們建立人力資本意識。

（二）加強人力資本投資力度

要從根本上轉變觀念，來重視人力資源的開發，和人力資本投資的重要性，提高職員的知識和技能水平已經成為解決制造業發展瓶頸的關鍵。在美國的一些企業，為了使員工感知到生命意義，要讓企業成為“學習型組織”，職業技能開發作為經濟振興的基石。因此，企業對員工的教育是人力資本投資的重要組成部分。它可以提高員工的綜合素質和創造能力，給企業帶來更多的利益。在美國大型制造公司的分析中，公司從培訓中得到回報率約達30% - 35%。美國企業每年花費800億美元用于教育和培訓員工，該數字和全日制四年大學教育費相當。在同一時間，大約有900萬人在企業中學習，并沒有太大的區別在高校學生入學之間。員工培訓業務的主要。員工的培訓工作，應根據員工的特點，工作，培訓的內容，選擇適當的方式，時間，地點和其他培訓計劃。只有在他們的業務目標和需求的基礎上，科學理論的運用，合理制定培訓計劃的方法和程序，以達到最佳的培訓效果，使員工得到最大提升力，實現人力資本的投資回報最大化。

（三）降低人力資本流失率

規劃實施方案：1.要建立以人為本的企業文化的管理，讓員工感知企業文化氣息，加強企業和員工之間的心靈默契；2要.提高薪酬獎勵制度，來增加福利的力度3.加強人力資本產權激勵理論的引入，許多互聯網和電子事務公司自覺實施員工持股計劃，讓企業人力資本所有者都參與到企業利潤分配當中。4.注重員工人生價值觀并為其建立職業生涯規劃，讓員工在公司中設計未來的發展路徑。

參考文獻：

[1] 胡樹紅，企業人力資本投資與管理.北京：人民出版社，2011.

[2] 王華夏，關于智力資本基本概念 [J].中國軟科學，2012，（4）.

[3] 李嘉明，企業人力資本投資研究[D].重慶大學博士學位論文，2012.

[4] 袁麗，企業人力資本投資策略研究 [J].中國商貿，2012，（1）.

人力資本范文第5篇

[關鍵詞]資本 人力資本 理論動機 馬克思 舒爾茨

資本概念像個魔盒,不同學者說到它時它都有著不同的尺寸,里邊放置的東西隨著時間推移和人們認識與信仰的改變也在發生著變化。

一、資本概念沿革

人力資本從字面上理解即為人力構成的資本或者與人力有某種關聯的資本,但能否這樣望文生義呢?筆者認為有必要先理解資本的含義。為了弄清這一點,看看資本一詞的產生和演變應當是必要的。法國歷史學家F?布羅代爾作過詳細的考察,奧地利經濟學家龐巴維克也做過系統分析。根據他們的研究,英語中的資本(capital)來自拉丁語中的caput一詞。該詞出現于12至13世紀的意大利,有“資金”、“存貨”、“款項”和“生息本金”等含義,用來表示貸款的本金,與利息相對。后來該詞由意大利傳播到德意志、尼德蘭和法國。

十九世紀末,圍繞“資本”一詞的內涵和外延究竟應該為何,經濟學家們給出了眾多的解釋并進行了長期的論戰,“資本這一概念,已經成為理論家們爭論的根源了”。按照龐氏的考證,幾乎每一年都要出現一些新的嘗試試圖澄清爭論的概念。最初“資本”一詞使用其日常用語的含義,即與“生息金額”同義。當時發生過貸款利息是否具有合法性的爭論,從爭論中人們逐漸明白貨幣的生息能力實際上源自貨幣所代表的財貨,而貨幣不過是財貨――這種生產能力的外衣而已。于是,資本概念的含義發生了第一次變化。據考證,完成資本概念由最初日常用語的通俗含義向經濟學術語轉變的經濟學家是法國學者A?R?J?杜爾哥,杜氏在《關于財富的形成和分配的考察》一書中提出以各種形式保存、積蓄起來的財貨就是資本。杜爾哥給出的是資本概念歷史進程中的第二個解釋。

