人民銀行資金監管

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人民銀行資金監管范文第1篇

[關鍵詞]國庫；集中支付；銀行監管

[中圖分類號]F832.2　[文獻標識碼]A　[文章編號]1672－2426(2011)01－0048－02

2005年遼寧省開始實施國庫集中支付改革，到2009年末，轄內共有6849家預算單位實行了國庫集中支付，其中省本級1045家，全部實現預算單位集中支付；地市級有2729家預算單位實行了國庫集中支付，占市級預算單位總數的66％。全省已有7個地市實現市本級預算單位納入集中支付改革；縣級有3075家預算單位實行了國庫集中支付，占縣級預算單位總數的51％。改革啟動以來，中國人民銀行國庫部門就按照職責劃分，認真履行對銀行辦理集中支付業務的監管職責，加強對國庫集中支付業務銀行的檢查，不斷規范國庫集中支付業務，保證了此項改革穩步推進。

一、國庫集中支付銀行監管難點

(一)相關制度不完善，制約了國庫監督作用的發揮

實行國庫集中支付改革后。銀行辦理國庫集中支付業務已成為國家預算執行的重要環節之一。自2001年財政部、中國人民銀行印發《財政國庫管理制度改革試點方案》以來，各級財政、人民銀行制定了相應的管理制度和辦法，不斷出臺許多部門規章，但是現行制度中仍存在內容不完善、職責不明確等問題。一是一些國庫集中支付業務規章制度可操作性不強，執行難度大，致使國庫監督不力。如，《關于進一步加強國庫監管工作的通知》(銀發[1998]430號)中，對人民銀行國庫監管職責作了明文規定，但在具體操作中除缺乏相應的法律支撐外，受各種因素影響也難以執行到位。雖然規定“人民銀行監督銀行財政性資金支付的有關業務”，但銀行的資格是財政部門“確定”和“取消”的，沒有規定銀行在財政性資金支付業務中存在違法、違規行為后，人民銀行可以采取什么措施進行處理，人民銀行對集中支付行的監管職能嚴重弱化。二是現行制度使人民銀行國庫的監管職能處于被動、從屬地位，一定程度上制約了國庫監管作用的發揮。按照《財政國庫管理制度改革方案》、《中央單位財政國庫管理制度改革試點資金支付管理辦法》和《中央單位財政國庫管理制度改革試點資金銀行支付清算辦法》建立了國庫單一賬戶體系，這種體系下，國庫只能根據財政部門填制的“財政直接(或授權)支付匯總清算通知單”來審核銀行是否超額度辦理清算。原來由人民銀行國庫部門行使的財政資金監督管理職責轉由銀行行使，人民銀行國庫成為了財政的“出納”，實際上已經進一步失去了對各級財政預算收支計劃執行情況的監管權。

(二)預算單位賬戶設立放開，部分資金脫離國庫監督范圍

改革初期，根據《遼寧省省直單位財政國庫管理制度改革試點資金銀行支付清算辦法》(遼財庫[2003]184號)規定，承辦行為預算單位開設預算單位零余額賬戶，賬戶性質為單位基本存款賬戶。出臺此項規定旨在撤銷預算單位各類過渡性賬戶，加強預算單位用款管理。但按照《財政部中國人民銀行關于零余額賬戶管理工作有關事項的通知》(財庫[2009]47號)規定，預算單位未開立基本存款賬戶，或原基本存款賬戶在國庫集中支付改革后已經按財政部門要求撤銷的，經同級財政部門批準，預算單位零余額賬戶作為基本存款賬戶；除上述情況外，預算單位零余額賬戶作為專用存款賬戶。這項規定放開了預算單位的賬戶管理，使得預算單位有條件將“零余額”賬戶的預算資金轉往在其它商業銀行開設的基本賬戶，在實際操作中出現了大量預算資金游離于零余額賬戶之外，脫離了人民銀行國庫的監督范圍。

(三)資金清算方式改變，國庫對預算支出監管幾乎成為“空白”

由于預算資金支付方式的改變，使得國庫部門對財政資金支撥的用途無法監督。如，國庫部門無法監督撥往非預算單位的資金用途。財政撥往非預算單位的撥款一直是國庫部門的監督重點。改革前，國庫人員通過柜面監督。審核撥款憑證上的各個要素，包括收款單位、資金用途等。審查收款單位是否為預算單位，如果不是，審查是否有相關文件作依據，如果不能提供有關文件證明，則國庫部門會拒絕辦理。改革后，財政部門向人民銀行國庫及銀行同時提供直接支付額度，由銀行接收憑證，并在額度內通過財政部門開立的“零余額賬戶”將資金劃往收款單位開戶行，然后向國庫部門清算資金，國庫部門僅對額度進行審查。這樣無法有效監督撥款的合規性。

(四)預算單位大量提現，國庫監管陷入窘境

目前，各銀行對現金管理一般實施大額審批制度，但由于現金提取的數額和頻率沒有明確規定，銀行為吸引資金和客戶，對現金的具體用途很少過問，導致一些預算單位利用這一薄弱環節，在授權額度內多次、大量提取現金。如，2007年1月29日遼寧省無線電監測中心辦理的業務全部為提現，金額合計78523.72元。有的預算單位甚至在相關憑證上未列明現金用途。而財政部門和人民銀行國庫部門更是無法監督預算單位從零余額賬戶提取現金的具體用途和去向。這成為國庫集中支付業務人民銀行國庫部門事前、事中監管的盲區。

