融資擔保公司履職報告
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融資擔保公司履職報告范文第1篇
關鍵詞：銀行員工；對外擔保；潛在風險
中圖分類號：F224 文獻標識碼：A 文章編號:1003－9031(2012)01－0075－02 DOI:10.3969/j.issn.1003-9031.2012.01.20
近一段時間，由于貨幣政策緊縮，民間借貸活躍，高利貸、非法集資等違法行為有所抬頭，金融市場秩序受到一定程度的影響[1-2]。而在民間借貸背后或多或少存在銀行員工的身影，個別銀行機構由于員工對外擔保行為而受到沖擊，由此折射出的風險隱患不容忽視。
一、銀行員工對外擔保及產生的原因
銀行員工對外擔保可以劃分為兩類：一種是通過銀行渠道為他人進行擔保，銀行可通過征信系統了解到員工的擔保情況，稱之為顯性擔保；另一種是銀行員工私下為他人進行擔保，如為擔保公司放貸做擔保，屬于民間借貸范疇。此類擔保行為除非銀行員工自己承認或出現糾紛，否則銀行很難掌握員工此類擔保情況，稱之為隱性擔保。
（一）銀行員工對外擔保行為的主要目的
1.獲取傭金收益。利用工作便利，銀行員工對哪些客戶擁有存款和閑置資金最為熟稔，對在銀行有貸款的企業或個人情況也較為熟悉。銀行員工掌握了這些信息，無形中成了民間借貸的信息提供者。這給銀行員工以中間人或擔保人的身份，將客戶介紹給企業或擔保公司，坐收不菲的傭金。
2.完成考核任務。作為銀行員工都有一定的考核任務，如果銀行考核激勵機制不合理或導向有偏差的話，銀行員工為了完成考核任務取得考核獎勵或職務升遷，就可能為自己的客戶提供擔保，以促成銀行放貸，完成自己的考核任務。另外銀行員工也可通過為企業或擔保公司提供隱性擔保，找到企業和擔保公司做存單質押貸款，以完成銀行內部對存款規模和貸款規模的考核。
3.獲取信貸資金。部分銀行員工自己有資金需求，但受銀行內部關聯交易的限制，會采取以其他人名義貸款，而自己為其擔保的方式取得貸款資金。
（二）銀行員工對外擔保行為的深層次原因
1.發展目標確定不合理，激勵不當。部分銀行的管理層在設立經營目標方面缺乏理性，一味地爭存款、壘大戶、增規模、做利潤，只注重市場競爭的表現，而不注重競爭能力的培養；對員工考核指標設置不合理，有重業績、輕品德作風管理的傾向，導致員工弄虛作假或出現一些短期行為，這樣極易引發惡性競爭和操作風險。
2.員工日常管理尤其是職業操守教育薄弱，缺乏起碼的風險意識和制度觀念。部分銀行長期存在“一手硬、一手軟”的現象，只抓業務，忽視員工的職業道德、法律法規教育，放松對員工的管理。結果導致部分銀行員工缺乏自覺履行行為準則的意識，自律能力較差，執行制度的自覺性不高，風險防范意識不強，違規違紀現象時有發生。
3.監督管理體系不夠完善。部分銀行內部監督管理主要依靠內審部門的事后檢查，不重視合規部門的作用，未能充分發揮合規部門前期把關、日常督導作用，監督管理體系無法完全橫向覆蓋到每個部門、縱向覆蓋到每個層級和崗位，未形成集中的、有威懾力的監管機制。
4.對違法、違紀、違規行為（以下簡稱“三違”行為）范圍界定不清晰，責任追究不徹底。部分銀行對“三違”行為的內容、違規程度未能清楚界定、明確劃分，未制定詳細的處罰措施，導致處理相關問題時無法可依或重罪輕罰。基于內部人犯錯，部分銀行對“三違”行為的責任追究執行不嚴、不到位，導致員工心存僥幸或放松自律，查而不改、屢查屢犯和操作風險事件時有發生。
二、銀行員工對外擔保的危害
銀行員工對外擔保主要是出于獲利或滿足自身需求，如完成任務、獲取資金等。而銀行員工擁有銀行背景，掌握著客戶資源和信息，其對外擔保行為必然會對銀行的穩健經營產生不良影響，甚至會直接沖擊銀行的安全運行。
（一）導致存款流失，埋下信貸風險隱患
銀行員工通過銀行系統了解、掌握擁有閑置資金的客戶，再將其引薦給自己擔保的民間借款人，這樣的行為將導致銀行存款流向民間融資系統。銀行員工甚至為了吸收資金，可能會引導資質較好、獲貸容易的企業向銀行借款，而后將信貸資金轉借其擔保的民間借款人，從中獲取利差。一旦民間借款人無法按期歸還，銀行信貸資金也面臨一定風險。
（二）放松內部管理，增大信貸風險和聲譽風險
由于銀行員工在貸款環節中擔任了擔保人角色，在貸款審核時，基于對內部人的信任，銀行容易為內部人擔保的貸款放寬條件，方便其獲得貸款。如果借款人不能按時還款付息，出于為自己免除擔保人責任的考慮，對外擔保的銀行員工很可能不作為，弱化對借款人的監督，或與借款人內外勾結欺瞞銀行。而借名、冒名貸款更是明顯違背“三辦法一指引”①的要求，使銀行失去了對貸款流向和使用的控制，同時易造成借款人與銀行糾紛，信貸風險和聲譽風險增加。
（三）對銀行資金安全和信譽構成威脅，易形成實質性損害
由于銀行員工對外擔保主要是出于獲利或滿足自身需求的目的，而銀行和監管機構很難掌握銀行員工的隱性擔保，因此銀行員工極可能提供超出自身擔保能力的擔保。一旦借款人資金鏈出問題，對外擔保的銀行員工將要承擔還款責任。在對外擔保銀行員工沒有足夠還款能力的情況下，其可能導致以下幾點危害：一是對外擔保的銀行員工涉及法律訴訟，職業生涯中止，同時對銀行聲譽略有影響。二是銀行財產的重大損失。對外擔保的銀行員工利用熟悉銀行操作的便利，在銀行內部作案，挪用銀行的資金還款，對銀行的資產安全構成巨大威脅。一旦案發，銀行將面臨大額資金損失和較大聲譽影響。三是銀行信譽的極大損害。對外擔保的銀行員工偽造公章或私蓋公章以銀行名義繼續進行隱瞞，直到對外擔保的銀行員工一走了之或債權人向銀行追討，使銀行陷入民間融資糾紛，對銀行聲譽造成極大危害，導致客戶對銀行的極度不信任，造成銀行經營不穩定，甚至會發生客戶擠兌的危險。
三、消除潛在風險的對策
（一）確定合理的發展目標，完善績效考核機制
銀行董事會應制定清晰的經營管理發展戰略，建立科學的決策體系、內部控制機制和風險管理體制，根據經濟形勢適時調整發展目標，實現效益、質量和規模的協調發展。銀行對現有績效考核機制進行完善，考核指標的設置不能僅從業務指標角度考慮，還要加強對員工基本業務素質、道德品質等方面的考核，明確員工擔保的貸款不納入指標考核范圍，把階段性考核轉變為周期性考核，建立與完整業務周期相銜接的薪酬機制，在有效防范員工為“沖業績”而帶來的風險隱患的同時，切實提高機構整體競爭實力，同時要采取有效措施充分發揮精神激勵的作用。
（二）培養員工良好的職業操守，規范員工對外擔保行為
一是從企業文化建設著手，銀行從道德、知識和業務方面全面提高員工素質，認真做好合規教育及風險教育，增強員工對職業道德的認識和理解能力，培養員工良好的職業操守，減少員工個人對外擔保沖動，從而限制違規行為的發生。
二是在《銀行業金融機構從業人員職業操守指引》的基礎上，結合機構自身情況，細化《員工行為守則》，嚴禁借名、冒名貸款，嚴禁員工充當“掮客”，參與民間融資或提供隱性擔保，并確定詳細的處罰措施。要求員工定期報告對外擔保情況，了解掌握員工對外擔保情況，防止員工提供超出還款能力的擔保，明確員工擔保的貸款應實行回避制度，加強對此類貸款的審查，嚴禁員工代客戶支取或償還貸款本息，明示違者所應付出的代價，以增強約束力。同時，應根據形勢變化隨時修改、補充和完善相關內容。
（三）建立完善的內部監督體系，實行嚴格的問責制度
1.完善內控機制。及時梳理完善相關規章制度，確保內控制度、操作環節的改進與業務發展同步推進，使各類決策權力、各項業務過程、各個操作環節及每個員工的經營行為始終處于縝密的內部制約與監督之下。
