郵政職工崗位履職報告

前言：想要寫出一篇令人眼前一亮的文章嗎？我們特意為您整理了5篇郵政職工崗位履職報告范文，相信會為您的寫作帶來幫助，發現更多的寫作思路和靈感。

郵政職工崗位履職報告范文第1篇

xx縣郵政局關于開展案件專項治理工作情況的報告

州局金管科：

從去年開展案件專項治理工作以來，我局領導高度重視郵政金融風險管理，根據x郵金管[xxxx]24號文件轉發省郵政儲匯局《轉發銀監會關于進一步開展案件專項治理工作的通知》（川郵儲匯發[xxxx]96號文件）的要求，認真組織開展案件專項治理工作。現將全年的案件專項治理工作情況匯報如下：

一、進一步建立和完善內控制度，切實防范風險、控制案件的發生。我局領導高度重視郵政金融風險管理，認真組織開展案件專項治理工作。從內控制度的制定和完善入手，規范操作流程和業務管理，促進互控機制的建立，切實加強全員內控、全方位內控、全過程內控、全年內控，有效防范風險、控制案件的發生。把住內控關鍵環節，認真研究業務發展和管理中出現的新問題，不斷補充和完善內控制度，加大對郵政金融內控管理和重點崗位人員履職情況的檢查和懲處力度，使我局郵政金融內控體系建設進一步健全、內控制度進一步完善、從業人員的內控意識進一步增強，有效防范郵政金融風險，控制資金案件，促進郵政金融業務健康、協調發展。

二、組織學習，認真領會。我局認真組織郵政金融員工學習銀監會《關于進一步開展案件專項治理工作的通知》精神，把案件專項治理工作落實到基層，讓所有的干部和職工加深對內控工作重要性的認識，不斷提高其內控意識，使其自覺執行內控制度。繼續推進“六個全”體系的建立和完善，充分發揮“操作層的互控防線，管理層的日常監督檢查防線和稽核檢查層的再監督檢查防線（三道防線）”的重要作用。

三、“專項治理”與“內控管理年”相結合。我局將“案件專項治理”與郵政金融“內控管理年”工作緊密結合起來，堅持“回頭看”和“回頭查”工作，對重點部位要加強管理和監督檢查，采取切實有效的措施加強重點防范，定期、不定期地開展信息的收集和反饋工作，鞏固網點排查成果，繼續強化“排查”和“輪換崗”工作。

四、加強對“八個高風險領域”的風險防范。各局一定要針對“八個高風險領域”的內控制度落實情況，在管理和經營的各個層面對其形成高壓態勢，使各項管理制度和防范措施切實落實到每一位職工。對“八個高風險領域”的風險防范進行精細化管理，嚴格做到：

（一）認真落實授權卡或柜員卡制度。嚴格執行提款和支票轉賬的四級權限審批制度（局長、分管副局長、部門負責人、會計），凡一次提取xx萬元及以上的相關部門必須嚴格審核，嚴格把關。對前臺業務授權必須嚴格按照《智能令牌管理辦法》堅決落實三級密碼權限管理（支局長、綜合柜員、普通柜員），嚴禁超權限使用智能令牌授權。

（二）嚴格執行支票印鑒分管制度。在開戶行預留的“企業負責人印鑒和財務專用章”必須由財務室負責人指定專人掌管，不得由儲蓄會計和出納掌管，支票應由出納掌管，購買支票登記簿應由會計掌管。凡掌管銀行預留印鑒者，每次審核使用支票提款后，必須在支票使用登記簿簽章。

（三）加強空白憑證管理。重要空白憑證實行“統一印制，專人管理，定期換崗，雙人領取，證印分管，入庫保管”的辦法，視同現金管理。對重要空白憑證必須實行雙人分管機制，重要空白憑證實物由庫管員管理，憑證管理員負責登記、核算，雙方要定期盤點核對，確保賬實相符。重要空白憑證的入庫、領用做到手續清楚、責任明確、檢查及時。重要空白憑證管理人員按種類設立“重要憑證分類匯總登記簿”和“重要憑證分戶登記簿”，依據重要空白憑證請領單、上繳單、發放單以及使用等隨收發（使用）數量變化進行登記、盤結。

