企業(yè)對外貿(mào)易融資體系構(gòu)建

前言：本站為你精心整理了企業(yè)對外貿(mào)易融資體系構(gòu)建范文，希望能為你的創(chuàng)作提供參考價值，我們的客服老師可以幫助你提供個性化的參考范文，歡迎咨詢。

摘要：中小企業(yè)是市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要組成部分，對外貿(mào)易融資則關(guān)乎中小企業(yè)的生存環(huán)境，但許多現(xiàn)實因素導(dǎo)致中小企業(yè)對外貿(mào)易融資并不順利，融資問題逐漸成為制約中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸。本文以強(qiáng)化我國中小企業(yè)對外貿(mào)易融資體系為研究主題，總結(jié)中小企業(yè)對外貿(mào)易融資的優(yōu)勢，闡述中小企業(yè)對外貿(mào)易融資發(fā)展現(xiàn)狀及存在的問題，最后提出構(gòu)建對外貿(mào)易融資體系的相關(guān)對策。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)對外貿(mào)易融資體系構(gòu)建

一、中小企業(yè)對外貿(mào)易融資的優(yōu)勢

中小企業(yè)通常是指規(guī)模相對較小或正處于創(chuàng)業(yè)成長階段的企業(yè)，根據(jù)規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)可分為自然人企業(yè)與法人企業(yè)，在不同國家的各個經(jīng)濟(jì)階段內(nèi)，中小企業(yè)的界定標(biāo)準(zhǔn)均有一定差異。對外貿(mào)易融資等同于國際貿(mào)易融資，它以國際結(jié)算為基準(zhǔn)，以對外貿(mào)易為根本，目的在于促使進(jìn)出口貿(mào)易得以順利開展，優(yōu)化對外貿(mào)易進(jìn)出口商的融資環(huán)境，為國際貿(mào)易活動搭建平臺。

（一）準(zhǔn)入門檻及融資成本較低

對外貿(mào)易融資的還款來源是完成該項對外貿(mào)易融資授信業(yè)務(wù)后的收回款項。在對外貿(mào)易融資審查中，銀行更關(guān)注的是企業(yè)歷史信譽(yù)狀況以及該項貿(mào)易的真實性，不使用傳統(tǒng)的評價體系。由于對外貿(mào)易融資的期限短，有明確可靠的還款來源，有相關(guān)的貨權(quán)單證作抵押，銀行對貸款方的授信審查條件也就比較寬松，給出的利率也相對較低。因此與其他非貿(mào)易融資授信的流動資金貸款等相比，企業(yè)更容易獲得融資且融資成本也相對較低。

（二）高度靈活性

中小企業(yè)對外貿(mào)易融資具有諸多特點，例如資金周轉(zhuǎn)速度快、短期融資特性、資金流動性強(qiáng)等，這些靈活特性能夠充分滿足企業(yè)融資需求。銀行基于這些特點，幫助企業(yè)核定不同的授信額度，然后根據(jù)企業(yè)自身經(jīng)營情況和資金鏈來就某項具體業(yè)務(wù)提出融資申請，申請過程中企業(yè)可根據(jù)自身資金條件選擇是否提前歸還貸款。與此同時，在銀行負(fù)責(zé)核定的融資額度限值內(nèi)，企業(yè)可以對金額循環(huán)利用。

（三）綜合收益指數(shù)高

從銀行角度出發(fā)，對外貿(mào)易融資還能夠提升綜合收益，其表現(xiàn)為：第一，對外貿(mào)易融資的流動性、盈利性及安全性等優(yōu)勢可以完善銀行資產(chǎn)的負(fù)債結(jié)構(gòu)，帶動相關(guān)負(fù)債業(yè)務(wù)資產(chǎn)增長，減少銀行劣質(zhì)資產(chǎn)所占比例，同時還可以為銀行提供匯差、手續(xù)費以及保證金存款等業(yè)務(wù)營收，最后，由于銀行對中小企業(yè)對外貿(mào)易的扶持與融資流程中的介入，還能使銀行深入企業(yè)貿(mào)易中，讓雙方建立更為穩(wěn)固的合作關(guān)系。