2.重視和充分發揮合規部門前期把關作用。明確各業務的開發和各項制度的制訂需經合規部門的討論、把關；加大內部審計頻率、力度，在強化內審部門權威的基礎上，將內部審計和外部審計力量相結合，積極引進外部審計作為內部稽核的有益補充，促進內控和管理水平的不斷提高[3]。
3.強化高管人員職務權力制約，加強對經營管理權的監督制約。一是要求銀行董事及管理層以身作則，認真履職，勇于承擔，做遵紀守則的模范。二是將高管人員任職期間自律情況、風險和案件防范力度、成效納入高管人員履職行為重點考核內容，通過定期提醒、內部公告、定期培訓、定期檢討、內部審核等方式，約束高管人員行為。三是明確高管人員對“三違”行為查而不處、查而不報、瞞報、輕報或未按規定進行處理的，需承擔連帶責任，督促管理人員帶好隊伍，規范經營。
4.拓寬信息渠道，增強社會監督力量。一是建立和完善員工舉報制度，明確銀行內部人員發現同事有“三違”行為或有明顯企圖，不報告將會受到紀律處分。二是通過在各營業網點擺放宣傳牌、公布舉報電話，發動群眾對員工進行監督舉報，拓寬查處“三違”的信息渠道，督促銀行員工都必須自覺履行守則。三是監管部門或銀行業協會建立銀行業從業人員“灰名單”制度，將行為不良的銀行員工納入“灰名單”，直接影響其職業生涯。
5.實行嚴格的問責制。對涉及隱性擔保、為完成考核而弄虛作假的員工，一經發現嚴肅處理，并在全行進行通報，充分發揮責任追究的震懾效果。同時要從嚴追究相關高管人員的責任，做到有法必依、違法必究、執法必嚴，加強法律、制度、規定的威懾作用，為銀行創造良好的經營管理環境。
（四）加大宣傳力度，有效降低聲譽風險
針對銀行員工對外隱性擔保易對銀行信譽造成損害的特點，銀行要主動采取措施：一是讓員工做出相關承諾，表示其所有對外擔保均為個人行為不涉及銀行，并可將相關承諾公告于眾；二是加大對外宣傳力度，開展客戶知識普及。讓客戶了解、熟悉銀行業務流程和權限，銀行對員工的個人行為不承擔任何責任。改變社會大眾將銀行員工行為等同于銀行行為的看法，有效降低銀行員工不良行為對銀行聲譽的影響。
參考文獻：
[1]張德強.對民間金融利率特性的分析[J].金融發展研究，2010（12）:30-33.
融資擔保公司履職報告范文第2篇
【關鍵詞】農業銀行 三農事業部 改革 評估
農行海南分行在股改革后，總體上，在人員、服務渠道、業務創新、機構組織體系、經濟能力、經營模式等得到了較快發展，但風險控制、三農金融事業部制度經營單元、服務三農力度、信貸管理權限、運行機制建設等還存在不足，急需加快改革步伐，在取得經營效益的同時，擴大縣域行貸款規模，加大力度支持縣域三農經濟發展。
一、體制機制建設成效
（一）構建組織體系
按照農總行關于三農金融事業部制改革的相關要求及“三級督導，一級經營”的管理體制要求，農行海南分行制定和下發了《中國農業銀行海南分行三農金融事業部制改革試點推進方案》，方案對搭建我省三農金融分部的事業部制組織架構、劃分事業部邊界、確定經營單元及改革試點行等重大事項予以明確。成立了中國農業銀行三農金融事業部海南省分部及三農金融事業部海南分部管理委員會，作為三農金融部系統管理的機構。三農金融分部負責對轄內三農業務和事業部制建設的系統指導、業務規劃、績效考核、產品研發和風險管理。同時，成立了三農信貸管理中心、三農風險管理中心、三農人力資源管理中心、三農資本和資金管理中心和三農核算與考評中心五個中后臺管理中心，與相應部門實行“兩塊牌子，一套人馬”。制定事業部制改革試點行實施方案，逐步將16家縣域支行作為經營單元，整體納入三農金融部管理。
（二）厘清業務邊界
按照“地域為界”的基本原則劃分事業部業務邊界，客戶經營所在地在縣域的法人客戶由三農金融部營銷管理。跨越城鄉的系統性、集團性客戶實行名單制管理，由城市板塊公司、機構、房地產等部門牽頭營銷開發和統一管理。三農金融部主要負責對縣域客戶和業務行使經營和管理職能，縣域支行網點改造、電子渠道建設、科技建設、人員培訓等方面由相關專業部門負責。
（三）督導工作順利開展
三農金融事業部在內控制度執行、縣事業部新發放貸款、案件風險的排查以及農戶小額貸款等方面均對縣級事業部履行了相關的檢查督導職能。
（四）完善治理機制
出臺了三農金融分部議事規則、例會制度、雙線報告和績效考核的若干規定，有關“三農”制度辦法、經營計劃、績效考核、業務授權等重要事項提交管理層審批前，要經過委員會審議，并對審議事項的落實情況向委員會報告。前臺部門績效考核主要與“三農”業務指標掛鉤，中后臺管理中心則實行雙線考核，并對“三農”業務員工崗位職責履職情況進行考評，考評結果作為年度績效工資分配依據。
（五）“一級經營”架構基本形成
一是事業部的一級經營地位明確。按照“一級經營”的管理架構要求，將轄內16個縣域支行整體納入三農金融分部管理。但由于沒有加入改革試點，所有的縣域支行都還沒有加掛了事業部的牌子，但建立了專門的“三農”金融服務團隊。二是事業部的發展方向明確。根據本地經濟發展水平、地域特點、產業特點、同業情況和資源優勢，積極探索“一縣一策”的發展模式，繪制特色產業和主要資源分布圖，制定“三農”業務發展規劃，繪制三農金融生態圖譜，確定服務“三農”和縣域經濟的重點領域、發展目標和具體工作措施，有選擇、有重點、有步驟地推進“三農”和縣域業務發展。三是事業部的服務理念明確。按照“總量保障、增量管理、存量盤活”的原則，單獨核定三農金融事業分部最低用工計劃，建立新員工留存考核機制，提高縣域招聘大學生在縣支行工作的穩定性和長效性，確保三農金融部各二級分部用工計劃不低于最低控制數。
至此，農行海南分行已初步搭建起了三農金融事業部制的組織架構體系。
二、改革措施的效果
農行海南分行通過事業部改革，進一步完善了事業部管理體制和運行機制，使服務“三農”能力全面得到發展。
（一）服務“三農”和縣域經濟能力提升
農行海南分行實施事業部制以來，落實農總行對縣域重點推進行在工資、費用等方面的資源傾斜政策，促進重點推進行發展。選擇了3家縣支行，給予一定的政策傾斜，打造特色支行，發揮示范和表率作用，在全行形成了服務“三農”和縣域支行發展的保障機制，促進了縣支行的發展。
（二）服務“三農”的產品不斷增多
陸續創新和推廣了一系列的“三農”產品，構建了“三農”金融統一品牌“金益農”，金融產品已經涵蓋了縣域生產生活各個領域。惠農卡已逐步成為農戶農副產品兌付款、移民補償款、財政直補資金、醫療報銷款等資金的最佳入賬通道。隨著服務覆蓋面的擴大，農戶小額貸款已逐步成為農戶發展生產、提高生活的好產品，縣域房地產開發貸款、農村城鎮化貸款、農村基礎設施建設貸款、縣域中小企業動產質押融資、小水電貸款等一系列法人貸款產品，提升了農行海南分行服務農業產業化、特色城鎮化和城鄉一體化的“三農”金融服務能力。
（三）服務“三農”的渠道建設步伐加快
一是搭建流動服務平臺。充分挖掘現有網點服務潛能，對超出該行物理網點服務半徑的區域，積極推行流動客戶經理服務機制，在縣域支行組建流動客戶經理小組，按照服務能力與管理能力相匹配的原則，整村推進惠農卡業務，定期不定期開展上門服務、流動服務，有效擴大服務半徑。二是利用個人貸款短信通，提前對到、逾期貸款進行短信提醒和催收，提示農戶按時還款付息，初步實現了農戶小額貸款信息化管理，有效釋放客戶經理勞動生產率。
（四）積極支持三農法人龍頭企業，加快推進新農村建設
改革以來，農行海南分行擇優選擇重點項目、重點客戶和重點品牌加大信貸營銷投放力度，為海膠集團、海南電網公司、海南交通運輸廳等公司發展提供配套金融服務，加快新農村建設。為海南電網公司、海南交通運輸廳、海膠集團等省重點企業做好金融服務。