（四）嚴格執行金庫“五大制度”和尾箱管理規定。金庫管理必須嚴格執行金庫管理“五大制度”、“雙人值守”、“雙人進出庫”、“金庫鑰匙雙人保管”、“雙人開啟金庫大門”、“雙人開啟密碼”、“金庫現金必須嚴格控制在核定的限額內”等管理辦法。嚴禁無關人員進入金庫，每旬必須對金庫安全情況進行一次檢查；支局金庫每月不得少于10次檢查。

尾箱按使用級別分為普通柜員尾箱和綜合柜員尾箱，按用途分為現金尾箱、憑證尾箱和現金、憑證混合尾箱三類。一個網點只能設置一個綜合柜員尾箱，按一個臺席一個尾箱的原則設置柜員尾箱并與實物尾箱相對應。營業結束，普通柜員軋賬正確無誤后必須上繳系統尾箱，同時將系統尾箱對應的實物尾箱上繳綜合柜員。

（五）認真執行查詢對賬制度。儲匯會計人員必須堅持“三個天天（即：天天對賬、天天做賬、天天核賬）”制度，并定期與出納、銀行及上級賬務進行核對，確?？傎~、明細賬科目設置齊全、總細相符、賬賬相符、賬表相符、賬實相符。儲蓄會計每月與出納一同到銀行領取銀行對賬單并逐筆勾挑，做到銀郵相符?；槿藛T必須按規定的檢查頻次和內容定期或不定期對會計賬務進行核查，及時發現和控制風險隱患。

（六）嚴格 執行重點崗位輪崗和強制休假制度。郵政儲匯重點崗位人員（儲匯會計、儲蓄出納、營業前臺人員、事后監督、經警、支局長）實行輪換，是儲匯資金安全運行監督制約機制的需要，是完善內部控制和及時發現郵政金融風險隱患的需要，也是預防控制內部資金案件的重要手段，做到分期、分批、有計劃地對儲匯重點崗位人員實行輪換，每半年輪崗人員不得少于30%，全年必須對100%的重點崗位人員進行輪換崗或強制休假。

郵政職工崗位履職報告范文第2篇

2010年10月24日至25日，廣東省總工會、廣東省教育廳在廣州聯合舉辦了廣東省幼兒園教師德育專業能力大賽。

這次大賽由廣東省工會女職工委員會、廣東省教育工會、廣東外語藝術職業學院、南方電視臺少兒頻道等單位共同承辦。來自廣東省20個地級市和省直62所幼兒園的65位老師全面展示了自己的師德和才藝。來自佛山市的周玉堅、余娜，中山市的伍春虹，江門市的程柯，深圳市的查利等五位選手獲得大賽一等獎同時被授予“廣東省經濟技術創新能手”稱號。

(廣東省總工會女職工邵)

江西省總舉辦第八期女職工干部培訓班

10月8日至12日，江西省第八期全省工會女職工干部培訓班在井岡山舉辦，江西省各級工會女職工干部70余人參加了培訓。

培訓期間，專家學者們就職工心理健康與心理調適、女職工勞動權益保護等業務知識及女性健康知識為學員們做了專題講座。學員們就授課內容及如何進一步做好女職工工作進行了廣泛討論，氣氛熱烈、交流活躍。學員們還一致表示，此次培訓課程貼近女職TT作實際，貼近女職工干部需求，獲益匪淺，必將推動全省女職TT作邁上一個新的臺階。

(江西省總女職工邗)

寧夏：女汽車駕駛員爭做技術標兵

2010年10月25日至26日，由寧夏回族自治區“創雙優”組委會主辦，寧夏總工會女職工委員會承辦，吳忠市總工會、吳忠市交通運輸局協辦的全區女汽車駕駛員技能大賽在吳忠三聯駕校拉開帷幕。來自全區6支代表隊，48名選手在大賽中競技。

本次大賽歷時2天，比賽堅持“公平、公正、公開”的原則，按照規定對大賽獲得第1名的選手李彥同志由所在單位按程序申報“自治區五一勞動獎章”榮譽稱號，向自治區人力資源和社會保障廳申報授予“自治區技術能手”榮譽稱號并頒發技師職業資格證書。

(寧夏總工會女職工部)

石家莊：女性素質教育系列活動持續推進

2010年11月5日，由河北省石家莊市總工會主辦的“心系女性――依法維權，關愛女性”素質教育活動在石家莊市橋東區舉行。

11月4日至5日全國心系系列活動組委會“心系女性”活動辦公室、全國總工會女職工部攜同全國心系系列活動組委會專家委員會會員、中國中醫科學院西苑醫院中醫醫師李智、北京市大成律師事務所的律師李爽為石家莊的女職工們送法律、送知識、送健康，受到了石家莊市廣大女職工的普遍歡迎和好評。(石家莊市總工會　李靜)