二、中小企業(yè)對外貿(mào)易融資發(fā)展現(xiàn)狀

（一）融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)數(shù)量不足

現(xiàn)階段，我國中小企業(yè)總數(shù)超過4300萬戶，在市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展中扮演著重要角色。但由于中小企業(yè)受到規(guī)模限制，只能在對外貿(mào)易中從事生產(chǎn)服裝、日用品、工藝品或電子產(chǎn)品加工等低端的產(chǎn)業(yè)鏈，貿(mào)易資金流量低，科技含量有限，營收回報遠(yuǎn)低于各類大型企業(yè)。困擾中小企業(yè)的另一個問題則是資金周轉(zhuǎn)能力，在對外貿(mào)易競爭發(fā)展中長期處于不利局面，我國專門針對中小企業(yè)的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)數(shù)量稀少，服務(wù)類型單一，在缺少擔(dān)保機(jī)構(gòu)的情況下，對外貿(mào)易融資體系能夠發(fā)揮的作用很小，中小企業(yè)融資相當(dāng)困難。

（二）金融機(jī)構(gòu)限制過多

在擔(dān)保融資機(jī)構(gòu)數(shù)量有限的情況下，中小企業(yè)在融資過程中還要面對許多限制條件，從銀行角度觀察，中小企業(yè)在對外貿(mào)易融資中所要承擔(dān)的貸款利率明顯高于大型企業(yè)，并且有復(fù)雜的擔(dān)保、抵押等限制，致使中小企業(yè)不但要承受繁雜的業(yè)務(wù)手續(xù)，還需支付一定數(shù)量的擔(dān)保費用以及資產(chǎn)評估費用，融資成本不斷增加，盡管有些中小企業(yè)可以應(yīng)對這些復(fù)雜的限制，但融資所耗費的時間較長，其中包括金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行的風(fēng)險評估以及融資審批，這使中小企業(yè)承擔(dān)過多的時間成本。

（三）區(qū)域發(fā)展失衡

2012年，我國中小企業(yè)對外貿(mào)易融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)超過4000家，整體擔(dān)保總額高達(dá)5000億元以上，與此同時，受保企業(yè)數(shù)量在30萬左右，這證明了中小企業(yè)的融資擔(dān)保額度依然不夠理想，并且在這些寶貴的資源中呈現(xiàn)出區(qū)域發(fā)展失衡的狀況，體現(xiàn)為我國東部地區(qū)以及全國大中城市所占擔(dān)保資源在80％以上，區(qū)域發(fā)展的不均衡使得內(nèi)陸地區(qū)的中小企業(yè)長期為融資耗費更多時間，所取得的成果也不盡如人意。

三、中小企業(yè)對外貿(mào)易融資問題

（一）企業(yè)自身因素

在對外貿(mào)易資金嚴(yán)重缺乏的情況下，部分中小企業(yè)為了獲得更多的利潤空間，不惜濫用企業(yè)信譽(yù)，通過抵押貸款等方式套取資金，這一情況對金融機(jī)構(gòu)也造成了影響，這些中小企業(yè)反復(fù)小額融資，削弱了金融市場資金流動能力，并造成了安全隱患，制約金融機(jī)構(gòu)發(fā)展，擾亂了融資擔(dān)保體系，最終致使對外貿(mào)易融資和金融機(jī)構(gòu)形成惡性循環(huán)。

（二）金融機(jī)構(gòu)體系問題

在商業(yè)活動中，無論是擔(dān)保或者信用，大部分金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)體制都傾向于大型企業(yè)，在業(yè)務(wù)發(fā)展中缺乏長遠(yuǎn)的戰(zhàn)略視野，漠視中小企業(yè)在對外貿(mào)易中蘊(yùn)含的潛力，針對中小企業(yè)的信貸評估十分苛刻，并套用大型企業(yè)信用模版，金融機(jī)構(gòu)在為中小企業(yè)提供融資服務(wù)時基本沒有任何形式的針對性調(diào)整，評估模式和服務(wù)方案完全按照大型企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)來執(zhí)行，這一僵化的融資體系長期影響著對外貿(mào)易融資。