然而,杜氏用“財貨”取代“貨幣”來表示資本,意味著拋棄了“資本具有產生利息能力”這個特征,為此他受到了其他學者的責難。亞當?斯密改變并修改了杜氏對資本的定義。斯密給出了資本概念的第三個解釋。斯密在《國富論》第2篇第1章關于《論資財的劃分》中把一個人所有的資財劃分為兩部分,一部分用作目前的直接消費,即消費財貨,它不產生任何收入或利潤,另一部分是個人希望從中取得收入的部分,即生息財貨,稱為資本。在斯密看來,只有用來投入生產并能給投資者提供收入和利潤的財貨才是資本。從內涵和外延角度來解讀斯密對資本的定義,內涵上,他認為作為資本的財貨應具備兩種本質特征,一是已生產出來的并將用于生產用途,二是可以獲利。外延上,斯密并未列出他所定義的資本中究竟包括了現實中哪些對象。根據龐氏的分析,斯密在無意間把兩個本屬于不同領域(應用也應有所區別)的概念粗略地合二為一了。其中一個概念的內涵屬于經濟范疇與生產有關,其外延是物質的“生產資料”;另一個概念的內涵屬于歷史法律范疇與收入分配有關,其外延是“法權”――資本資產。正是由于斯密給出的定義是模糊的,這使得后來人產生了一種有偏差的認識,即認為資本從事生產也產生利息,于是就得到一個結論:資本產生利息是由于它能生產。這種認識偏差對后來的理論發展產生了極為深遠的影響。

“亞當?斯密的追隨者們不僅沒有擺脫他在資本概念上留下來的混亂”,相反地,他們繼承和發揚了這種的模糊。之后陸續出現了眾多對資本概念的定義和解釋,具有代表性并對后來有影響的就有八種,算上前三種就達十一種之多,這還并未算上這些定義衍生出來的各種組合式的定義。這些定義都根植于斯密定義中所留下的模糊余地,有的包括所有的獲利手段和所有的生產手段,而有的只包括其中一部分,而這一部分又按照理論家的偏好,“可以大些或小些,有時不大不小,有時卻很小,凡邏輯上和數學上可以想象得到的組合,都可以在當時經濟學著作里找到”。不過若總結一下,在這場概念混戰中,西方資產階級經濟學家對于資本外延的理解還是有共識之處的,即他們認為有形的生產資料(如:機器設備、原材料、生產用建筑物、生產用動物、貨幣)屬于資本。也即對于有形的、物質的、用于生產的事物被定義為資本沒有異議。分歧之處在于無形的、非物質的事物應否定義為資本,比如國家、法律、品德、關系、活動、個人能力、人本身。

馬克思從另外的角度給出了資本概念的定義。他認為資本的現象(或載體)是物,它首先以一定的貨幣形式來到人間,接下來表現為機器、廠房和生產材料等,但資本的本質不是物,而是一種社會關系。馬克思在1849年4月7日《新萊茵報》第266號發表的《雇傭勞動與資本》一文中指出“生產手段與工具”只有在一定的社會關系下才會成為資本,脫離了這種關系它就不是資本了。在《資本論》中馬克思對資本的本質做了分析。他說:“資本不是物,而是一定的、社會的、屬于一定社會歷史形態的生產關系,它體現在一個物上,并賦予這個物以特有的社會性質”。“生產資料并非天然就是資本”。也即在馬克思看來,資本概念的內涵只有一個,那就是特定歷史階段當中的一種社會關系,即剝削關系。而生產資料與資本也是兩個不等同的概念,只在資本主義社會這個特定歷史時期,兩者外延才一致。與斯密給出的資本定義相比,馬克思的資本概念是一個“純”歷史法律范疇,強調的是資本主義社會中的剝削關系,而馬克思資本概念的外延,即(資本主義時期的)生產資料(的外延)也就成了資本家剝削工人的手段。從而,根據斯密模糊定義而得出的“資本產生利息是由于它能生產”,按照馬克思資本定義就表述為,生產資料從事生產,資本家通過資本(資本主義社會法權)占有剩余價值。因此利息不是資本產生的,只是由資本占有而已。于是,資本具有生息的特性,這一后世許多西方經濟學家建構理論的基石垮塌了。