盤錦市：職工鵲橋網聯誼會隆重舉行

日前，由遼寧省盤錦市總工會主辦、盤錦市郵政局協辦的“慶祝遼寧省總工會職工鵲橋網開通一周年暨‘相約七夕’盤錦首屆會員聯誼會”在盤錦市國貿大廈二樓多功能廳里隆重舉行，來自全市40多家單位的近300名單身職工參加了此次聯誼活動。

活動中，單身男女開始“王子”和“公主”現場速配，其中情真意切的情歌對唱、充滿對工會組織的感恩之意的配樂詩朗誦和小提琴聲舞相映的梁祝等表演，一個個浪漫成趣，激蕩心扉，一陣陣祥和、自然、真誠的笑聲溢滿了會場的每個角落。

(盤錦市總工會女職工部　蘇娟)

三門峨：女職工流動課堂開講

2010年11月5日，河南省三門峽市委六樓會議室座無虛席，掌聲陣陣，來自市委機關的近百名女職工代表和各縣(市)區工會女職工干部代表齊聚一堂，共同參加三門峽市女職工流動課堂――在職人員心理保健知識講座活動。

(河南省三門峽市總工會女工垂　王彤宇)

馬鞍山：女職工專項合同履屬簽工作扎實有效進行中

近日，安徽省馬鞍山市總工會女職工專項集體合同檢查工作領導小組對全市女職工專項集體合同應簽單位的第二、三輪續簽合同以及前期合同履約執行情況進行了專項檢查。

全市女職工專項集體合同的檢查，是在各單位自查的基礎上，重點對縣、區、相關企業及部分民營企業的15家第二、三輪續簽情況進行了抽查。截至目前，全市共簽訂女職工專項集體合同605份，覆蓋企事業單位1608家，覆蓋女職工49758人。

(馬鞍山市總工會女工部　李婉婭)

寧波：將維護女工權益工作提高到新的水平

2010年11月2日，浙江省寧波市女職工專項集體合同研討會在寧波市城市排水有限公司召開，各縣(市)區、市產業工會、園區總工會女職TZE作分管領導參加了研討會，寧波市總工會副主席勞建蘭出席會議并講話。

會上，寧波市各有關單位工會負責人從不同層面、不同角度，介紹了各自在女工工作中的經驗。聽取了各單位的發言后，勞建蘭副主席指出：女職工權益保護專項集體合同是集體合同制度的重要組成部分。各級工會組織要努力推進女職工權益保護專項集體合同擴面提質，要健全制度，做好履約監督檢查，擴大覆蓋與提高質量并舉，努力將維護女職工權益工作提高到新的水平。

(寧波市總工會女工部　周桂娣)

在2010年12月1日“世界艾滋病日”到來之際，遼寧省撫順市總工會女工部偕同撫順市疾病控制中心，在撫順市商業中心、大型社區，共同開展“紅絲帶健康行動宣傳日”活動，普及艾滋病預防知識，消除歧視，維護艾滋病人合法權益。(撫順市總工會　高紅)

威守：女職工健康行動啟動

在第23個“世界艾滋病日”來臨之際，成寧市薏工會女職工委員會在全市發起以“關愛女職工，呵護健康”為主題的女職工健康行動，進一步推動“職工紅絲帶健康行動”深入開展，讓全市廣大女職工得到真正的關愛和實惠。

在“女職工健康行動”啟動儀式上，成寧市總王會向市直冬單位工會女職工組織負責人發放了由市人民政府防治艾滋病工作委員會辦公室提供的《外出打工人員健康手冊》、《防治艾滋病，健康全家人》宣傳畫冊，由市總工會印發的開展健康知識講座、辦理女職工特殊重大疾病保險等工作的相關文件。(成寧市總工會　李斌)

延邊州：中華金固總工會女職工培訓示范學校揭牌

2010年11月25日上午，中華全國總工會女職工培訓示范學校揭牌儀式在延邊工業學校舉行，來自吉林省延邊州的有關領導出席揭牌儀式。

與會領導一致希望，吉林省各級工會女職工組織充分發揮工會培訓陣地作用，開展大規模技能培訓，培養造就大批適應延邊經濟社會發展的新型女職工隊伍，全力推進全州女職工隊伍知識化進程，為推動延邊州經濟社會又好又快發展、實現延邊“十二五”規劃目標任務提供強大的動力和人才保證。

