預(yù)算單位公務(wù)卡管理辦法

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第一章總則

第一條為進一步深化我市國庫管理制度改革，促進我市銀行卡產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，減少行政事業(yè)單位現(xiàn)金支付結(jié)算，加強財政資金管理，提高公務(wù)支出的透明度，根據(jù)《*市市級財政國庫管理制度改革試點方案》、《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》和《支付結(jié)算辦法》精神，結(jié)合我市實際，制定本辦法。

第二條本辦法所稱公務(wù)卡，是指市級預(yù)算單位在職職工經(jīng)單位審核確認后，以個人名義在商業(yè)銀行開立，主要用于日常公務(wù)支出和財務(wù)報銷業(yè)務(wù)的信用卡。職工個人作為持卡人并承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。

第三條公務(wù)卡辦理的范圍為經(jīng)市級預(yù)算單位審核確認的單位在職職工。單位聘用人員確因工作需要，按照銀行的相關(guān)規(guī)定，經(jīng)單位審核批準(zhǔn)后，也可開立公務(wù)卡。

第四條市級預(yù)算單位原使用現(xiàn)金結(jié)算的公用經(jīng)費支出，包括支付辦公費、印刷費、差旅費、會議費、招待費、水費、電費、交通費、勞務(wù)費等有關(guān)商品和服務(wù)的零星支出費用，原則上應(yīng)使用公務(wù)卡結(jié)算。市級預(yù)算單位應(yīng)根據(jù)銀行卡受理環(huán)境的改善和普及,積極擴大公務(wù)卡使用范圍,減少現(xiàn)金支出。

第五條公務(wù)卡一律使用“62”字頭的銀聯(lián)標(biāo)準(zhǔn)信用卡。

第六條市級財政部門確定公務(wù)卡發(fā)卡銀行的條件及符合條件的發(fā)卡機構(gòu)名單并對外公布，一年一定。市級預(yù)算單位在公布的名單中，自行選擇一家公務(wù)卡發(fā)卡銀行（以下簡稱“發(fā)卡行”），簽訂協(xié)議并報市級財政部門備案。

第七條市級預(yù)算單位通過“公務(wù)卡支付管理系統(tǒng)”完成財務(wù)報銷業(yè)務(wù)。

第八條公務(wù)卡持有人（以下統(tǒng)稱持卡人）應(yīng)當(dāng)妥善保管公務(wù)卡，規(guī)范使用公務(wù)卡辦理公務(wù)支出支付結(jié)算業(yè)務(wù)，并及時向單位財務(wù)部門申請辦理報銷手續(xù)。

第二章公務(wù)卡日常管理

第九條公務(wù)卡由市級預(yù)算單位根據(jù)工作需要，按照“職工個人申請、單位確認、銀行辦理并與個人簽訂協(xié)議”的流程，統(tǒng)一組織本單位職工向發(fā)卡行申請辦理。

第十條未經(jīng)市級預(yù)算單位的正式公文確認，公務(wù)卡銀行不得與單位職工個人私自簽訂協(xié)議、開立公務(wù)卡。單位職工個人也不得以個人名義到銀行開立公務(wù)卡。

第十一條市級預(yù)算單位有新增、調(diào)動和離退休職工，聘用及停止聘用相關(guān)人員時，應(yīng)及時組織辦理公務(wù)卡的申辦和注銷手續(xù)。

第*條公務(wù)卡的信用額度，由市級預(yù)算單位根據(jù)銀行卡管理規(guī)定和業(yè)務(wù)需要，與發(fā)卡行協(xié)商設(shè)定。原則上每張公務(wù)卡的信用額度不超過5萬元人民幣、不少于2萬元人民幣。持卡人在規(guī)定的信用額度和免息還款期內(nèi)先支付，后還款。

第十三條公務(wù)卡實行“一人一卡”實名制管理。公務(wù)卡的卡片和密碼均由職工個人負責(zé)保管。公務(wù)卡遺失或損壞，由職工個人及時到單位財務(wù)部門提出申請，通知發(fā)卡行補辦。

第十四條發(fā)卡行應(yīng)按月向持卡人提供公務(wù)卡對賬單，及時提供公務(wù)卡消費支出、資金到賬和還款提示等重要信息。

第三章公務(wù)卡使用及報銷

第十五條持卡人刷卡消費行為，在單位財務(wù)部門審核報銷前屬于個人消費行為。

第十六條持卡人在購買商品、服務(wù)等公務(wù)活動時，凡具備刷卡條件的，應(yīng)在公務(wù)卡授信額度內(nèi)，用公務(wù)卡刷卡支付，并取得發(fā)票等相應(yīng)財務(wù)報銷憑證。