（三）融資方式不靈活

通過金融機(jī)構(gòu)來完成融資在西方發(fā)達(dá)國家中是最普通的融資方式，企業(yè)還可以和政府形成溝通，甚至利用民間資本來拓寬貿(mào)易融資渠道，但我國現(xiàn)階段的融資方式遠(yuǎn)不如發(fā)達(dá)國家靈活，因為政府所能提供的融資保護(hù)機(jī)制還在建設(shè)探索之中，民間資本也無法實現(xiàn)制度化管理，缺乏相關(guān)法律法規(guī)的約束，因此中小企業(yè)對外貿(mào)易融資始終要依賴于金融機(jī)構(gòu)，在融資方式上缺乏靈活性，基本停留在傳統(tǒng)資產(chǎn)評估，金融功能和服務(wù)類型相對單一，這是導(dǎo)致融資困難的原因之一。

（四）融資文化缺失

融資文化主要是鼓勵某種融資環(huán)境因素和融資行為的結(jié)合，包含銀行的業(yè)務(wù)人員培訓(xùn)、管理溝通、重要性的確定、價值取向以及銀行金融體系等。融資文化是銀行經(jīng)營成敗和銀行績效的重要體現(xiàn)，融資文化缺失主要表現(xiàn)為：

（1）存在重融資、輕管理的思維模式。資金發(fā)放后，銀行很少關(guān)注企業(yè)取得融資后的經(jīng)營管理決策以及資金使用狀況，未進(jìn)行必要的監(jiān)督及檢查，這種不負(fù)責(zé)任的做法會導(dǎo)致資金使用失控。此外，融資與業(yè)務(wù)人員的利、權(quán)、責(zé)不能合理掛鉤，缺乏相應(yīng)的激勵機(jī)制。

（2）融資的基本流程停滯在表面的形式上。銀行應(yīng)關(guān)注業(yè)務(wù)人員在融資業(yè)務(wù)處理過程中是否存在違規(guī)行為，如存在，則應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)格處罰。

（3）風(fēng)險意識相對薄弱。發(fā)放前的預(yù)測和風(fēng)險分析不能貫穿融資的全過程，從業(yè)人員一般只關(guān)注當(dāng)期顯示的風(fēng)險，而嚴(yán)重忽略融資和客戶的潛在風(fēng)險。

四、中小企業(yè)對外貿(mào)易融資體系構(gòu)建對策

（一）拓寬融資渠道

對于掌握業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，拓寬融資渠道，可以考慮以下方面：第一，提升抗風(fēng)險能力。中小企業(yè)在對外貿(mào)易中難以融資的關(guān)鍵原因在于風(fēng)險，因此企業(yè)必須能夠適應(yīng)市場環(huán)境變化，提升自身抗風(fēng)險能力，以外在形式的改變來贏得擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信任，例如提高產(chǎn)品科技水平、摸索上游產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展路徑、強(qiáng)化企業(yè)競爭能力等，通過各種手段來規(guī)避風(fēng)險，拓寬融資渠道。第二，投資收益不低于銀行存款利率是融資的基本原則之一，因此中小企業(yè)想要在融資渠道中取得成果，必須考慮投資收益問題，以此來吸引投資。第三，企業(yè)融資由內(nèi)部融資和外部融資組成，對外貿(mào)易也是同樣，在外部融資渠道受阻時，中小企業(yè)可以考慮積極開拓內(nèi)部融資方法，或者與民間資本建立聯(lián)系，讓融資不再完全依賴于金融機(jī)構(gòu)。