(延邊州總工會女工部　樸香子)

巢湖：對女職工工作進行規劃部署

2010年11月12日上午，巢湖市總工會召開縣區工會女職工組織建設工作匯報會，來自各縣區的分管主席、女職工部長參加了會議。

會上，各縣區緊緊圍繞當前提出的“兩個普遍”，匯總報告了2010年女職工組織建設情況，

對女職工組織建設工作中的創新做法、亮點和體會以及存在的問題進行了交流和討論，對今后的女職工組織建設和女職工工作規范化建設工作進行了部署和謀劃。

(巢湖市總工會　尹云霞)

益陽納愛斯：搭建女職工健康保障平臺

益陽納愛斯有限公司工會女職工委員會關心女職工身心健康，為1000多名女職工搭建起了有效的社會保障平臺，建立起了女性特殊疾病保障的長效機制，受到了廣大女職工的好評。

益陽納愛斯公司工會高度關心和重視女職工的特殊性，先后建立了女職工心理幫扶計劃、親子幫扶計劃和女職工單親檔案等。2010年又為全公司1000多名女職工建立了特殊疾病互助保障計劃，為每位女職工購買了一份女職工特殊疾病保險，使女職工擁有了一道化解風險、減少憂患、自我保護的防線。

(益陽市總工會李果　納愛斯益陽有限公司夏衛香)

江西拓電公司：加強女職工衛生保健工作

2010年底，江西省九江市柘電公司組織了一場以“遠離婦科腫瘤，保護女性魅力”為主題的女性健康知識講座。

多年來，柘電公司領導非常重視和關注女職工的身體健康，在2008年制訂的《女職工專項集體合同》里，將原來兩年一次的婦科體檢修改為一年一次，使女職工在工作之余感受到公司的關心，進一步激發為企業發展做貢獻的積極性。(江西九江拓電公司　謝利萍　占志華)

濟寧：各單位加強女職工學校工作交流

2010年11月19目，山東省濟寧市女職工學校現場經驗交流會在泅水召開。與會人員會后參觀了泗水縣女職工學校。

會上，有關領導充分肯定了濟寧市囊職工學校創建工作所取得的成效。濟寧市總領導強調，要提高認識，明確任務，切實增強辦好女職工學校的針對性和實效性，各級工會女職工組織，要以女職工學校和教育基地為有效載體，突出工作重點，廣泛開展多種形式的女職工素質提升、崗位建功活動，努力激發女職工的勞動熱情和創造活力。(濟寧市總女工部　辛紅)

撫順石他女員工泰質提升管窺

中國石油撫順石化公司有在籍員工2.2萬人，其中女員工6500人。在這家百年企業的發展進程中，公司黨政始終把女員工個人的發展與企業發展統一起來，為女員工提供施展才能的廣闊舞臺，使女員工“半邊天”作用在企業各項工作中得到發揮。

一、發揚激勵文化，實施女性素質提升工程

女員工的核心價需求體現為使命感；自主控制過程；獲得成長的機會；聲譽等四個方面，女員工的創造力根植于她們對工作的興趣和激情。在女性素質提升工程中，撫順石化公司女工部重視和滿足女員工的核心價值需求，發揚激勵文化，努力培養一支“有知識、有技能、有作為”的“三有”女員工隊伍。

二、實施崗位建功工程，開創女員工發展新空間

“崗位比技能，實干創佳績”是捌頃石化女員工崗位建功工程的工作主題。實施“女員工建功立業工程”旨在引導女員工成為公司發展建設的有力推動者。通過提高女員工的崗位技能素質、思想道德素質和科技文化素質，使女員工樹立人人都能成才和終身學習的新理念，通過做出的貢獻和取得的業績充分展示女員工的時代風貌和偉大創造力。

三、以特色企業文化為目標，促進女員工整體素質提升

作為支撐企業發展的“半邊天”，女員工對企業的發展起著舉足輕重的作用。撫順石化公司是一家有著80多年歷史文化的老企業，在企業的文化發展建設中，他們非常注重以特色文化引領廣大女員工素質的不斷提升，用文化吸引女工、凝聚女工。