二、人力資本一個“翻新”的舊概念

讓我們再回到人力資本的討論中來。人力資本(human capital)一詞最早可能是出自1912年美國全國制造商協會工業教育委員會發表的一份題為《我們的人力資本》的報告。在現代人力資本概念的產生過程中美國經濟學家I?費雪起過重要的作用。1906年他在其《資本的性質與收入》一文中對資本概念進行了擴展,認為任何可以帶來收入的財產和收入都是資本。然而,當時費雪對資本概念的擴展并未得到西方主流經濟學界的認同,正如A?馬歇爾所評價的那樣“從抽象的角度看無可爭辯,但沒有現實的必要性”。到了20世紀60年代,T?W?舒爾茨在1960年美國經濟協會的年會上作了題為《人力資本投資》的演說,他認為人力資本是當今時代促進國民經濟增長的主要原因。舒氏對人力資本的解釋是,人力資本是“人民作為生產者和消費者的能力”,“人力資本是由人們通過對自身的投資所獲得的有用的能力所組成的”、“人力資本,即知識和技能”。“我們之所以稱這種資本為人力的,是由于它已經成為人的一個部分,又因為它可以帶來未來的滿足或收入,所以將其稱為資本”。

然而舒氏的人力資本是個新概念嗎?回顧資本概念的演變歷史不難發現,他的人力資本概念其實并沒有新意,19世紀末關于資本定義的那場論戰中就早已有過這種思路。當時,一部分經濟學家將亞當?斯密的資本定義中的獲利性進行擴展,“把一切獲利手段――不僅包括物質的,而且也包括人的,都放在資本這個名稱里去。在不同的名稱下,它也將勞力當作資本。許多的概念以為工人的工作是資本;另一些人以為工人的勞動能力是資本;還有一些人則以為整個的工人這個人是資本”。這些學者就包括著名的亞當?斯密、薩伊等。與舒氏人力資本概念最近似的例子是“魏斯?達爾貢和奧夫納幾乎同時,且幾乎以同樣的詞句告訴我們,每個工人都代表等于他的教養費的一筆資金――比方說,不熟練的工人是一千‘泰勒’,或者熟練的工人是三千‘泰勒’”。這些觀點在19世紀末不但遭到了西方主流經濟學界的批判,而且也與我國部分學者所稱的馬克思所擁有的“人力資本”理念不是一回事。

先來看奧國學派的龐巴維克的評論。“如果有人突然把勞力稱作資本,結果又會怎樣呢?在最有利的情況下,它將是一個無可取的,名詞上的改變。如果整個世界適應了這種改變,并且十分清楚,這僅僅是名詞上的改變,那么,很明顯,把勞力放進一向叫做資本的這個概念中去,勞力和資本之間的差別在同一個名稱下,依然是無法調和的。和以前一樣,每個人都會注意到這個區別,并且毫無偏見地去處理由它們所引起的社會問題,經濟學理論除了由于探討的主要對象沒有名稱而感到不方便外,不會遭受實質上的損害”。

再來看國內一些學者聲稱的馬克思“人力資本”理念。他們認為,馬克思雖然沒有提出人力資本概念,沒有系統論述,但在勞動價值論和勞動力概念的解釋和使用上、在關于科學技術在生產中的地位和作用的論述等方面體現了現代人力資本理論思想,舒爾茨眼中的人力資本就是馬克思所講的勞動力。然而,馬克思關于勞動力成為資本的理解是這樣嗎?馬克思講:“如果說,勞動力只有在它的賣者及雇傭工人手中才是商品,那么相反,它只有在它的買者手中,即暫時握有它的使用權的資本家手中,才成為資本。” “工人,即勞動力的賣者,以工資的形式取得勞動力的價值。在工人手里勞動力僅僅是可以出賣的商品,他就是靠出賣這種商品為生的,因此,這種商品就是他收入的唯一源泉。勞動力只有在它的買者資本家手中,才執行可變資本的職能”。可見,在馬克思看來,勞動力對于工人和資本家來說職能是不同的,只有對于資本家來說,勞動力才可稱為“人力資本”,因為資本是資本家剝削工人的手段。對于工人來說,勞動力只能稱為“商品”,若也稱為“資本”,在馬克思理論的邏輯中,就得意讀為工人自己剝削自己。這顯然是荒謬的。所以,舒爾茨把勞動力不論對于誰都定義為人力資本是與馬克思理論體系不相容的。

三、將人力概念放入資本概念的動機分析

至此我們知道了現代人力資本概念不能算作創新,最多只能稱為復興。我們不禁會產生了這樣的疑問:既然西方資本主義主流經濟學和經濟學都不主張將勞動力簡單地等同于資本,那么西方經濟學家復興人力資本概念的目的或動機是什么呢?