（二）發(fā)揮政府的引導(dǎo)作用

在政府作用的完善方面，首先應(yīng)當(dāng)基于目前法律框架對中小企業(yè)對外貿(mào)易融資問題進(jìn)一步界定與規(guī)范，確保融資雙方的共同利益以及所需履行的責(zé)任，在我國中小企業(yè)對外貿(mào)易融資的專業(yè)化與法制化程度上尋求提升。此外，還應(yīng)借鑒發(fā)達(dá)國家的融資管理經(jīng)驗，強(qiáng)化貸審分離制度，在兼顧企業(yè)發(fā)展與融資環(huán)境的前提下通過政策監(jiān)督制度，政府職能部門可以對中小企業(yè)的擔(dān)保項目及信貸償還能力進(jìn)行審查，讓貸款償還具有確鑿依據(jù)。信貸償還能力的審查應(yīng)深入到整個信貸過程，對企業(yè)目前的經(jīng)營現(xiàn)狀與清償能力全面評估，貸款獲得批準(zhǔn)后，協(xié)助金融機(jī)構(gòu)對中小企業(yè)展開持續(xù)性監(jiān)督，一旦貸款企業(yè)存在拖欠問題，要充分確保金融機(jī)構(gòu)的合法權(quán)益。對金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管也要同步進(jìn)行，為中小企業(yè)擔(dān)保提供幫扶，建立專項基金并減免一定程序上的費用，盡量簡化貸款手續(xù)，使中小企業(yè)對外貿(mào)易融資更加便利。

（三）加強(qiáng)中小企業(yè)融資體系建設(shè)

融資體系建設(shè)工作是解決中小企業(yè)對外貿(mào)易融資問題的關(guān)鍵，首先應(yīng)當(dāng)推動金融體系的改革，金融機(jī)構(gòu)的融資服務(wù)要與市場經(jīng)濟(jì)高度結(jié)合。具體可以由政府主導(dǎo)和推出相關(guān)中小企業(yè)對外貿(mào)易融資政策，進(jìn)一步優(yōu)化中小企業(yè)對外貿(mào)易發(fā)展環(huán)境，此外還應(yīng)當(dāng)對金融機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)提供融資方面加大政策支持，鼓勵融資服務(wù)對外開放，為中小企業(yè)建立專門的地區(qū)性融資擔(dān)保服務(wù)機(jī)構(gòu)，還可以由政府主導(dǎo)，中小企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)和行業(yè)協(xié)會三方共同合作創(chuàng)建信用擔(dān)保基金，為中小企業(yè)對外貿(mào)易融資提供擔(dān)保，落實這些有利于中小企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)雙方共同發(fā)展的舉措能夠從根本上推動我國中小企業(yè)對外貿(mào)易融資體系的建設(shè)步伐。

（四）完善融資風(fēng)險監(jiān)管系統(tǒng)

首先，應(yīng)將非現(xiàn)場和現(xiàn)場的監(jiān)控工作有效結(jié)合，以此作為銀行融資風(fēng)險管理的一項手段，非現(xiàn)場監(jiān)管指的是對于不同現(xiàn)代化工具的使用，如互聯(lián)網(wǎng)、計算機(jī)，對融資信息和相關(guān)資料開展科學(xué)的分析統(tǒng)計，在分析過程中如果發(fā)現(xiàn)借款者的潛在風(fēng)險，一定要及時給出相應(yīng)的建議或警告。其次，對融資企業(yè)進(jìn)行重點監(jiān)管和全面監(jiān)管。銀行有必要對于融資企業(yè)擔(dān)保品的價值變化情況、生產(chǎn)活動情況以及經(jīng)營收益情況進(jìn)行實時監(jiān)管，同時對不同的融資類型產(chǎn)生的風(fēng)險進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)管，尤其是部分信用級別低的企業(yè)和從事高風(fēng)險行業(yè)的企業(yè)。最后，實行非定期檢查和定期檢查相融合的風(fēng)險監(jiān)管方式。對融資企業(yè)的所有財務(wù)報表定期進(jìn)行檢查分析，并進(jìn)行適當(dāng)?shù)馁Y產(chǎn)評估，正確判斷企業(yè)的風(fēng)險信息和信貸資產(chǎn)信息，同時，銀行有必要對融資企業(yè)開展不定期檢查，保障定期檢查中的數(shù)據(jù)信息的準(zhǔn)確性。

參考文獻(xiàn)：

［1］馬登言：《中小企業(yè)融資活動中的財務(wù)風(fēng)險及其防范對策》，《合肥工業(yè)大學(xué)學(xué)報》2011年第1期。

［2］翟東昌、肖愛華：《中小企業(yè)國際貿(mào)易融資的難點及對策》，《商業(yè)文化》2012年第2期。

作者：周鐵 單位： 江門職業(yè)技術(shù)學(xué)院