(撫順石化公司工會女工部王慶云)

唐山：扎實推進工會女職工組織建設

近年來，河北省唐山市按照條例的有關規定，以爭取支持，主動作為為重點，著力加強鄉鎮、村(社區)工會女職工組織建設。

郵政職工崗位履職報告范文第3篇

關鍵詞:會計核算;事后監督;支付系統

中圖分類號:F831.1文獻標識碼:B文章編號:1007-4392(2007)06-0049-03

一､目前事后監督會計核算存在的風險點及其隱患

(一)管理機制上的風險隱患

從目前各支行營業網點配備人員結構上看,主要是會計核算業務監督管理與會計核算主體和核算組織形式的變化不協調,崗位設置不盡科學､合理｡會計集中核算管理辦法只對部分會計崗位職責作了原則性規定,具體操作流程未予以明確｡目前旗縣支行普遍存在一線業務人員偏少問題,不能按照各專業的職能要求有效解決崗位設置問題｡因此,崗位交叉､一人多崗現象在大部分支行普遍存在｡以赤峰為例,目前赤峰市中心支行所轄10個旗縣支行共有會計核算業務專兼職監督人員10人,其中:專職監督員1人,兼職9人｡只有敖漢支行設專職核算業務監督人員1名,負責會計､國庫核算業務的監督工作,由于人員少其余 9個支行全部為兼職監督員,其中:5人由營業部主任､副主任兼任,4人分別由國庫復核､現金會計､會計綜合､重要空白憑證管理等兼任｡由此形成了:一是監督人員在被監督對象的領導下開展監督工作,使監督人員地位不能超脫,直接影響了會計核算業務監督的權威性和獨立性,使監督力度弱化,監督效果不明顯｡二是營業網點主管既是會計核算業務主管又是監督員,違背了監督人員不能從事前臺業務操作的制度規定,監督職能不能得到有效發揮｡

(二)人員風險

事后監督作為縣支行會計營業網點的一個業務崗位,受人員配置不足的因素影響,事后監督人員大多由其他部門人員兼崗｡非會計專業人員對有關制度規定､業務知識和操作流程學習掌握的不夠深入透徹,缺乏系統性､全面性的了解,導致其不能有效履行自已的監督職責,出現外行監督內行的現象｡個別事后監督人員對會計核算中隱藏的風險點不能識別,很難發現一般性差錯和問題｡據事后監督中心監督發現,個別支行營業網點的事后監督人員缺乏工作責任心和業務操作的熟練程度,在監督業務方面存在著一些差錯和問題,沒有及時發現和解決｡主要表現在:1.會計核算過程中存在著憑證印章不清晰､漏蓋個人名章､記賬串戶等現象;2.財政性存款劃撥憑證､表外科目付出憑證､電匯憑證漏蓋轉訖章;3.錯用發行基金往來金額憑證;4.發行基金投放業務,3200貸方憑證使用反方;發行基金回籠業務,3200借方憑證使用反方;5.同城提出貸方票據清單漏蓋監督員名章;6.沖正補記業務,沖正憑證使用反方;7.國庫存款利息當日未入帳,國庫存款利息計付錯誤;8.個別農村信用社繳存法定存款準備金不足;9.遲錄個別繳款單位的一般存款余額;10.電匯憑證收款單位帳號填寫錯誤等｡如果這些問題不能得到有效控制,有可能使風險加大,造成資金損失｡營業網點監督人員對會計核算的監督核查提示和把關作用不明顯｡

(三)重點業務操作風險

面對會計核算業務的快速發展,事后監督工作應將涉及資金流出的重大業務事項作為事后監督的切入點進行重點､全面的核查,嚴格監控資金流向,如同城票據提出､現金出庫､電子聯行､大額支付等資金流出渠道,檢查他們的合規性､合法性和準確性,逐一核查憑證和附件,并嚴格執行網點事后監督員實時監督制度｡但在實際工作中,個別支行在制度執行方面還帶有很大的隨意性｡如同城票據提出､現金出庫業務存在未經事后監督員實時監督并簽章確認就辦理的現象｡