要回答這個疑問,筆者認為還是要從19世紀末經濟學者將勞動力概念放入資本概念(簡稱為折中定義)的動機是什么談起。當時的學者提出人力資本的動機正像龐巴維克所分析的那樣,“名稱和流行語經常對我們產生莫大的影響。”“難道有人會放過資本一詞的新意義所提供的迷人機會么?以前,資本和勞力兩個詞,照過去那樣使用時,其間存在著不和、對比和沖突。現在,一個簡單而巧妙的詞,要把所有的對立結合起來;我們認為對立的東西實際上是一致的;勞力即資本,工資和利息事實上是一回事”這“是為了階級的調和。在工資鐵則(它使工人除了最低生活費以外,沒有掙得多一些的希望)和社會主義理論(它把什么都許給工人,而不給有產階級任何東西)之間,它采取了中間路線。它把競爭得來的利息留給物質資本的所有者,但要他分出一部分給人這種資本的所有者。這樣,根據這種理論,工人合伙資本主義,變成了調和和人道的黃金果所應遵循的魔術般的公式了。”

回到現代,舒爾茨復興人力資本概念的動機又是什么呢?先來看現代人力資本理論出現的社會背景,該理論再度復興的時間起于20世紀50年代,當時正處于二戰結束之后,科技日新月異。無論是前蘇聯、西歐,還是美國都注重本國科學技術隊伍的建設和人才培養,試圖以科學技術的新發展和新成就來帶動起經濟的增長。到了1957年,蘇聯發射了第一顆人造衛星,標志著蘇聯的空間技術和電子技術、材料科學和制造技術達到了一個新水平。這極大地刺激了美國的政界和學界的政治家、軍事家、科學家和經濟學家。當時美國政府對該國未來的軍事優勢和科學技術水平的前景十分憂慮,甚至感到美國的科學技術是否已開始落后于蘇聯,于是招徠學者全面研究美國和西方其他發達國家的經濟增長、科技發展狀況,分析美國科技,至少是空間技術落后于蘇聯的原因。當時美國一批中青年經濟學家投入了這方面的研究工作,特別注重研究對科技發展影響的研究,探討教育對經濟增長的作用,分析教育投資的問題。在這項研究中,現代人力資本理論的重要奠定者,G?S?貝克爾于1960年發表了《高等教育的投資不足》,指出美國教育落后的原因不是院校的校舍場所短缺,而是教育投資不足。同年舒爾茨發表了《由教育引起的資本形成》,1963年他又出版了《教育的經濟價值》一書。可見,復興人力資本概念的目的之一是為了強調教育對美國經濟發展所起的作用并呼吁美國政府加強教育投入以應對來自前蘇聯的競爭。其次,正像所有經濟學理論一樣,人力資本理論不可能是純粹的就經濟問題而經濟問題的學問,它也不可避免地帶有一定的政治傾向。舒爾茨在其著作中的一些觀點顯然是針對馬克思的,如“物質資本也不像馬克思所認為的那樣是決定性的歷史因素”,“勞動者變成資本家并非傳說中因為公司股份所有權擴散所致,而是由于他們獲得具有經濟價值的知識和技能的結果”,“由于擁有其本身的人力資本價值,勞動者已經變成了‘資本家’”7/11。可見,復興人力資本概念的另一目的是針對當時以蘇聯為代表的社會主義體系而為西方陣營提出一項思想理論工具。

到這里對于為什么19世紀末曾遭到西方主流經濟學界摒棄的理論在20世紀60年代大舉復興我們應該有答案了。若還不是很清晰,或許馬歇爾對I?費雪關于資本定義的評價無意間幫我們揭示了西方經濟學界轉變態度的真正原因。他說:“從抽象的角度看無可爭辯,但沒有現實的必要性”。請注意,馬歇爾說這句話時是在1890年,也就是說當時在沒有社會主義現實的壓力下,將勞動力放入資本是沒有現實必要性的,而20世紀60年代在前蘇聯強大的經濟和軍事壓力下,這種折中就變得有必要起來了。