（五）服務“三農”經營模式逐步推廣
實施事業部制以來，農行海南分行及時轉變發展思路，逐步規范推進模式，實行整體推進。按照“先近后遠、先易后難”和“先經濟條件好、信用環境好”的原則選擇目標村鎮，規范工作流程和內容。在商業化運作的前提下，按照“就近服務、依托產業、集中連片”的基本原則，結合縣情及地方產業、客戶特點，堅持做好產業、客戶群體、有效模式等“三種選擇”，結合當地實際情況，積極推廣在前期工作中探索出的“公司+農戶”、“公司+基地+農戶”“文明生態村+農戶”“合作社+推薦人+農戶”“擔保公司+農戶”等有效模式。例如：農行萬寧支行結合省政府創建“文明生態村”實際，推出“農行+文明生態村+農戶”小額貸款模式，授信農戶已達1636戶，授信額度3585.8萬元。目前，這一模式已被省政府確認為全省主要農戶小額貸款模式之一。
三、改革和“三農”金融服務存在的不足
三農金融事業部制改革是農行股改最大的特色和亮點，是經過反復論證和試點行實踐探索的一次創新，無經驗可循，無前例可依。農行海南分行在服務“三農”的過程中也面臨一些困難和問題。主要表現為以下方面：
（一）風險控制問題
為了控制風險，農總行規定到2011年涉農貸款不良率必須持續控制在5%以內，近兩年新發放貸款不良率控制在2%以內，其中2009年以來新增農戶小額貸款不良率控制在3%以內。三農金融部貸款撥備覆蓋率三年內要達到130%。由于客戶經理不足，海南農村信用環境相對差，海南農業受到自然環境如臺風等不確定性，農業風險度高且難于控制，如何嚴控風險是對農行海南分行風險治理水平的嚴峻考驗。
（二）事業部制單元基礎薄弱
一是農行海南分行鄉鎮網點覆蓋率較低，網點鄉鎮覆蓋率僅40%。鄉鎮自助設備、POS終端等設施較少，在農業補貼資金市場占有率偏低，農村領域惠農卡用卡環境還有待進一步完善。二是網點基礎建設較差。農行海南分行縣域網點營業面積在150m2以下的有46個，占縣域網點總數的41%。縣域行僅設封閉式高柜，未實施功能分區的有67個網點，占縣域網點總數的59%。此外，網點設施老化。超過5年未整體裝修的網點共109個，占縣域網點總數的96%。三是縣域網點人員年齡結構偏大，人員配備不足，結構配比不合理。人員配備7人以下的網點共有25個，占縣域網點總數的22%。不能有效滿足服務“三農”的要求。
（三）真正意義上的“六個單獨”運行機制還未建立
根據改革試點運行機制要求，參與改革試點的縣域支行，要實行資本、信貸、會計核算、風險撥備與核銷、資金平衡與運營、考證激勵約束等六項單獨管理機制。農行海南分行實現三農金融事業部“六個單獨”的運行機制要在農總行制度和技術支撐的前提下才能真正實現。在2010年農總行深化三農金融部改革工作會議后，農總行確定了8家深化改革試點行（農行海南分行不在此列），并在試點行范圍內研究探索獨立核算的“六單”問題。農行海南分行也將在農總行解決“六單”問題后，逐步實現農行海南分行三農金融事業分部的單獨核算。
（四）信貸管理權限有待進一步下放
事業部改革試點對信貸管理權限的要求是下放業務審批權限、下沉信貸決策重心。原則上將縣域小企業、個體工商戶和農戶等信貸業務審批權下沉至縣支行。而據檢查，發現一些縣事業部在其上級行近幾年信貸轉授權調整后，目前僅保有農戶小額貸款5萬元限額的獨立審批權，其余貸款品種及額度均需經上級行審批。
（五）外部環境有待于進一步改善
融資性擔保機構設立和業務開展情況。我省現有84家擔保公司，目前農行海南分行已和六家融資性擔保公司簽訂合作協議，但只有三家擔保公司開展擔保業務，其中業務量較大的是海南農墾信用擔保公司，至今已擔保1335筆，5540萬元，從目前業務開展情況看，合作良好。但與城市相比，農村金融生態環境建設仍相對滯后，法制環境缺失，金融維權困難，債權人“贏了官司輸了錢”的現象依然普遍。
四、改進建議
（一）進一步加大現有扶持政策優惠力度，盡可能彌補農行海南分行向“三農”的讓利
一是適當降低縣域業務執行的營業稅率。建議將營業稅減免范圍擴大至農村生產經營性貸款、助業貸款、涉農中小企業貸款、農業產業化龍頭企業貸款等“三農”貸款，有效降低事業部的“三農”金融服務成本，進一步提高農業銀行的支農積極性。二是實行監管費用減免政策效應。建議減免監管費用，減輕縣事業部農村金融財務成本。三是提高差別存款準備金率政策力度。當前縣事業部經營環境與農合機構、村鎮銀行類似，而縣事業部執行的存款準備金率明顯高于農合機構、村鎮銀行等同質性金融機構，不利于縣事業部增強支農實力。建議逐步下調縣事業部的存款準備金率，3-5年內下調至與農合機構、村鎮銀行同等的存款準備金水平，以增強事業部資金實力，增加涉農貸款投放。
（二）擴大三農信貸規模
由于實行貸款規模控制，為鼓勵農行海南分行加大支持三農力度，建議人民銀行按照資本充足率的要求核定農行海南分行信貸規模之后，追加農行海南分行“三農”專項信貸規模，對于農行海南分行縣支行發放三農貸款，給予規模擴大，在不超過其縣城新增存款的一定額度內給予放寬，確保服務“三農”貸款力度不斷加大。
（三）加強征信體系建設
要圍繞農戶基本信息、生產狀況、信用表現等建立農戶信用檔案，加快完善農戶征信體系建設。一是加強法制環境建設。建議政府加大執法力度，嚴厲打擊各種逃廢金融債務的行為，切實維護金融債權，維護金融穩定，建立以保護債權人為中心，規范有序的社會信用環境。二是改善農村金融生態環境。大力開展“信用鄉”、“信用村”、“信用戶”示范活動，對守信戶實行優惠信貸支持，對失信戶予以信貸制裁。繼續加大對廣大農村地區的誠信知識宣傳，提高農民及企業的信用意識、法治意識和風險防范意識，培育農村信用文化。三是加快農村信用工程建設步伐。繼續推進農村征信體系建設，加快企業和個人信用信息基礎數據庫建設，逐步建立和完善農戶、中小企業信用檔案，并明確規定企業和個人信息數據資料采集、等級評定、征信提供的合法程序，將征信系統建設和征信服務覆蓋到所有從事農村信貸的機構和廣大農民，使社會信用咨詢服務活動有序進行。
（四）繼續深化事業部改革試點，進一步提升經營管理水平
農行海南分行要按照事業部改革“體制更順，核算更準，機制更實，單元更活”的要求，進一步下放縣事業部貸款審批權限，進一步提高貸款審批效率，進一步完善“三級督導、一級經營”管理架構，進一步落實“六個單獨”運行機制，切實提高縣域支行的成本管理、核算管理、風險管理水平。要立足農村實際，積極推進農村金融產品和服務方式創新，針對大多數農業企業、農戶不具備合規擔保實力的問題，大膽創新，為其量身定制一些新型信貸產品，解決部分企業和農戶因抵押擔保不足無法獲得信貸支持的問題。要繼續探索適合三農特點的服務方式，采取積極主動的營銷態度和策略為三農提供包括信貸、結算、業務咨詢、金融知識宣傳等在內的金融服務，改善金融支農服務質量，進一步提高服務效率。
（六）建立健全風險分擔體系及利益補償機制，降低農村金融風險
一是有條件的地方應考慮財政牽頭，建立支農信貸風險補償或擔保基金。二是加快發展風險分擔體系。加快融資性擔保公司發展，整合充實擔保公司，促進擔保機構與縣事業部合作，有效撬動金融資源。三是加快發展農業保險，引導商業性保險公司加大對農業保險的投入，拓寬農業風險的分散渠道，降低農村金融風險。四是加快建立農村動產、不動產、經營權以及林權抵押登記、交易制度，建立完善農業生產資料交易流轉市場等，提高農戶融資擔保能力。
參考文獻
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[3]范欽鵬.情系“三農”——訪中國農業銀行副行長張云.中國金融家，2008（09）.