(四)大額支付業務操作風險

隨著縣支行國庫內部往來的啟用和大額支付系統上線,國家金庫會計核算系統(2.0)版成功接入大額支付系統,國庫資金賬務處理方式發生改變,國庫的同城差額清算通過大額支付系統處理,加大了資金風險｡同城差額的清算若處理不及時或有誤,一旦支付窗口關閉,就會出現墊款墊支現象｡如會計核算人員誤將國庫同城票據交換借方差額當作貸差錄入發送,有可能形成風險隱患｡

(五)事后監督自身的潛在風險

一是會計監督嚴重滯后｡由于憑證傳遞的時滯性,事后監督的時效性不強,并在接收到各支行營業網點會計核算資料后一個工作日內完成事后監督工作｡事實上,受地域距程所限,各營業網點會計資料很難在短時間內運送到事后監督中心｡以赤峰市中心支行為例,目前赤峰轄區各營業網點上一日的會計核算資料均在次日下午4點左右由赤峰市郵政局專人將郵包送達事后監督中心｡有的網點如遇異常情況,需要遲延一至兩天才能送達,如遇節假日會計資料在途時間會更長,造成事后監督嚴重滯后,時效性作用難以發揮｡若存在問題,到監督環節發現時為時已晚｡二是事后監督現場性不強｡事后監督工作與前臺截然分離,事后監督人員對前臺人員的操作行為､方式無直觀的認識,只能依據憑證､賬簿､報表等進行事后檢查､核對,對前臺人員是否嚴格按操作程序辦理各項業務､各項規章制度是否得到貫徹執行等無法驗證｡三是事后監督還沒有形成一套科學､嚴密的監督管理體系,僅對業務的合規性進行監督,對業務的風險性監督不夠｡

(六)系統性風險

計算機在會計核算領域的推廣和應用,提高了會計核算的準確性和工作效率,但也使會計核算風險變得更加隱蔽､難于監控｡由于旗縣支行沒有使用《中央銀行會計核算事后監督系統》,對會計核算業務只能采取手工監督方式,每天在地市中心支行下達提交指令后,依據會計核算要求打印發出､接收業務清單后,與會計憑證逐筆進行勾對,才能監督當天核算業務是否準確無誤｡如果發現問題只能口頭通知地市中心支行事后監督中心,當天在系統中無法解決,監督效能滯后｡重要空白憑證領用后,如會計核算人員未及時進行系統銷號,造成重要空白憑證賬實不符,易被別有用心的人利用作案,帶來風險隱患｡另外,系統中有些重要事項由業務主管獨立完成,不符合風險控制的原則,沒有相應的換人復核程序,會計主管單獨對各參數的設定和修改等｡事后監督人員在整個系統過程中參與較少,不能很好地對系統進行全程控制和監督｡

(七)會計檔案管理風險

一是各支行營業網點的會計核算資料全部集中到中心支行事后監督中心集中裝訂保管,通過郵政快遞公司傳遞,使會計資料在交接､傳遞過程中,均存在著會計資料毀損､錯漏､丟失､泄密的風險,不利于風險控制,使風險加大｡二是會計檔案的集中,為一些監督檢查帶來不便｡如內審部門對旗縣支行進行全面審計時,對會計營業部門的檢查中除檢查有關登記簿外,能夠查閱的會計資料寥寥無幾,一些會計資料只能到事后監督中心去查找,造成審計過程不連續､查看問題不及時,不利于問題的及時發現和整改｡

二､預防會計核算風險事后監督部門應采取的措施及對策

(一)加強制度建設,完善崗位職責,規范事后監督行為

一方面結合事后監督工作實際,制定統一的監督模式和操作標準｡對事后監督的內容､操作方式､事后監督人員的權限職責､要求等作出明確規定,進一步規范､完善崗位職責,便于實際操作｡另一方面要建立一整套科學､完整､規范的事后監督制度管理體系,制定一套完整的管理制度和辦法,改變目前監督滯后､靠經驗判斷的習慣作法和陳舊方式,應采用科學的管理手段,合理的監督方式,嚴密的規章制度,逐步形成事后監督在組織體制上具有超脫性,在監督工作上具有權威性,在管理模式上具有規范性,在制度執行上具有嚴密性,在差錯事故的處理上具有嚴肅性｡再次,對重要崗位人員實行有計劃的崗位輪換制度,并定期對在崗人員進行檢查和考核｡