(五)銀行違規操作，國庫監管難度加大

一是部分銀行為避免墊付資金，存在“先清算，后支付”的違規行為。因為財政國庫集中支付系統與銀行自身核算系統沒有制約關系，銀行業務操作有很大的隨意性，它們不需墊款，僅憑財政網上信息就可以從人民銀行申請到上千萬的資金，所以部分銀行清算行常常會在墊付資金與網上信息核對未一致的情況下，與國庫清算資金，而國庫部門卻無從得知。二是部分銀行為預算單位違規開設專用賬戶或一般存款性賬戶。部分銀行在預算單位開戶手續不全或未經人民銀行核準的情況下，為預算單位違規開設零余額賬戶，賬戶性質有專用存款賬戶或一般存款賬戶。三是退付資金未及時劃退至國庫單一賬戶，一般占用3－5天。這些問題在國庫日常辦理業務過程中是不能及時發現的，只能在實地業務檢查時才能發現。但由于目前銀行數量龐大，加之人民銀行人力、物力有限等多方原因，人民銀行對銀行的檢查面很難達到100％，銀行普遍存在僥幸心理。違規辦理業務，加大了國庫監督管理難度。

二、對策及建議

(一)建立和完善國庫集中支付制

度

對歷年頒布的與國庫集中支付業務有關的制度進行整合，將零散的各種制度形成統一的制度體系。進一步明確對銀行的資格認定的量化指標，并要求結合銀行監管部門的評級結果、檢查結果進行認定；對零余額賬戶的性質和功能進行明確定義，規范零余額賬戶的使用；明確國庫對各級財政預算收支計劃執行情況的監管權；明確國庫集中支付業務違規處罰辦法，提高商業銀行違規成本。

(二)進一步清理預算單位賬戶，堵塞資金風險漏洞

零余額賬戶作為國庫集中支付資金的“中轉站”，對其加強管理是一項十分必要的工作，財政部和人民銀行應進一步對預算單位零余額賬戶進行規范，在資金使用權和審批權不變的情況下，對不符合規定用途的預算單位賬戶堅決予以撤銷，指定零余額賬戶作為唯一核算賬戶，避免預算單位將零余額賬戶資金劃轉到其開設的其他賬戶的現象發生。

(三)完善程序，加強聯網，實現全面監管

一是在財政集中支付業務系統中增加“資金用途”欄，國庫部門受理額度單時，嚴格審查額度單中撥款用途，對不符合規定的支出，不予將額度導人國庫會計核算系統，使銀行與國庫無法進行清算。同時，要求銀行在受理預算單位提供的申請劃款憑證時，必須核對資金的用途，在憑證與額度信息不一致的情況下，不予辦理。二是加快橫向聯網建設，推進業務處理自動化，努力實現中國人民銀行國庫部門與財政部門預算資金信息共享，實行網絡監測等非現場監管手段來彌補監管難度大的不足，全面履行國庫部門對預算資金的監管職能。

(四)以政府推廣公務卡工作為契機，嚴格控制現金支取

實行公務卡消費不僅用較少預算資金以現金方式流通，而且在一定程度上限制預算單位從零余額賬戶大量提取現金，從而避免預算資金外流，國庫部門應以政府推廣公務卡工作為契機，充分發揮國庫監督作用，推進國庫集中支付改革進程。

(五)加大現場檢查力度，有效控制資金風險

建立監督檢查機制，按年開展業務檢查，對零余額賬戶、資金流程實行全面跟蹤，并將檢查結果與資格認定結合，確保銀行資格符合要求；將檢查結果與手續費結合，促進銀行提高業務水平；加大違規處罰力度，堅持做到“違章必究”，確保銀行及時糾正違規違紀現象。

人民銀行資金監管范文第2篇

一、財政性存款繳存的歷史回顧

1984年，中國人民銀行獨立行使中央銀行職能。同年10月，人、工、農、中四總行聯合下發了《關于頒發各專業銀行向人民銀行劃繳存款的范圍和委托人民銀行賬務的規定的通知》（（1984）銀發字第257號），要求各專業銀行將其吸收的存款按財政性與一般性存款進行分類，財政性存款作為人民銀行的信貸資金，各專業銀行要100%劃繳人民銀行，各專業銀行城市區辦、行和縣支行每旬調整一次，在旬后5日內辦理，縣支行以下處、所，可以每月調整一次，在月后8日內辦理。90年代中期，專業銀行改革為商業銀行后，包括以后成立的股份制商業銀行，仍按上述規定向人民銀行劃繳財政性存款。1998年3月，經國務院批準，中國人民銀行決定對原來的存款準備金制度實施改革，將金融機構原人民銀行財政性存款中的機關團體存款、財政性預算外存款劃為金融機構的一般存款，中央預算收入、地方國庫存款和發行國債款項等財政性存款仍作為人民銀行的信貸資金來源由商業銀行100%向人民銀行繳存。財政性存款的繳存范圍調整后，其劃繳方式不變，即各商業銀行按規定的時間將財政性存款全額就地劃繳中國人民銀行當地分、支行。近年來，雖然人民銀行陸續對各商業銀行財政性存款的繳存范圍進行了調整，但其繳存方式和時間等規定一直沒有改變。