[4]彭煥東.中國農業銀行將擴大“三農”試點范圍.財經界，2008，（09）.
融資擔保公司履職報告范文第3篇
一、突出風險監管意識，努力維護銀行業的穩健運行
1、拓寬監管信息渠道，完善風險評估體系。著重圍繞治理結構、內控機制、違規行為、潛在風險、監管意見的整改落實等情況，持續抓好國有銀行、股份制銀行、合作金融機構、政策性銀行、郵政儲蓄、“兩非”等六大板塊的非現場監管工作。采取約見談話、機構回訪，努力掌握監管對象工作動態，督促建立和完善一整套行之有效的規章制度、業務操作流程和系統性風險防火墻，切實提高風險防御能力。要密切關注擔保公司的運作，及時提請政府及有關部門加強警示，配合打擊“兩非”和亂集資現象。
2、強化對轄內各機構不良貸款增減變化情況的監測，嚴防不良貸款反彈。要針對各機構業務特點，深化結構性“抓降”工作機制，加強比較和監測，重點跟蹤監管新增不良貸款、違規不良貸款、大額不良貸款和關聯性不良貸款，重點防范行業性風險和企業經營者的道德風險。督促做好貸款集中風險的防范工作，指導銀行改善信貸結構，優化信貸投向，共同加強對集團客戶授信風險的監測分析，抓集團客戶和關聯交易，做好風險判斷與提示。
3、正確把握銀行新辦業務風險，寓監管于發展、穩定、服務之中。要做好票據融資業務的規范化工作，防止信用過度擴張。及時跟蹤了解創新業務發展態勢，調查了解存在的內控薄弱環節，指導銀行建立和完善識別、計量、監測、控制和處理相關風險的管理體系，按照風險可控、成本可算和信息充分披露的原則，正確處理監管與服務的關系，規范、促進創新業務的健康發展。
二、嚴格監管責任意識，狠抓合作金融機構監管
1、督促提升法人治理水平。積極貫徹農村合作金融機構法人治理指引，全面推進法人治理建設，進一步明確董（監）事會的職責和權利，充分發揮董事會各專業委員會的作用，縮短“三會一層”磨合期。加強對董事和高管人員的監管，實施履職行為的持續、動態監管，加強勤勉盡責的考核和問責。促成**農村合作銀行根據現代公司治理結構要求完善“三會”機制，建立科學的決策體系、內部控制機制和風險管理體制，認真執行報告制度，定期聽取高管理、非執行董（監）事履職情況。
2、督促加強內控建設。跟蹤檢查年非現場監管和現場檢查中發現問題整改落實情況。要在年案件專項治理的基礎上，對各風險點進行排查、評價，對內控各項制度的實施進行試評價。加強資產管理，完善新增不良貸款臺帳，進一步督促對已核銷呆帳貸款和“三違”貸款責任追究整治工作。
3、提高非現場監管的有效性。繼續按季做好風險評價工作，實施外部審計、三方會談，落實“三年達標計劃”。以非現場監管發現的問題為目標導向，以內控管理薄弱、違規問題突出、風險隱患較大的分支機構為日常監管重點，開展針對性的調查。督促嚴格執行農村合作銀行資產負債比例管理規定，規范股本金管理，提高撥備覆蓋面。指導做好貸款五級分類法的推行工作，提高分類準確性，真實反映資產風險。
三、發揮窗口指導作用，提高縣域金融服務水平
1、加強監管信息宣傳力度。定期召開監管通報會，及時向監管對象反饋提示監管信息和銀行業運行中存在的問題，實時分析轄內潛在的風險隱患。積極引導轄內銀行業金融機構進一步落實國家宏觀調控政策，密切關注產能過剩和限制類的行業及企業的貸款風險，引導銀行加大對小企業貸款力度，支持鼓勵國家扶持行業的發展。督促銀行防范操作性風險長效管理機制，切實鞏固案件專項治理成果。
2、配合推進銀行業改革。引導國有商業銀行分支機構以改革為契機，網點布局更趨科學化，完善授信授權管理模式，建立高效的貸款審批機制，大力改善縣域金融服務和小企業貸款服務，確保信貸有效投入穩健增長。配合做好郵政儲蓄管理體制改革，督促加強內控管理。鼓勵金融創新，開展理財、財務咨詢等業務，增加中間業務收入。
3、深入開展調研活動。圍繞履行監管職責中遇到的難點、熱點問題，充分利用非現場監管手段，提升調研活動質量，努力向上級反饋轄內經濟金融運行動態，發揮調研對監管創新和風險防范的現實指導作用。
四、深化各類創建活動，不斷提高員工素質
融資擔保公司履職報告范文第4篇
一、依法履職，農經任務獲得了新發展
近幾年來，各級農經部分在黨委當局的指導下，適應農業和鄉村經濟開展的新要求，與時俱進，開辟立異，仔細履職，任務成果明顯，為鄉村變革和開展做出了積極奉獻。重點抓了以下四個方面的任務。
(一)依法增強鄉村地盤承包及流轉治理。近幾年來，各級當局及營業主管部分仔細貫徹施行《中華人民共和國鄉村地盤承包法》和《四川省<中華人民共和國鄉村地盤承包法>施行方法》，并接踵出臺了一系列標準地盤流轉、妥帖處理地盤承包膠葛、不變完美地盤承包關系的標準性文件，完成了從依托行政敕令向依法行政、依法治理的改變。經過起勁，地盤承擔保理程度分明進步，全省鄉村地盤承包合同簽署率達96.27%；鄉村地盤承包膠葛獲得妥帖調處，化矛盾于底層，據我廳查詢計算，本年上半年，全省發作地盤承包膠葛32029件，經過調停處置29570件，仲裁處置157件；鄉村地盤流轉獲得推進，全省地盤流轉總面積達806萬畝，個中耕地678萬畝，占耕地總面積的11.35%。金堂、雙流引見了很好的經歷，遂寧的蓬溪、射洪獲得了很好的理論結果。
(二)具體維護農人正當權益。近幾年來，從標準農人擔負治理，到鄉村稅費變革再到具體作廢農業稅，中心出臺了一系列優農惠農政策，全省農人人均擔負由2000年的124元下降到2002年的75元，再到2007年的49.9元，“多予少取放活”的方針獲得落實，已有五年沒有呈現因農人擔負過重激發的惡性事情。為順應鄉村情勢轉變，依照中心和省委、省當局的一致擺設，把農人擔負監管重點實時轉向涉農收費，并將地盤征用、惠農政策落實等歸入任務日程，拓寬了監管面。涉農收費價錢公示制、村內“一事一議”籌資籌勞準則、農人權益義務監視卡準則，以及擔負監測、告發、反省監視、案件查處等日常監控制度逐漸完美，完成了監視治理任務標準化和準則化，農人正當權益獲得有用維護。三臺縣以前的農人擔負是比擬重的，經過構建減負長效機制，獲得很好結果，資料曾經發給人人。總之，各級農經部分以對黨和人民高度擔任的立場，積極參加和推進鄉村稅費變革等鄉村綜合變革，為鄉村經濟開展和鄉村社會不變，做出了應有的奉獻。
(三)鄉村集體資產和財政治理標準化建立穩步推進。近幾年來，制訂完美了財政、資產、審計等方面的規章，指點集體經濟組織樹立健全治理準則，使村社財政治理有法可依、有章可循，鄉村集體財政和資產治理標準化建立正在穩步推進。上一年底計算，全省50767個村中，有村組管帳人員51209名，個中獲得《管帳證》的22265名，占43.8%。執行管帳集中辦公的鄉鎮1518個，占33.7%，觸及16579個村；執行管帳委派的鄉鎮231個，占5.1%，觸及2545個村；執行管帳托付署理的鄉鎮1632個，占36.2%，觸及19892個村。