可見,現代人力資本理論實質上是19世紀末資本“折中”定義的一個翻版,其實質動機并未發生改變,即為調和資本主義國家內部階級矛盾的各種實際方法找到一種理論支持。

四、當代中國人力資本研究簡況

目前,國內有關人力資本的研究文章可謂汗牛充棟,從中國權威學術期刊網站中國知網中檢索主題為人力資本的論文就可以檢索到3萬余條。人力資本概念在中國也似乎成了某種時髦的名詞,用百度搜索“人力資本”關鍵詞就可得到上千萬條的結果。各種以人力資本為研究對象的機構、論壇、著作也在蓬勃發展。通過檢閱相關文獻,客觀的讀者就會發現,其中的絕大部分學者不但全盤接受了現代西方經濟學家的人力資本定義,而且還以此為基礎衍生出眾多研究分支。

若說普通媒體撰稿人和一般大眾憑借對人力資本一詞字面上的理解就發表觀點還情有可原的話,以嚴謹為原則的學界在沒有徹底剖析該概念本質的情況下就以此作為理論基礎而大做文章就未免令人遺憾了。因為后者往往是前者在思想上的引領者,在客觀上起著大眾意識導向的作用。這就不得不令人疑惑,究竟是中國經濟學界被西方經濟學界忽悠了,還是中國經濟學界愿意被忽悠并再進一步忽悠中國大眾。

中國經濟學界部分學術文章沿用的人力資本概念,其邏輯讓我們再重述一遍,即資本具備產生收入的屬性且人力也具備這一屬性,故人力也是種資本,又因資本能夠參與剩余分配,故人力資本也應參與剩余分配。說白了,中國經濟學界部分學者倡導人力資本理論的意義在于試圖從理論上說明人力應參與剩余價值的分配。除了從理論層面上說明人力作為資本應參與剩余價值的分配以外,學者們還試圖通過研制定價模型找到量化的方法以確定出具體應該分多少。

五、結語

綜上所述,筆者認為人力資本概念不單是一個不嚴格的概念,而且具有極大的誤導性,其刻意模糊資本的社會關系屬性的隱含意圖應當引起中國經濟學界的警醒。勞動作為生產的三要素(勞動、資本、土地)之一是社會財富產生的源泉之一,這個道理世所公認(但是否是唯一源泉,各方觀點不同)。在社會財富分配方面,擁有勞動能力的勞動者憑借其貢獻的勞動獲取收入也正是基于前面的公理而具有法律基礎。只是在不同的歷史階段,三要素的所有者各自分得的社會財富的比例會因彼此“勢力”的不同而有所不同。因此,主張勞動者獲得其合理(所謂的合理,會因立場不同而不同)收入的理論研究,既沒有必要也不應該讓勞動能力披上資本的外衣,不論這種勞動能力是所謂的高級還是低級。勞動與資本的矛盾,不會因為名詞上的統一而消失,只會因為理論家對術語的刻意合并而暫時令人們忽視。勞動者也不會因為其能力“被資本化”后而改變受雇傭的地位。我們應正視矛盾的存在并合理地加以平衡,將作為學術研究理論基礎的人力資本概念還原回勞動能力這個本意上來,重點研究勞動者勞動能力提高對經濟和社會發展的積極作用,并為加強勞動者在收入分配方面的“勢力”做出貢獻。

參考文獻:

[1]Fo布羅代爾.15至18世紀的物質文明、經濟和資本主義,第二卷[M].三聯書店,1992;236

[2]龐巴維克.資本實證論[M].商務印書館,1964

[3]馬克思.資本論[M].第3卷:人民出版社,1975;920

[4]馬克思.資本論[M].第1卷,622、623、647

[5]曲恒昌,曾曉東.西方教育經濟學研究[M].北京師范大學出版,2000;12-13

[6]Ao馬歇爾.經濟學原理[M](下卷).商務印書館 ,1965;429

[7]ToWo舒爾茨.論人力資本投資[M].北京經濟學院出版社,1990;17、205、43、92、28

[8]焦斌龍.馬克思的人力資本思想[J].當代經濟研究,1996;(6):9-32

[9]馬克思.資本論[M].第2卷:人民出版社,1975;411

[10]GoSo貝克爾.人力資本[M].北京大學出版社,1987;4-5

[11]ToWo舒爾茨.報酬遞增的源泉[M].北京大學出版社,2001;205

[12]羅輝.人力資本與經濟剩余[J].湖北經濟學院學報,2005;5

[13]張玉柯,劉志剛.人力資本產權界定及其經濟學意義[J].河北大學學報(哲學社會科學版), 2009;2