二、存在的問題

（一）利益趨動導致財政性存款繳存不足。一方面財政性存款繳存業務手續費低，成本和收益倒掛，導致金融機構把一些該納入財政性存款繳存范圍的資金納入一般存款。假設，某一金融機構劃來財政存款賬戶全年日均余額為100萬元，按日均余額萬分之五計付手續費，可獲得500元收入，但如果按一般存款繳存，按現行的超額存款準備金利率0.72% 可獲得利息收入7200元，如果把這部分資金上劃到上級行，所得的收益就更高。另一方面，財政存款屬全額繳存、全部“凍結”，而一般性存款按法定準備金率繳存，按現行繳存率，兩者之間存在約八成左右的繳存差額。在資金緊張的環境下，“可用資金最大化”很容易成為銀行機構違規操作的主要誘因。

（二）現行管理規定缺乏系統性，人民銀行監管難。一是相關規定不合理，柜面監督難。按照規定，金融機構在辦理繳存（或調整）財政性存款時，月初需提交上月末日計表，而在中、下旬卻不用提交日計表，造成基層人行在辦理金融機構中、下旬繳存款業務時，只能憑金融機構提供的財政性繳存款科目清單核對繳存金額，無法對金融機構的中、下旬繳存款數據的真實性進行核對，繳存全憑銀行機構自覺。二是繳存科目不規范，人民銀行審核難。人民銀行總行多次對存款范圍的會計科目進行調整，但是沒有會計科目使用說明，實際監管過程中人民銀行對金融機構財政存款賬戶資金來源和性質難以查實，無法確定資金的科目歸屬。三是處罰依據不明，執法處于兩難。對于財政性存款的繳存違規處罰，人民銀行總行在1984年以（1984）銀發字（70）號文明確了處罰標準，即欠繳行為的處罰為“日萬分之二”，遲繳為“日萬分之四”，而且都明確為罰息。《金融違法行為處罰辦法》第二十二條規定，“金融機構占壓財政存款或者資金的，給予警告，沒收違法所得，并處違法所得1倍以上3倍以下的罰款，沒有違法所得的，處5萬元以上30萬元以下的罰款”，高達“5萬元以上30萬元以下”罰款，讓金融機構難以接受。這使得基層人民銀行在實際工作中難以把握，大大削弱了執法的規范性和嚴肅性。

（三）人民銀行各職能部門缺乏協調，管理存在漏洞。目前，人民銀行貨幣信貸部門負責組織財政性存款管理、監督和處罰工作，會計部門負責日常的財政性存款的繳存和核算，但是在日常工作中，會計部門往往只注重核算，對金融機構報表資料的真實性缺乏檢查；而貨幣信貸部門對金融機構財政性存款的繳存、變動情況等缺乏必要的掌握和分析，實地檢查難度增加。

（四）有關規定時間跨度長，經辦人員模糊不清。劃繳財政性存款是一項相對老的業務，從1984年開始，至今已有20多年歷史，隨著時間的流逝，業務人員的不斷更迭，新接手的會計人員大多僅依靠“師傅”的言傳身教，沒有系統性的文件依據，由于人員頻繁更換，時間太長，文件散失等原因，部分金融機構和人民銀行經辦人員對財政性存款繳存的具體規定模糊不清，造成實際操作與文件規定形成偏差而尚未察覺。

（五）財政性存款繳存管理處罰制度體系不完備。在執法實踐中，針對不同的違法違規事實，一般實施了三種處罰：一是對少繳財政性存款的，視為少繳存款準備金，按《商業銀行法》第77條給予20萬元至50萬元的罰款；或者依據《中國人民銀行關于加強存款準備金管理的通知》（銀發〔2004〕302號）規定“中資商業銀行未按照中國人民銀行規定交存存款準備金的……對其交存存款準備金不足部分按每日萬分之六的比例處以罰款”；二是對漏繳財政性存款的，視為占壓財政存款或者資金行為，依據《金融違法行為處罰辦法》第22條規定“……金融機構占壓財政存款或者資金的，給予警告，沒收違法所得，并處違法所得1倍以上3倍以下的罰款，沒有違法所得的，處5萬元以上30萬元以下的罰款……”，視情節給予罰款。三是對漏繳財政性存款所獲利息，視為不當得利予以追繳。理由是漏繳財政性存款是被當作一般性存款按準備金率存入人民銀行，人民銀行也視為準備金存款記付了利息，而作為財政性存款繳存是不應記付利息的。有金融機構認為上述處罰均值得商榷，理由是：首先《中國人民銀行法》等法律法規中沒有財政性存款繳存法律條款，早期法規制度中雖有但已失效，要求金融機構繳存財政性存款缺乏依據；其次是《中國人民銀行法》第32條賦予人民銀行的9項檢查監督權中，不包括對財政性存款繳存管理監督；其三是銀發〔2004〕302號未明確提及財政性存款繳存處罰，比照一般性存款繳存處罰依據不足，即使比照也只對所管轄法人金融機構有權，部分處罰權限不夠；其四是上述處罰綜合數額過大，一般金融機構難以承受。上述異議的存在說明，人民銀行對財政性存款繳存管理制度研究不夠，沒有及時填補法律上的空白，相關管理與處罰制度應該及時給予完善。