(四)農人專業協作經濟組織指點任務逐漸增強。多年來，省委、省當局高度注重，有力地推進了農人專業協作經濟組織的開展。各級農經部分在家庭承包運營準則不不堅定的根底上，本著“民辦、民管、民受益”的準則，克制堅苦，遍及加大了任務指點力度。截止2007歲尾，全省共有農人專業協作經濟組織10593個，成員到達515.21萬名，帶動農戶530.75萬戶。農人專業協作經濟組織中，農人專業協作社4427個，個中曾經執行農產物出產質量規范的協作社2012個，樹立了農產物質量平安追溯準則的協作社237個，注冊了商標的專業協作社422個，經過無公害農產物、綠色食物、有機食物等各類農產物質量認證的專業協作社3697個。2007年，專業協作組織一致發賣農產物73.33億元，一致購置農業出產投入品31.41億元，固定資產凈值累計到達11.92億元。農人專業協作經濟組織已成為我省開展農業和鄉村經濟的一支主要重生力氣，有力地推進了農業財產化運營和鄉村經濟的開展。在專合組織開展方面，樂山市起步早，開展較標準，成效明顯。
二、順應情勢，充沛看法農經任務面對的新要求
跟著鄉村變革和開展的縱深推進，鄉村新的社會矛盾和問題不時展現。一是開展現代農業對農經任務提出新要求。現代農業的特征是商品化，偏向是集約化，目的是財產化。要順應開展現代農業的需求，就要不時立異與之相順應的農業出產運營方式和組織方式。因而，促進鄉村地盤流轉、開展適度規劃運營，加速開展農人專業協作經濟組織、進步農業出產組織化水平，是新期間農經任務的重點。二是農人權益維護日益緊迫。跟著城市化、工業化歷程的加速，占用農人集體地盤、鄉村生齒遷入城鎮、鄉村社會融入城市歷程不成逃避；根本農田維護、被征地農人的權益維護和社會保證等問題，成為各級指導關切、社會各界存眷、廣闊農人關懷的大事。三是減輕農人擔負機制需求進一步健全和完美。單個當地指導對減負任務的長時間性、復雜性和艱難性看法缺乏，思維有所渙散；在城鄉統籌開展進程中，當地求開展的要求過于急迫，一些根底性工程如新村規劃、舊村革新、興辦公益事業等都需求很多投入，農人擔負呈反彈趨向。四是農經部分本身建立需求增強。從全省的狀況看，有的當地農經機構被撤并、農經步隊被減弱、農經本能機能被弱化。截止2007歲尾,共有縣、鄉農經機構3369個，但不少是虛設。縣級農經人員1545人，鄉鎮8068人（個中約60%是兼職）,均勻每個鄉鎮1.82人；按崗亭性質分，事業人員7808人、占96%，公事員175人、占2.2%，其他85人、占1.8%。從各地反應和我們查詢的狀況看，除了少量鄉鎮當局設置農經崗亭，錄用一些公事員從事農經任務外，大都鄉鎮的農經干部在鄉鎮事業單元的公益性效勞本能機能崗亭競爭中保存了事業編制，兼職從事農經營業任務，這就形成農經任務依法行政、履職堅苦的場面。
農經任務在面對諸多問題的還，也面對新的課題。省委九屆四次全會提出加速開展義務，將農業現代化作為“三化”思緒之一。奇葆書記和巨峰省長對農業開展定位提出了明白要求，就是要在確保糧食平安的前提下，鼎力開展特征效益農業，推進農業財產化，構建現代農業系統。要開展現代化農業，沒有地盤流轉、集中，規劃化運營就是空論，各級農業部分，尤其是農經部分要在開展現代化進程中，解放思維，改變觀念，不時探究立異地盤流轉、集中的新形式，不時總結完美農人專業協作社開展的經歷，為農業現代化開展供應政策支撐。
三、克意進步，推進農經任務邁上新臺階
在新情勢下做好農經任務，推進農經任務邁上新臺階，必需解放思維，克意進步，科學掌握農經任務面對的新要求，準確處置好五個關系：一是處置好不變與變革立異的關系。不變是根底，是確保廣闊農人群眾好處的根本前提，是順暢完成各項農經任務義務的需要前提。農經任務一直與鄉村的不變和變革立異嚴密聯絡在一同，跟著工業化、城鎮化歷程的加速，我國社會構造發作了嚴重轉變，處理分歧好處群體之間的矛盾，構建鄉村調和社會，促進農業和鄉村開展，成為農經任務的主要內容。二是處置好維護農人權益與開展出產的關系。維護農人權益和開展出產實質上是一致的，必需統籌。只要出產開展了，才干為增收打下堅實的物質根底；只要收入添加了，才干從基本上調動農人的積極性，完成廣闊農人群眾的久遠好處和權益。三是處置好律例政策建立和貫徹落實的關系。鄉村變革的深化和鄉村經濟的開展要求我們必需要注重法制建立。近幾年，《中華人民共和國鄉村地盤承包法》、《中華人民共和國農人專業協作社法》、《四川省<中華人民共和國鄉村地盤承包法>施行方法》等司法和配套律例接踵出臺，鄉村運營治理的各項任務依法行政、依法治理的格式正在逐漸構成。我們要把精神更多地投入到抓貫徹、抓落實上來。四是處置好治理和效勞的關系。中心提出扎扎實實推進效勞型當局建立，把公共效勞和社會治理放在愈加主要的地位。農經部分切近底層，切近農人，要依照中心的要求，起勁完成治理與效勞有機連系，在依法抓好治理的根底上展開效勞，在效勞中施行治理，經過效勞強化治理，在立異治理中提拔效勞。五是處置好本身建立與增強部分共同的關系。農經任務眉目多、義務重、責任大。我們必然要摒棄傳統觀念的局限，加強大局認識、立異認識，審時度勢，在抓本身建立的還，本著有利于維護農人群眾的權益、有利于強農惠農政策的落實、有利于農經任務開展的準則，積極自動地增強與有關部分的協調、溝通、共同，經過樹立諸如“聯席會議準則”、“結合發文”、“結合反省”等互動共同任務機制，調動各方面的積極性做好農經任務。
(一)以完美鄉村地盤承包關系為中心，立異地盤流起色制，開展地盤適度規劃運營。要實在完美地盤延包后續任務，加速推進承包運營權證的發放，樹立健全地盤承包運營權注銷準則，增強地盤承包檔案標準治理。在依法自愿有償的前提下，積極探究地盤承包運營權流轉新機制。指導農人以地盤承包運營權入股組建協作社，協作社自立運營或流轉給專業化出產企業、業主集中運營，完成地盤的規劃化、集約化、專業化出產，不時提拔地盤收益和經濟效益。金堂縣轉龍鎮的“大、小集中”形式值得借鑒，其做法首要是以地盤承包運營權入股，組建地盤股份協作社，執行“按股分紅、一致運營”的方法，施行地盤運營“大集中”，當前，該鎮已引入龍騰、金福、金輝公司等農業財產化企業在仙人橋等村流轉2200余畝地盤，成片開展蠶桑1000余畝，開展桑園雞1200余畝，帶動農戶新種桑3000多畝，估計戶均增收2000元以上；按照協商互利的準則，由鎮、村、組牽頭對局部農戶承包地盤按規劃運營趨向交換重組，變零散渙散為相對集中，施行地盤運營“小集中”，該鎮仁和村8組施行地盤交換重組，把本來295塊旱地釀成了目前的27塊，由本來的83塊稻田釀成了目前的27塊，新增耕地1.8畝，引進業主開展以蠶桑為主的種養殖業及林下綜合開拓200畝，帶動20畝以上規劃運營的農戶5戶。遂寧市已建地盤流轉協作社114個，入社農戶17545戶，成員總數61571人，集中運營地盤面積48691.3畝。探究地盤承包運營權股權化，指導農人以地盤承包運營權的悉數或局部折價入股，作為企業的投資，接納“保底收入、紅利分紅”的方式來一起開展農業和鄉村經濟。有前提的當地樹立流轉效勞中間，建立地盤流轉平臺，對地盤流轉的供求信息進行匯集和，承受農戶托付流轉地盤，指點出讓方和受讓方簽署合同，樹立地盤承包運營權流轉檔案，促進地盤的順暢流轉，完成作哈副省長提出的耕地流轉目的。還，還要研討加速鄉村地盤承包運營權流轉的詳細辦法，雙流縣連系鄉村產權準則變革試點任務，應用鄉村地盤承包運營權典當向鄉村信譽聯社借款獲得了打破，該縣宗富枇杷栽種專業協作社等四家協作社應用本社社員141畝鄉村地盤承包運營權，向鄉村信譽聯社典當借款融資100萬元，為農人出產運營開拓了新的融資渠道；成都會組建成立了市鄉村產權流轉擔保公司，對地盤承包運營權等鄉村產權的流轉展開擔保營業，確保地盤流轉和規劃運營正常有用進行。與此還，還要持續推進鄉村地盤承包膠葛仲裁試點，妥帖處置鄉村地盤承包膠葛，化解矛盾，實在維護鄉村社會不變。