(二)嚴格堅持事前防范､事中控制､事后監督管理模式

各營業網點實時監督員應轉變觀念,變被動監督為主動監督,變結果監督為過程監督,把各類風險化解在萌芽狀態｡上級行應將《中央銀行會計核算事后監督系統》推廣到旗縣支行,實現會計事后監督的一體化和電算化｡推廣《中央銀行會計核算事后監督系統》時應充分考慮事后監督崗位的工作職責和現行《中央銀行會計核算系統》功能設計和運作方式｡《中央銀行會計核算事后監督系統》的運行方式可采用兩種,一是作為《中央銀行會計核算系統》的附屬系統,與其數據庫共享,功能設計上,旗縣支行實時監督員也能夠手工錄入當日發生的會計核算業務,與從《中央銀行會計核算系統》采集的數據核對｡二是統一模式,形成集中與分散相結合的事后監督方式｡人民銀行可借鑒商業銀行的事后核查方式,基層營業網點可采取集中事后監督,實施時間､空間､人員三分離｡

(三)確保事后監督人員的準確定位和良好配備

一是轄區各支行應加大事后監督人員的配備力度,將政治素質好､工作能力強､業務水平高的人員充實到事后監督隊伍,保證監督崗位的合理組合以及人員配備的數量要求;二是事后監督人員應加大新知識､新業務的學習力度,潛心研究隨著業務的變化發展新出臺的各項制度､辦法､實施細則､操作規程､業務標準等相關內容,在有效施行依法監督､依規核查的前提下,確保監督工作質量和效果｡

(四)落實責任追究制度,保障監督職能的有效發揮

實行責任追究是加強事后監督,防范風險和案件､確保內控制度落到實處的有力保障｡首先應賦予實時監督人員檢查前臺賬務處理及督促操作人員更正差錯的權力,尤其是對重大會計事項實行實時跟蹤､重點監督核查｡其次,事后監督人員應有相對較大的獨立性,改變目前大部分支行事后監督崗設在會計營業部門,受會計部門的領導,監督人員在被監督對象的領導下開展工作,地位不能超脫,直接影響監督的權威性和獨立性,使監督力度弱化,監督效果不明顯,監督發現的問題得不到及時解決,不利于監督職能的有效發揮｡第三,對在業務處理中發生的各類差錯和事故

實行責任追究｡

(五)完善內控機制､強化監督檢查,保障會計核算規范化的落實

基層人民銀行事后監督部門應按照上級行制定的法律法規和相關制度要求,在不違背原則的前提下,適時根據會計核算業務的發展變化,研究制定符合自身業務特點的制度辦法,為新業務的順利開展提供依據,以保證監督質量,提高監督效率｡事后監督人員要對會計核算業務的合法性､合規性､準確性､完整性進行全面復審和檢驗,通過定期和不定期的現場檢查方式,督促事后監督人員嚴格執行會計內控制度,對在監督過程中有章不循､有據不依､擅自越位操作等違規現象,要按照有關制度從嚴處理｡事后監督人員要認真履職,嚴防資金風險,保障會計核算規范化的落實｡

(六)建立長效機制,提高事后監督人員的防控能力

為使各項規章制度得以有效落實,基層人民銀行必須以人為本,抓好事后監督人員自身建設,提高其業務素質和綜合能力｡要加強對事后監督人員進行相關規章制度､業務操作規程等新知識､新業務的培訓和學習,特別是要重點學習和領會事后監督方法和技巧,使事后監督人員能夠熟練掌握用以開展監督工作所需的有關業務知識和政策法規,使其不斷提高處理各項業務的操作技能,堵塞會計核算鏈條上存在的漏洞,最大限度地減少差錯事故的發生,提高防范和化解資金風險的能力｡

(七)加強能力培養,樹立全方位的監督長效意識

事后監督人員應按照崗位職責的要求不折不扣地履行好自身的本職工作,要增強責任感和使命感,發揮應有的作用｡要克服“怕得罪人､當老好人”的思想傾向,要善于發現問題､研究問題和解決問題,對在監督過程中發現制度在執行上與現實不相適應的地方,要積極主動地提出來,通過積極有效的方式予以解決,以利于工作的改進與完善｡事后監督人員要牢固樹立風險防范意識,對事后監督工作中發現的差錯,要及時向會計主管和分管行長報告,并對存在的重大問題提出整改意見｡事后監督人員要善于加強與被監督部門會計核算人員的交流與溝通,共同研究和探討會計核算過程中容易出現和發生的各類問題和風險部位,提高抵御資金風險､確保資金安全的能力｡