三、加強和改進財政性存款繳存管理的政策建議

（一）將財政性存款繳存納入宏觀審慎管理框架，規范財政性存款在銀行流動性調控中的管理行為。一是建議人總行會商財政部全面測算財政性存款與一般性存款總額，將財政性存款與一般性存款合二為一，綜合制定一個合理的繳存比例。此辦法有利于簡化操作和監管，沒有繁瑣繳存范圍核定、調整等工作環節；有利于地方財政部門統一管理，減少商業銀行惡意競爭而破壞利率政策；同時還有利于支持地方經濟發展。二是維持現有管理構架，實行分開管理，分別繳存，但要對相關政策進行了調整或明確。同時兼顧地方利益，可在總結人總行國庫現金管理成功經驗的基礎上，允許有條件的人民銀行分支行試點國庫現金管理。

（二）制定《財政性存款繳存業務管理辦法》，規范財政性存款繳存行為。盡快出臺《財政性存款繳存業務管理辦法》，對金融機構財政性存款的繳存時間、范圍、繳存程序和人民銀行監督管理手段及相關罰則等做出具體規定，為規范財政性存款繳存業務提供法律保障。一是明確繳存范圍。統一各金融機構財政性存款科目和報表樣式、種類，并對科目所核算的內容作出具體規定。二是明確監管部門。建議將監管職責劃歸國庫部門，由其行使對財政性繳存款的現場檢查和非現場檢查，這樣有利于國庫部門了解繳存款資金的來龍去脈，有利于國庫部門與稅務、財政部門的溝通和聯系，加強對財政性存款繳存的監督。三是明確處罰規定和處罰程序，規范執法行為，提高執法嚴肅性。

人民銀行資金監管范文第3篇

當前我國銀行系統支付結算體系發展現狀、趨勢及面臨的問題

近年來，我國各地人民銀行組織協調金融系統的支付結算體系建設，圍繞加快客戶資金的往來清算速度、實現資金匯劃的即時到位、增加資金的安全性以杜絕風險等方面做了很多工作。當前，在我國銀行系統支付結算體系建設中，以數據大集中為標志的新一輪信息化建設趨勢明顯，為適應商業銀行數據逐步集中的趨勢和網絡信息技術的發展，人民銀行總行已開始了中國國家現代化支付系統的建設，確定在省會（首府）城市、直轄市和深圳等32個城市處理中心（CCPC）的基礎上，加快大額支付系統往地市的延伸工作，這無疑是一項具有長遠意義的重大發展舉措，但由此也更加凸顯一系列迫切需要解決的問題：

1、 現有同城清算系統的出路及如何實現大額支付系統上線后管理模式的匹配、數據的有效利用、決策的有力支持。支付系統建設完成后，現有的同城系統中的大部分業務將轉移到支付系統上運行。在這種情況下，如何延續同城系統的生命力？建立大額支付系統后，對網絡的依賴性更強了，信息溝通也較以往困難。同時，業務集中勢必引起目前管理模式的變化，這必將影響支付系統的推廣速度，而且大量無效的數據不僅耗用寶貴的系統資源，而且可能給銀行帶來支付風險。如何為決策者提供有效數據分析和決策支持，也將是數據大集中之后的又一難題。

2、商業銀行現有的以借記劃撥為主的分散式大聯行支付結算體制存在較大缺陷。一是當前商業銀行在國內聯行系統內仍然采取以借記劃撥(DebitTransfers)為主的，資金在一個系統或銀行內部付款指令與頭寸相向流動的傳統劃付方式。國內聯行之間在處理從國外的收款業務時，先將支付憑證(或支付指令)傳遞到有關行進行支付在先，在賬戶上記賬以反映資金的轉移在后，無人監控兩者之間的時間差。支付指令的傳遞與系統內記賬即轉移資金是兩個獨立的過程。而且對于付款而言，由于己經簽發了付款指示，因此借記劃撥可以在任何時間發生，付款行必須要保留該付款指示項下的資金以保證支付，如果此類業務大量存在將會影響商業銀行的資金使用效益。

二是當前國內商業銀行的聯行間賬戶設置內部做法是:把聯行賬務劃分為往戶和來戶兩個系統，由兩個關系行直接往來，通過劃款報單進行核算。在聯行賬務核算、監督形式和匯差資金管理上采取“分別核算、集中監督、分級管理”的辦法。這種聯行之間的往來運作模式多年來一直是商業銀行辦理異地結算業務和內部資金劃撥的重要工具，但其存在的問題是顯而易見的。

3、央行與銀監會之間在支付結算監管中的角色定位不清。雖然新修改的《中國人民銀行法》明確規定了人民銀行有權對金融機構的支付結算業務進行檢查監督，但在實踐中，銀監會同樣可以對金融機構在支付結算中的違規行為以機構違規的名義進行查處，由于銀監會行使的是機構監管權，而人民銀行行使的是功能監管權，在當今現實條件下，由銀監會的機構監管權延伸的高管人員資格管理遠比人民銀行單純的業務糾偏更有威懾力，使本來承擔牽頭組織協調銀行支付結算體系建設的人民銀行監管乏力，與支付結算雖有天生的親緣關系，但“龍生九子、尾大不掉”，在組織協調上面臨很大困擾。