(二)以貫徹施行《農人專業協作社法》為契機，促進農人專業協作經濟組織又好又快開展。開展農人專業協作經濟組織，是黨的十七大提出的新要求，是中國特征農業現代化路途的主要內容。我們要緊緊掌握時機，加速促進農人專業協作經濟組織的開展。一是仔細履職。各級農業部分要把開展農人專業協作經濟組織上升到現代農業準則建立的高度來看法，把開展農人專業協作經濟組織作為建立現代農業的大事，列入往后的重點任務內容，實在抓緊抓好。要嚴厲依照《農人專業協作社法》和川府發[2008]5號文件付與農業行政主管部分的職責，仔細擔任地做好農人專業協作社的各項任務，要實時向本地黨委、人大、當局報告請示有關任務，爭奪指導注重。要牽好頭，服好務，自動增強與開展變革、財務、工商、稅務、金融等有關部分的協調溝通，構成各方面支撐農人專業協作組織開展的合力。二是制訂攙扶政策。各級農業部分要自動與相關部分協分配合，制訂出有利于促進農人專業協作經濟組織加速開展的攙扶政策。我廳預備整合各類項目資金，盡可能會優質糧食財產工程、農業規范化、測土配方施肥、科技入戶、鄉村適用人才培訓、科技示范場等各類農業財務專項和根本建立項目，托付有前提的農人專業協作社施行，開拓有當地特征的名特優農產物，開展特征效益農業。積極展開農人專業協作社產物直接進入城市大型超市、在城市樹立連鎖店、直銷店等試點任務。積極接納支撐、補助等方法，普遍發動和組織有前提的農人專業協作社參與有關農產物買賣洽商會、博覽會等運動，協助農人專業協作社開辟產物市場。探究與有關金融機構結合授信等方法，協助處理農人專業協作社借款難的問題。探究經過農人專業協作社展開農業保險的有用方法，協助農人專業協作社防備化解市場風險和天然風險。三是標準開展。要以貫徹施行《農人專業協作社法》為契機，以示范項目建立為載體，重點依托省、市、縣三級任務平臺，展開培養“農人專業協作社示范社”運動。各市縣依據本地優勢財產或特征財產，連系分歧財產開展狀況，每個市縣每年要培養“農人專業協作社示范社”3—5個，省上從市、縣級示范社中每年擇優培養100個省級“農人專業協作社示范社”，做大做強一批財產根底牢、運營規劃大、質量平安優、品牌效益高、出口才能強、效勞設備全、帶動農戶多、社會結果好的示范專業協作社。四是搞好立法調研。“四川省《中華人民共和國農人專業協作社法》施行方法”正緊鑼密鼓進行立法調研，下一年爭奪出臺。各市州要展開響應的調研任務，為“施行方法”的出臺獻計獻策。總之，全省上下齊心合力，到達作哈副省長提出的新建農人專業協作經濟組織的要求。本年，恰當時分再專門召開一次農人專業協作社建立經歷交流會，評選表揚一批開展相對標準的農人專業協作社示范社。
(三)以避免農人擔負反彈為重點，逐漸完美農人擔負監視治理長效機制。2007年，全國農人擔負呈現了稅費變革以來的初次反彈，作為農人擔負監管部分，對這個景象要惹起高度注重。起首要健全農人擔負監管的長效機制。在首要指導負總責，相關部分齊抓共管的任務運起色制根底上，重點完美涉農收費文件“審核制”、涉農價錢和收費“公示制”、鄉村公費訂閱報刊“限額制”、農人權益義務“監視卡制”、涉農案（事）件“責任追查制”等五項根本準則。要持續對農人擔負較重、問題較多的縣（市）展開綜合管理。要會同有關部分深化展開對重點范疇的專項管理，集中抓好農人建房多收亂罰、鄉村中小學亂收費、向農人專業協作社亂收費等三方面的專項整治。農人擔負反省準則，不時進步反省質量，重點督辦查處因修路強行向農人集資分攤、變換方式向農人亂收費和平調、調用農人各類補助賠償款等三類問題。還增強對“一事一議”籌資籌勞的查詢、指點和監管，在政策界線內指導農人經過“一事一議”改善本身的出產生涯前提。有前提的當地可以選擇試點，探究樹立以當局津貼資金為指導、籌補連系的村級公益事業建立投入機制。
(四)以完美鄉村財政治理標準化為抓手，積極推進鄉村底層黨風廉政建立。鼎力推進財政治理常常化、標準化、準則化，具體落實財政公開和民主辦財準則，做到真公開和常公開，是增強鄉村黨風廉政建立的主要內容之一。要加大施行財政公開的任務力度，進步公開質量，務必使農人群眾稱心。積極推進鄉村底層黨風廉政建立。要夯實根底任務，增強行業規范建立，推進各項集體資產和財政治理準則、任務流程、財政帳簿報表、資產臺帳、檔案治理的標準建立和普及。本年爭奪創立全國第二批鄉村集體財政治理標準化示范單元9個；還，我們正在積極籌措，每年展開100個省級鄉村集體財政治理標準化試點。各市（州）、縣也要制訂規劃，接納有力的辦法，完成作哈副省長提出的到2012年財政治理標準化的村到達80%以上的目的。
(五)完美機制，進步才能，確保各項任務落到實處。增強農經任務，不變農經步隊，是各級黨委、當局增強農業和鄉村任務的詳細辦法。《國務院關于深化變革增強底層農業技能推行系統建立的定見》（國發[2006]30號文件）中明白指出：“鄉村運營治理系統不再列入底層農業技能推行系統，鄉村地盤承擔保理、農人擔負監視治理、鄉村集體資產財政治理等行政本能機能列入當局職責，確保實行好本能機能。”這證實中心對農經任務極端注重、農經任務十分主要。各市、州要積極與有關部分溝通、協調，多報告請示狀況，多反映問題，實在理順農經任務體系體例，確保鄉村地盤承包、農人擔負監管、鄉村集體資產及財政治理等各項任務在鄉鎮有機構承當，有專人擔任，把黨的方針政策落到實處。關于農經總站參公治理的問題，廳黨組長短常注重的，正在積極做任務。
融資擔保公司履職報告范文第5篇
關鍵詞:小企業貸款;囚徒困境;重復博弈;合作條件
Abstract:From the perspective of game theory,the loan relationship between bank and corporate is a dynamic process of choice and contract.Through the case of ICBC Dezhou branch,we can see that the bank and the small business will form good cooperation in mature conditions although there maybe lack of trust.As Axelrod concluded in the developing repeated game model:the good cooperation is not in trust but in mature conditions.