解決上述問題的對策探析

1、在現有同城系統平臺上擴展其他增值業務及規范培訓大額支付業務人員、修訂不適應數據大集中模式的現行規章制度。根據我國金融信息化建設現狀，可在現有同城系統平臺上，由人民銀行牽頭，組織商業銀行機構大力拓展同城中間業務的支付結算。如在一個城市范圍內，建設本市“繳費一戶通”，建立一個集各類繳費業務于一體，能實現批量代扣和現金、電話、繳費機、互聯網等實時繳費的安全高效繳費系統，在廣大市民、繳費單位、收費單位和銀行間形成一個高效的資金清算通道，進一步提升城市信息化水平。系統初期可實現客戶信息管理業務、批量代收業務、企業實時代收業務、個人存款繳費業務、個人銀行柜臺繳費業務，今后可拓展到訂票、保險等其他增值業務。同時要對大額支付相關技術人員和業務人員進行規范的培訓，改變現行規章制度與數據大集中模式不完全匹配的現狀，對現有規章制度根據數據大集中的環境特點進行修訂，對已完全不能適應新的業務情況的陳舊規章，需要廢止后重新制訂。

2、 實現商業銀行資金劃撥體制由借記劃撥為主向貸記劃撥為主轉變，聯行體制改革從大聯行制向集中分層次結算制轉變，資金管理體制由分散式向集中式轉變。一是資金劃撥體制由借記劃撥為主向貸記劃撥為主轉變，實現資金在一個結算系統或銀行內部付款指令與頭寸同步流動的資金劃付。付款方啟動資金劃撥，在發出支付指令的同時將頭寸貸記給收款方，即系統內記賬在先，支付給客戶在后，支付的依據是從前手(行或聯行)收到的支付指令和到賬的款項。這樣，付款指令合法性的審核得以落實，付款過程也置于監控之中。通過明確付款責任，發揮批量處理支付憑證的效率，完善對憑證的傳遞和支付過程的嚴密監控。

二是聯行體制改革從大聯行制向集中分層次結算制轉變，將傳統的聯行間直接往來集中在總行或省行銷賬的大聯行制，改變為下級行在上級行開立賬戶制度，聯行間的收付往來通過在上一級行賬戶內借、貸記完成。集中到一個部門或集中到總行統一對外收發付款信息，實行總行、省行、地市行三個層次的賬戶設置，當省轄內實行數據大集中或建立區域支付系統后，三層次變為兩層次，即業務處理在總行和省行兩級中心分別集中，省行集中處理轄內業務。

三是實現商業銀行資金管理體制由分散式向集中式轉變。目前電子技術和網絡通訊技術己為商業銀行資金的集中化處理提供了可能，為加強對商業銀行資金流量的監控和管理，提高商業銀行掌握和運用資金的能力，開拓新的業務品種，在商業銀行內部支付結算中對收付資金的集中化處理和管理勢在必行。近期應實現相對集中式的管理體制，即商業銀行收付資金款項可以通過不同系統或途徑對外辦理收付，國外來委業務也可以通過不同途徑對內辦理，國內分行可以與行直接收付往來，但其賬務需通過聯行資金上劃總行或國外賬戶行分賬戶頭寸與總行往來賬戶頭寸掛鉤，國內約期下劃分賬戶余額。這在當前金融電子化水平運用不充分的條件下，有利于業務發生行盡早接收到國外收付款指示，盡早對外查詢查復，對客戶履行付款職責。遠期應以實現徹底的集中式管理體制為目標，商業銀行一切收付資金款項均通過一個電子結算系統或中心機構對外辦理收付。收付集中、頭寸集中、銷賬集中，以現代科技為先導，以先進網絡通訊條件為基礎，使商業銀行的資金收付收縮到一個點上，不僅國內分支行而且海外聯行都在總行開設賬戶，集中對外，使全行收付資金實現實時集中的結算，最大程度地為客戶提供快捷、方便的服務，擴大市場競爭潛能。

人民銀行資金監管范文第4篇

近年來，為了防范和化解金融風險，人民銀行總行將系統內分支機構的主要功能定位于加強金融監管，確保一方金融平安。從保持金融秩序穩定的角度看，這一措施是對的，但在人民銀行分支機構職能轉換過程中，卻在一定程度上忽視、淡化了組織轄內金融機構實施貨幣政策的基本職能。在實際工作中，對金融監管工作、防范化解金融風險要求很高，而對正確實施貨幣政策的職能發揮不夠，在一定程度上影響了貨幣政策目標的實現。因此，在實施有效的監管手段的同時，如何改善貨幣政策運行環境，是目前中央銀行必須認真研究并加以解決的重大課題。

一、在金融全球化的大趨勢下，我國貨幣政策目標及金融監管定位面臨著困難的選擇

（一）貨幣政策實施力度與金融監管力度不適應，影響了貨幣政策的實施效果。近年來，人民銀行所采取的一系列強化監管的措施已收到了相應的效果，如加大對金融機構不良貸款和盈利水平考核的力度，但是這種做法卻使信貸活動的交易費用倍增，在客觀上起到了體制壁壘的作用。在人民銀行的嚴格監管下，防范金融風險受到政府和金融機構的高度重視，各金融單位普遍加強了風險控制，把貸款風險與個人利益掛鉤，加大了信貸人員的責任。但是在風險約束機制加強的同時，未建立起相應的比較完善的利益激勵機制，責任與利益不對稱，信貸人員鎮貸、畏資壓力沉重。同時，人民銀行把建立金融安全區作為首選監管目標，把風險監管放在首位，加大了對不良貸款、盈利水平的考核，并落實金融監管責任，層層把關負責，從金融機構外部形成風險抑制機制。在此情況下，金融機構不良貸款比重越高，其降低不良貸款的任務就越大，放款的意愿就越不足，目前商業銀行關心的是貸款的風險，而不是貸款的盈利。這種狀況形成了金融機構的“鎮貸”，制約了總需求的擴大。總需求相對不足，企業銷售就會變得更加困難，企業還貸能力下降，金融機構正常貸款轉化為不良貸款的可能性上升，其盈利水平就會下降。金融機構不良貸款居高不下，使其在發放貸款時更加保守，將進一步加重企業生產與經營的困難。由于監管與整頓規范的力度在增強，而貫徹實施貨幣政策的工作力度沒有相應加強，資金從金融部門進入產業部門的通道變窄了，只得在現有的金融體系內循環，使貨幣信貸的擴張作用難以實現。

（二）人民銀行對利率實施嚴格監管與貨幣政策的傳導所需的利率市場決定機制之間的不適應，影響了貨幣政策的間接調控作用。目前，在人民銀行對利率實施嚴格監管的情況下，利率市場化程度不可能太高，貨幣政策工具配置的市場化仍處于較低水平，弱化了貨幣政策的效應。人民銀行雖然擴大了利率調整及浮動的范圍，并對外幣利率實行了市場化改革，但現行的利率管理體制從總體上還是一種管制體制，在這種管制體制下，利率水平并不能完全反映資金的價格和供求狀況，也難以有效發揮對資金的調節作用。單純通過調整利率水平、利率浮動范圍來影響金融機構貸款行為的效果不明顯。當經濟景氣狀況不佳、企業效益下降、信貸風險上升時，金融機構為規避風險，將自動減少貸款，資金供給下降。如果利率由市場決定，資金供給減少會推動利率上升，從而使金融機構預期收益增加，會相應增加一部分貸款，相反在利率仍未開放的條件下，資金供給下降并不能推動資金價格上升，金融機構貸款的積極性難以有效激發。加之我國貨幣市場雖已初步形成了全國統一的同業拆借市場和債券市場，但票據市場、大額可轉讓定期存單市場尚未形成規模，票據市場發展緩慢，使人民銀行通過再貼現調控金融機構貸款、增加基礎貨幣投放的作用受到限制。

（三）人民銀行沒有樹立起督促金融機構執行貨幣政策的權威，貨幣信貸政策的窗口指導作用難以真正落實。基層人民銀行在督導金融機構實施貨幣信貸政策過程中，缺乏有效的手段。“窗口指導”只是一種道義的勸告，是一種軟約束，貸款程序、貸款投向和數量的決定權仍掌握在各金融機構手中。基層人民銀行雖然強調了對金融機構的“窗口指導”和資金引導，但忽視了對其執行貨幣信貸政策效果的監管、檢查，即督促的多，檢查的少，“軟約束”多，“硬措施”少。由此導致了貨幣政策傳導線路發生了反向變化：一是商業銀行正在自下而上集中資金、集中權力、集中客戶；二是中央銀行正自上而下放權力、下撥資金。商業銀行為適應市場經濟的發展，追求利潤最大化，擴大響身生存空間，對中央銀行的貨幣信貸政策的調整就不再步步緊跟了。目前，基層人民銀行比較有效的手段是再貼現和支農再貸款，可以引導金融機構，支持地方經濟發展，但總、分行對再貼現實行額度管理，控制較嚴，難以發揮更有效的作用。

（四）過分強調防范和化解中小金融機構風險，忽視了其在貨幣政策傳導上的應有作用，中小金融機構游離于貨幣政策傳導之外。由于內外部原因，中小金融機構資金融通遇到困難，出現一些支付風險，引起各級政府和人民銀行高度關注，在對中小金融機構監管政策上采取綜合治理，過分強調防范和化解風險，而對其在貨幣政策傳導上的作用沒有給以足夠重視。這就出現了兩種狀況：一是信貸重新向國有銀行集中，與此聯系，中央銀行“窗口指導”主要面對國有銀行，影響了貨幣政策的全面傳導。二是存款向大銀行集中，中小金融機構存款增長緩慢，為防范流動性風險保持了較高的備付金率，金融體系的貨幣衍生能力受到抑制。

二、強化金融監管，促進貨幣政策發揮效能的構思

（一）明確金融監管根本宗旨，正確處理好金融監管與經濟發展的關系、監管與被監管的關系。當前，從嚴監管，防范風險，促進金融機構合法經營、穩健發展是非常必要的，但若監管失當，金融機構經營困難，貨幣政策的傳導就會失去穩健的金融基礎，從而給國民經濟帶來負面影響，監管必須把握好力度。要處理好金融監管與金融創新的關系。金融監管對金融創新具有雙重作用，既可促進其發展，又可抑制其發展。因此，一方面金融監管要為金融發展和金融創新創造公平、有序、穩定的競爭環境和發展空間，積極鼓勵金融創新；另一方面又要對金融創新加強監管，并把金融創新納入法制和規范的框架內，確保貨幣政策目標的實現。要增強與被監管者的溝通，形成互動式監管，事實上，監管是互動的、雙向的，溝通與交流是監管中必不可少的一部分。因此，監管人員要正確理解監管者與被監管者的關系，加強溝通與交流，掌握被監管者的實際情況，同時也使得被監管者進一步了解央行的政策與標準，自覺接受監管。