Key Words:small business loan,Prisoner’s Dilemma,Repeated game,mature condition
中圖分類號: F832.42 文獻標識碼:B文章編號:1674-2265(2010)04-0045-04
一、引言
關于如何解決貸款難這個制約小型企業發展的瓶頸問題,理論界和實務界有較多探討和研究。綜合來看,大多數學者認為,銀行對小企業的信任是二者合作并形成信貸關系的關鍵。因為相對于大中型企業,大多數小企業無法提供規范的財務報告和有效的擔保,故難以獲得銀行的信任,從而無法得到貸款。大量實證研究也表明,小銀行對小企業貸款比例要高于大銀行,其理論解釋是,小銀行的組織結構優勢使其比大銀行更適合于提供小企業關系型貸款。所以林毅夫、李永軍(2001)、李志(2002)、張捷(2002)等認為大力發展和完善中小金融機構是解決我國中小企業融資難問題的根本出路。然而筆者通過對工商銀行德州市分行(以下簡稱“德州工行”)近年來小企業信貸業務的發展研究,認為信任并不是合作的基礎,合作條件是否成熟才是能否達成合作的關鍵。只要合作條件成熟,大銀行也可以成為小企業貸款的主要供給者,而且在當前情況下,其優勢要高于小銀行。
二、小企業與銀行合作的博弈關系分析
(一)企業與銀行博弈的囚徒困境
從博弈學角度來看,企業和銀行之間的借貸關系實際上是一種選擇與契約的動態過程。為便于分析,假定在這個博弈中,雙方具有完全的行為理性,且具有完全的信息,即各自完全知道自己每個行為的收益,也完全知道當對方選擇某個策略時的收益及應對策略。假設銀行有兩種策略可進行選擇:提供貸款和不提供貸款;企業也有兩種選擇:償還貸款和不償還貸款。那么,這個博弈雙方有四種策略組合,見圖1。
從上述雙方博弈組合策略看,是一個典型的囚徒困境類的博弈模型,博弈的結果只有唯一一個納什均衡,即(不提供貸款,不償還貸款)策略組合,收益為(0,0)。從這個納什均衡結果看,如果只進行一次甚至有限次完全且完善重復博弈,均不足以達到(提供貸款,償還貸款)策略,因為在有限重復博弈中,雙方都不知道哪一期是末期,博弈雙方都不會看未來收益而只注重目前利益。
(二)大中型企業破解信貸囚徒困境的一般路徑
一般認為,影響重復博弈均衡結果的主要因素是博弈重復的次數和信息的完備性(completeness)。因為重復次數的重要性來自于參與人在短期利益和長期利益之間的權衡。當博弈只進行一次時,每個參與人只關心一次性的支付;但如果博弈無限次重復,將涉及到對未來收益的時間價值判斷問題,即存在時間貼現因素,直接影響合作策略的收益,參與人可能會為長遠利益而犧牲眼前利益從而選擇不同的均衡戰略。除博弈次數外,信息的完備性也是影響均衡結果的另一個因素,即當參與人的支付函數(特征)不為其他參與人所知時,該參與人可能趨向于建立一個“好”聲譽(reputation)以換取長遠利益。
大中型企業與銀行的信貸關系完全符合這兩個條件,大中型企業可以通過財務報表向銀行表明自己有到期還款的能力,并提供銀行認可的有效擔保來增強銀行的信心,尤其是在當前企業征信系統廣泛使用的情況下,企業對一家銀行的失信會及時被所有與其有信貸關系的銀行所了解,大中型企業不會為一筆貸款而破壞自己的聲譽;而且大中型企業經營穩定,所以銀行可以將這個博弈認定為無限次重復博弈。在經過貼現之后,雙方會對合作策略(提供貸款,償還貸款)與不合作策略(即銀行不提供貸款或企業不償還貸款)下所得收益進行比較后作出選擇,從而選擇“冷酷戰略”。我們知道,當參與雙方有足夠耐心時,冷酷戰略是無限次囚徒博弈的一個子博弈精煉納什均衡,帕累托最優(提供貸款,償還貸款)是每一個階段的均衡結果,也就是說,銀企雙方的合作收益將是可以獲得的,從而走出了一次性博弈時不合作的博弈困境。因此,只要雙方看重未來收益,看重合作給雙方未來帶來較大收益時,彼此將會采取合作與信任態度。
(三)銀行對小企業“冷酷戰略”的原因
眾所周知,小企業規模小、管理不規范、財務信息質量差,銀行特別是大銀行難以取得關于企業經營的真實有效信息;而且,小企業普遍壽命短,銀行即便能獲知企業的經營狀況,也無法相信二者之間可以建立長期的合作關系;即便銀行出于對小企業良好的發展前景的認可為其發放貸款,小企業也很難提供銀行認可的擔保。綜合以上因素,銀行特別是大銀行難以與小企業達成合作關系。
三、德州工行小企業信貸發展情況
大銀行難以與小企業達成(提供貸款,償還貸款)的均衡,這也符合小企業貸款難題長期無法破解的現實情況。但德州工行近年來,特別是2009年以來卻打破這一困境,實現了小企業貸款業務的快速增長,塑造了一個大銀行支持小企業的典型案例。
(一)德州工行小企業信貸快速發展的情況
德州工行自2005年9月份開辦小企業信貸以來,截至2009年末累計為870戶小企業發放貸款74億元。該行小企業信貸客戶數達到331戶,較上年增加44戶;小企業貸款余額為21.7億元,較年初增加6.48億元,增長42.58%,增速不僅在四家國有銀行中排名第一,而且還遠高于以中小企業為主要客戶的城市商業銀行和農村信用社。德州工行小企業信貸業務已進入高速增長期,2010年1季度增勢更加迅猛,增量、增速均列全市金融機構第一位。在高速增長的同時,該行小企業不良貸款余額0.31億元,不良率為1.4%,五年來該行處置小企業不良貸款未發生任何損失。該行連續兩年被山東省銀監局評為“小企業授信先進單位”,并被確定為小企業信貸業務一類行,可以自行審批保證貸款業務,可審批的單戶最高貸款額達3000萬元。該行下屬的陵縣支行被工商銀行總行確定為小企業業務單獨核算試點行,是山東省僅有的兩家試點行之一。
(二)德州工行發展小企業信貸的主要做法
1. 完善小企業金融專營經營體制。該行在2007年就專門成立了小企業金融業務中心,負責全市小企業金融業務的具體組織工作;2009年4月,該行又在工商銀行山東省分行的統一安排下,率先在全市成立了14家小企業專業支行和3家小企業業務分中心;在完成機構設置后,又選拔業務素質高、工作能力強的人員充實到小企業專營機構中,目前該行小企業客戶經理已達到67人。
2. 優化小企業信貸業務流程。該行針對小企業貸款“需求急、要求快”的特點,構建綠色通道,實行無紙化審查,推行一站式審批、簽批,大大提高了效率、節約了時間;針對小企業財務信息不完善的特點,制定了實用性強的包括實收資本、年銷售額和企業主個人信用狀況等指標在內的小企業評級授信制度,使效益好、信用好、前景好的小企業及時得到信貸支持。
3. 改革小企業金融業務考核機制。將小企業業務進行獨立考核,設置業績指標和風險指標。其中業績指標考核客戶經理經營業績,風險指標與一般貸款的考核標準不同,只考核客戶經理履職情況。對產生的違約、不良貸款,堅持“盡職免責,不盡職追責”的原則,從而提高了信貸從業人員的業務拓展積極性。
4. 創新小企業信貸品種。為切實滿足小企業“短、平、快”的資金需求特點,該行還在協同性、產品設計等方面采取了一系列創新措施。在內部協調上,統籌多部門發揮資訊、人才等優勢,為企業提供多種咨詢服務,幫助企業研究市場、找準需求,科學規范運作;推行理財顧問等新型手段,為企業改制、發展提供全方位服務。在產品設計上,推出網上訂單質押、網貸通等多項新產品,2008年和2009年該行有三項小企業創新產品獲工商銀行山東省分行創新獎。
四、德州工行能夠破解小企業貸款“囚徒困境”的原因
(一)德州工行與小企業的合作基礎并非充分信任
德州工行為什么要在機構設置、人員配備、考核機制、產品設計等多方面迎合小企業信貸的特點呢?是該行充分信任小企業并確信與其之間信貸關系的博弈是無限重復的嗎?答案是否定的。該行在小企業信貸業務快速發展的同時,保持著高比例的客戶市場退出率。從開辦小企業信貸業務以來,該行年均退出率達21.66%。其中發展最快的2009年,該行新拓展小企業客戶149戶,同時實施市場退出105戶,退出率高達36.59%。由此可見,小企業客戶的風險之大和該行的謹慎之處,同時也表明該行并未與小企業建立起充分信任的合作基礎。
(二)條件成熟是銀行與小企業合作的真正基礎
在銀行未能對小企業實現充分信任的前提下,合作是如何達成的呢?我們可以在阿克斯羅德后來發展的重復博弈模型中得到答案。對于不完全信息下的合作博弈問題,阿克斯羅德的試驗結果表明,信任并不是合作的真正基礎,而是取決于這種合作的條件是否成熟。當條件成熟時,博弈者能通過對雙方有利的可能性的試錯學習、通過對其他成功者的模仿或通過選擇成功的策略和剔除不成功的策略的盲目過程來達到相互的合作。也就是說,雙方建立穩定的合作模式的條件是否成熟比雙方是否相互信任來得重要,在合適的環境下,合作甚至可以在敵對者之間產生。
(三)德州工行與小企業合作的前提條件
德州工行與小企業基于如下條件開展合作的:
1. 流動性過剩和上市帶來的利潤考核壓力。由于單位貸款處理成本隨著貸款規模的下降而上升,所以作為我國第一大商業銀行的工商銀行通常更愿意為大中型企業服務,這也是大中型企業是其主要客戶的根本原因。但近年來,隨著銀行體系流動性的日益充裕,特別是2008年底以來實行的適度寬松的貨幣政策,更是導致了銀行體系流動性的充裕,工商銀行在滿足已有和潛在大中型客戶的資金需求外,仍有大量的資金剩余,不得不投入票據市場和貨幣市場,這就為該行發展小企業信貸提供了資金基礎。與此同時,上市給該行帶來的業績增長壓力不斷加大,而大中型企業貸款議價能力強,在銀行間競爭愈演愈烈的背景下,一般都執行基準利率甚至下浮,隨著央行的降息,該行息差收入更是不斷縮小,不得不開辟新的利潤增長點,這就為發展小企業信貸提供了內在動力。
2. 規避信貸集中風險。貸款傾向于大型企業,勢必導致信貸風險的集中。特別是在經濟欠發達地區,大型優勢企業數量少,一方面“壘大戶”現象使風險過度集中,信貸風險并不比中小企業低;另一方面,金融機構競爭激烈,貸款利率較低,銀行收益較少。而且大企業一般為當地的支柱企業,涉及社會穩定問題,即便貸款出現不良,有房地產等充足有效的抵押擔保也難以執行。因此,工商銀行出于風險分散和提高收益的考慮,開拓中小企業客戶的動力較強。以德州工行為例,該行在開辦小企業信貸業務前傾向于規模大的企業,其中德州某大型紡織集團的貸款一度占到該行貸款總量的一半以上,風險集中度過高;而且對該企業的貸款均實行小幅上浮甚至基準利率,風險和收益不相匹配。2008年,受金融危機及其他因素影響,該集團經營出現困難,導致該行巨額貸款形成不良,2009年經工商銀行總行批準,將該集團在德州工行的4.5億元貸款掛賬停息,給其經營造成了極大壓力。在這種情況下,德州工行內生出積極發展小企業信貸、分散信貸風險、提高經營收益的強大推動力。
3. 政府的政策導向和縣域金融生態環境優化。近年來,中央和地方政府以及人民銀行、銀監部門等均將引導金融機構發展小企業貸款業務作為一項重要工作,并出臺了一系列的扶持政策;同時,隨著小企業主要聚集的縣域地區金融生態環境的不斷優化,小企業整體信用狀況不斷提高,信貸風險逐步下降。德州工行小企業信貸部門負責人談到:“政府重點抓,銀行敢支持。”在政府大力推動的情況下,一旦貸款出現風險,地方政府大都會協助化解,這就為小企業信貸業務的發展奠定了良好的基礎。在德州市,為方便銀行了解企業,人民銀行德州市中心支行和德州市政府金融工作辦公室還聯合主辦小企業融資超市,固定時間、固定地點,邀請各銀行參加,同時通知企業,有信貸需求的可以直接和各銀行面談,注重實效,深得銀行和企業的好評。
4. 交通、通訊等條件改善。工商銀行在縣域機構少,而小企業多在縣域甚至鄉鎮,銀行信貸人員需要通過較為頻繁的實地調查來掌握小企業的相關情況,這在以前需要較高的營銷成本。近年來隨著村村通公路以及網絡、電話等通訊條件的改善,大大降低了營銷費用。而且很多縣市為集約用地,將位于鄉鎮的企業遷至縣城周邊的工業園區,這就為銀行營銷小企業客戶提供了更加便利的條件。更為重要的是,小企業貸款利率高,可以帶來更高的收益。以德州工行為例,該行小企業貸款利率一般在基準利率基礎上上浮30%左右,再加上由此帶來的結算、工資、銀行卡等收益,綜合收益在30%以上。
5. 現代化的支付和征信管理手段。目前銀行對于新拓展的中小企業客戶,在貸前調查中一般不倚重中小企業提供的會計報表,而是通過讓企業在本行開立結算賬戶,通過考察企業銷售結算情況來測算經營狀況和現金流;并通過考察企業納稅情況、水電費繳納情況等來進行驗證;另外還較為重視企業主個人及高管人員信用狀況,個人信用信息系統的開通使銀行可以及時了解到相關情況。這些先進的手段為銀行更為深入地了解企業提供了可能。
6. 較為完備的信用擔保體系。擔保難一直是制約小企業貸款的重要因素。近年來,國家大力倡導擔保公司的發展,地方也不斷創新擔保方式,這些都在一定程度上緩解了擔保難的問題。
此外,快速發展的網上銀行、電子銀行的技術支持發展。近年來隨著網上銀行、電話銀行以及ATM機的普及和功能的豐富,大銀行也可以打破在縣域機構少的瓶頸制約,為小企業提供“短、平、快”的信貸服務。以德州工行為例,通過該行推出的“網貸通”業務,小企業在辦理一次抵押登記之后,授信可在2年內循環使用,而且每次貸款不需要到銀行柜臺辦理,通過互聯網就可以直接貸款或還款,不受時間限制,晚上甚至節假日均可辦理,而且期限靈活,7天至1年均可,也可提前還款,大大方便了小企業的日常需求。該業務開辦不到一個月放貸近5000萬元。
(四)小銀行與小企業合作也是條件成熟的范例
盡管前期的大量實證研究表明,小銀行對小企業貸款比例比大銀行要高,其理論解釋是小銀行的組織結構優勢使其比大銀行更適合于提供小企業關系型貸款。然而我們調查發現,小銀行對小企業貸款比例高于大銀行的主要原因是小銀行資本額較低,根據監管要求無法滿足大企業貸款需求,只能以中小企業為主。如德州市各縣級農村信用聯社的資本凈額均在1億元左右,城市商業銀行的資本凈額在7億元左右,按照《商業銀行法》對單一客戶貸款額與資本余額的比例不得超過10%的要求,二者對單一企業的貸款額分別不得超過1000萬元和7000萬元,無法滿足大型企業特別是大額長期基本建設貸款的需求。另外,小銀行資金成本較高,貸款利率回報要求也較高,而對大型企業貸款的利率較低,難以滿足中小金融機構收益要求。從這一角度看,小銀行對小企業發放貸款也是以條件成熟為基礎,只不過這一條件是小銀行不得不選擇中小企業作為主要客戶。
五、幾點啟示
從對德州工行小企業信貸案例分析中,我們可以得出以下幾點啟示:
一是目前銀行與小企業合作的條件已經成熟,大銀行也可以成為小企業信貸的重要供給者。