人民銀行資金監管范文第5篇

論文摘要：近年來，我國金融競爭日趨激烈，金融秩序比較混亂。金融領域中不正當競爭行為相當突出，已成為中國人民銀行反不正當競爭與強化金融管理的艱巨任務。在理論分析的基礎上．研究我國金融領域不正當競爭的表現、成因與強化金融管理的對策。

1　金融監管的必要性

尋租行為的大量存在產生了金融監管的要求。在金融交易中，金融機構的腐敗體現為利用資金配置權進行兩類尋租行為。一是通過對企業配置信貸資金獲得第一類尋租收入。這在金融監管當局的現場檢查中體現為直接從信貸額度中扣除部分金額作為好處費：二是信貸配置上的定價權收入．這實際上是企業在獲得貸款后為了維持長期信貸關系交易而支付的持續性成本。銀行的尋租程度取決于改革進程中中央銀行和財政對銀行的轉移支付和內控制度的相對力度比較．企業借款行為是在自籌資金和銀行借款問進行的相對成本比較。

金融創新要求加強金融監管。國際上．一般將金融不穩定分為兩類：一類是金融危機．特征是儲戶向金融機構擠提存款．導致銀行流動性不足，加上市場大量拋售本幣。引起貨幣大幅度貶值。另一類是金融惡化，特征是高比例的不良貸款以及金融體系的資本充足率過低。在近10年的時間里世界上發生了15次金融危機．金融惡化則更為常見。為了維持中國經濟的持續穩定發展，在中國建立和形成有效的金融穩定機制，是非常必要和緊迫的任務。

從金融系統的中堅力量——銀行的特點看．在信息不對稱以及銀行業不完全競爭的作用下，銀行業具有內在的不穩定性和脆弱性，需要外部監管力量的支撐來維護穩健經營。這種脆弱性體現在貸款客戶可能由于信息優勢而欺騙銀行、存款客戶擠兌行為具有傳染性．以及銀行自身受到利益誘惑并伴隨監管力量弱化而產生冒險沖動。這些因素的交互作用可能導致銀行發生流動性危機以至破產，而一家銀行破產所造成的社會成本遠遠高于其私人成本。具有明顯的負外部性。銀行業經營的特殊性決定了它天生的信息不透明特性．市場各方參與者難以準確判斷銀行的實際經營情況，無法起到有效監管的作用，因此僅憑市場的外部約束不足以保證銀行經營的穩健性。為了避免銀行破產對客戶造成的損失以及對金融穩定的威脅．有必要引入強有力的外部監管者。

從保險業的情況來看，保險監管體系需要制定和完善預警系統、應急系統以及償付能力監管系統的戰略規劃，這些規劃是提高監管水平．加強監管力量的重要保障。從證券業來講，監管當局對券商的監督和約束，是規范券商行為，防止券商違規失信的外部約束機制。

2　金融競爭與監管的辯證關系

金融競爭與金融監管既是對立的，又是統一的。從歷史的角度看，金融監督管理(簡稱金融管理或金融監管)制度先于中央銀行制度．它是伴隨商業銀行競爭而產生、發展的。商業銀行天然是競爭性的，但放任的逐利競爭必然會危及金融業的安全穩定和存款人的利益，政府不得不采取一定的金融監管措施。商業銀行發展到相當高度便產生出中央銀行．金融監管遂成為中央銀行重要的職能和手段。在近代金融發展過程中，非中央銀行金融機構為攫取高額利潤．總是千方百計設法逃避當時金融法規的管制。謀求競爭優勢，而中央銀行為維護公平競爭、穩定金融秩序、保障債權人權益、促進經濟繁榮，則總是根據金融競爭的不同性質不斷修正現有金融法規或制定出新的金融法規進行新的金融監管。金融競爭與金融監管循環往復矛盾斗爭直接導致金融工具的不斷創新和金融結構的不斷變動．從而推動金融業不斷向前發展。因此，可以說．金融競爭與金融監管相對立而存在、相斗爭而發展乃是近現代金融領域中的一個普遍規律。

3　金融領域不正當競爭

3．1我國金融領域不正當競爭

(1)專業銀行在吸收存款、發放貸教、設立機構、擠占結算資金等方面展開了一系列的不正當競爭活動：采取發放高比率攬儲費(有的高達50％)、協儲費、實物獎品及以貸引存等方式拉儲蓄存款或利用對單位實權人物發業務聯系費、多種形式的請客送禮、放松開戶條件等手段爭奪單位存款；在貸款方面主要表現為：采取拆借同業、搞假“委托貸款”、利用“存放同業”科目通過房地產信貸部等附屬機構以及勞動服務公司等自辦經濟實體發放貸款等隱蔽方式，問接避開人民銀行的規模管理；使用額外收取利息或利潤甚至直接突破人民銀行規定的貸款利率浮動范圍等手段，謀取高利，為照顧地方政府關系、單位關系、人情關系，不惜放松貸款條件發放關系貸款．支持炒地皮、炒股票、炒外匯等投機活動：企圖為商業銀行化撈取資本．不惜血本．巧立名目，千方百計開后門，大肆增設儲蓄網點、信用卡代辦處之類的附屬外設金融機構，有些銀行甚至大興土木建賓館、辦商場等，展開激烈的地盤爭奪戰。

(2)金融市場各主體競爭活動混亂無章，其突表現有：違章拆借；社會亂集資行為盛行。

(3)各級人民銀行也在不同程度上存在執法犯法的問題。如自辦經濟實體，參與炒地皮、炒股票等逐利投機活動，更加劇了不正當競爭。

3．2我國金融領域不正當競爭的成因

(1)各商業銀行桀驁難馴。我國商業銀行都是機構遍及全國的龐大壟斷組織．長期以來習慣于同人民銀行平起平坐，對央行監管心懷不敬。現有商業銀行風險約束極差．根本不存在破產倒閉、喪失產權的后顧之優．用不著對自身的競爭行為負責。因此商業銀行敢于藐視金融法規，不惜代價哄抬利率．爭奪地盤，盲目競爭。

(2)人民銀行監管乏力。這一點可從以下幾方面加以證明：一是觀念誤差；二是人民銀行缺乏獨立性：三是人民銀行特別是基層行權力與責任不相符。

(3)地方政府不合理干預。地方政府特別是落后地區政府從本地利益出發，時常縱容、鼓勵甚至通過所轄地區金融機構從事違反金融法規的活動。有些地方政府還制定了不少存在保護地方利益的金融管理規定．在較大程度上阻礙了人民銀行的金融監管工作。

(4)金融市場機制不健全。我國的金融市場尚處于起始和發展階段，各種法規尚未健全和完備，利率、匯率機制還沒有完全市場化，金融市場主體缺乏健全的金融法規觀念，人民銀行監管操作尚不熟練，難以防范和制止不正當競爭。

4　強化金融監管的建議

4．1加強人民銀行自身建設

人行自身的高效與廉潔是搞好金融監管的關鍵。當前，人民銀行應注意如下幾點：樹立正確的金融監管思想。糾正“各級政府的銀行”觀念，牢固樹立“中央政府的銀行”思想。堅持“全國一盤棋”．克服地方主義思想；堅持依法監管、執法必嚴的原則，克服畏難退縮、息事寧人的無為思想；擺正兩大職能的關系．明確堅持“穩定貨幣為主．兼顧經濟增長”的原則。人民銀行分支機構應及時迅速總結各地金融領域出現的新情況．提出規范管理的建議，使之成為新的金融法規從而為新的金融監管提供依據：力爭相對獨立的超然地位。在我國暫時不能放棄政府對人民銀行控制的情況下．應盡可能界定一些技術性指標以避免政府隨意干預人民銀行操作。人民銀行應徹底放棄一切以盈利為目的的經營活動．集中全力當好“裁判員”：完善人民銀行機構建制。完善內部與社會雙向監督制約機制，確保高效廉潔：努力提高金融監管隊伍素質。

4．2強化管理，確保銀行監管與央行維護金融穩定的協調

(1)包括審慎銀行監管在內的金融基礎設施建設對實現金融穩定目標舉足輕重。這些金融基礎設施除包括審慎的銀行監管、運行良好的支付清算系統外，還包括司法制度，會計與審計標準、法人治理結構、信息披露制度以及“公事公辦”的信貸文化等。而且這些因素間相互聯系．共同發揮著作用。因此．金融基礎設施的建設．對于實現金融穩定的目標意義重大。

(2)銀行監管機構的盡職工作是央行履行金融穩定職責的一個基礎。在金融體系中，資產比重最大的銀行體系既是重要的金融中介也是支付工具的提供者．單個銀行機構倒閉的風險很容易傳播而引發系統風險。因此，獨立于央行的銀行監管機構的盡職工作．無疑是央行賴以履行金融穩定職責的一個重要基礎。

(3)銀行監管需要注重央行的宏觀政策分析。一說到銀行監管，一般會將監管者與審慎監管的微觀層面相聯系。審慎監管的微觀層面是為了減少單個銀行機構的倒閉．目標在于控制銀行機構的具體風險．對存款人提供保護。但它會不可避免的涉及宏觀層面(其目標是控制系統風險，避免銀行體系崩潰以及由此帶來的相應成本)。從宏觀層面來看，金融不穩定與個別銀行機構偶爾倒閉的現象可能是一致的，因為個別銀行機構的倒閉在妨礙金融體系的基本中介功能時就影響了金融穩定。

(4)銀行監管機構與央行應致力于建立合理有效的協調機制。在負責銀行監管的央行中，監管部門與貨幣政策部門往往是隔離的，部門之間的協調由央行最高層負責，高層官員之間的不同意見在央行內部能悄然得到解決。機構分設后，協調這兩種職能之間沖突的普遍做法是在央行和銀行監管機制之間建立協調機制。在此情況下，協調機制的運行成本和效率就決定著分設體制能否有效地協調央行職能和銀行監管職能之間的沖突，也決定著分設體制是否能優于集中制。

4．3規范、整頓、完善金融市場

(1)加強對貨幣市場的管理，重點加強拆借市場和國債市場的管理。人民銀行一方面應強化依法監管，另一方面應盡快批準組建地區性短期融資中心，進而建立全國性短期融資中心．逐步推行拆借有擔保制度．增強人民在短期資金融通中的作用，為間接調控創造條件。