第十七條公務(wù)卡原則上不允許透支提取現(xiàn)金，持卡人在執(zhí)行公務(wù)中確因特殊情況需要透支提取現(xiàn)金的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過單位財務(wù)部門批準(zhǔn)。未經(jīng)批準(zhǔn)的透支提現(xiàn)業(yè)務(wù)，透支產(chǎn)生的手續(xù)費和利息由持卡人個人承擔(dān)。

第十八條公務(wù)卡的同一持卡人信用消費單筆原則上不得超過2萬元人民幣，月支付信用額度不得超過5萬元人民幣。工作中有特殊需要，應(yīng)分次支付或于當(dāng)月及時報銷后再行支付。

第十九條特殊情況下公務(wù)卡信用額度不能滿足支付需要時，持卡人可提前向單位財務(wù)部門提出申請，發(fā)卡行根據(jù)單位財務(wù)部門的有效證明增加持卡人授信額度，增加的額度數(shù)和使用期限等具體事項，按照發(fā)卡行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第二十條持卡人使用公務(wù)卡結(jié)算的各項公務(wù)支出，必須在規(guī)定的免息還款期內(nèi)（銀行記賬日至發(fā)卡行規(guī)定的到期還款日之間的期限），到本單位財務(wù)部門報銷。公務(wù)消費額還款。因個人報銷不及時造成的利息等費用，以及由此帶來的對個人資信影響等責(zé)任，由持卡人承擔(dān)；因持卡人所在單位報銷不及時造成的利息等費用，以及由此帶來的對個人資信影響等責(zé)任，由單位承擔(dān)。

第二十一條持卡人申請辦理公務(wù)卡結(jié)算資金報銷業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)填寫專用報銷審批單（由單位財務(wù)設(shè)計制定），附相應(yīng)報銷憑證，并按照規(guī)定的財務(wù)報銷程序?qū)徟?/p>

第二*條單位財務(wù)部門按照現(xiàn)行管理制度對職工個人公務(wù)卡刷卡消費行為進行合規(guī)性審核，對符合報銷條件的予以報銷；對不符合報銷條件的，有權(quán)全部或部分不予以報銷。對不予以報銷的部分，由職工個人自行還款。

第二十三條公務(wù)卡支付管理系統(tǒng)與銀行系統(tǒng)實行聯(lián)網(wǎng)對接。對經(jīng)預(yù)算單位內(nèi)部審核同意報銷的金額信息，由單位財務(wù)部門通過公務(wù)卡支付管理系統(tǒng)編制“還款明細表”，紙質(zhì)加蓋單位財務(wù)專用章（一式兩份）提交發(fā)卡行。

第二十四條報銷資金已納入國庫集中支付的，單位財務(wù)部門于公務(wù)卡免息還款期前，在公務(wù)卡支付管理系統(tǒng)中生成授權(quán)支付令（支票）提交零余額賬戶開戶行；報銷資金未納入國庫集中支付的，則另行開具支票通過其它相關(guān)賬戶轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

第二十五條“還款明細表”電子信息與紙質(zhì)信息必須確保一致。預(yù)算單位提交發(fā)卡行的“還款明細表”必須從公務(wù)卡支付管理系統(tǒng)中直接打印，不得使用另行編輯或下載修改的“還款明細表”。

第二十六條發(fā)卡行根據(jù)“還款明細表”信息，于收到預(yù)算單位零余額賬戶開戶行或其它相關(guān)賬戶劃轉(zhuǎn)資金到賬當(dāng)日，將資金分解到個人公務(wù)卡賬戶。

第二十七條若因公務(wù)卡掛失等原因?qū)е掳l(fā)卡行當(dāng)日無法將資金劃轉(zhuǎn)到公務(wù)卡賬戶，發(fā)卡行應(yīng)于第二個工作日上午與預(yù)算單位聯(lián)系核實并重新劃款。3個工作日內(nèi)仍無法劃款，須及時向預(yù)算單位零余額賬戶或其它相關(guān)賬戶辦理資金退回。

第三十條發(fā)卡行應(yīng)按月向預(yù)算單位提供公務(wù)卡報銷信息對賬單。對賬單按支付令號、日期、姓名、卡號和報銷金額等信息編制。

第三十一條確因工作需要，出現(xiàn)預(yù)計公務(wù)支出超過發(fā)卡行信用額度或結(jié)算天數(shù)超過透支免息期等特殊情況確需借款的，應(yīng)經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)同意后，按相關(guān)財經(jīng)制度將所需借款資金劃轉(zhuǎn)到公務(wù)卡上。

第四章管理職責(zé)

第三*條市級財政部門在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)是：

（一）組織制定公務(wù)卡管理的有關(guān)制度規(guī)定，組織管理市級預(yù)算單位公務(wù)卡試點和實施工作。

（二）制定和規(guī)范發(fā)卡行的準(zhǔn)入條件，督促指導(dǎo)發(fā)卡行作好公務(wù)卡實施的系統(tǒng)建設(shè)和信息傳遞等工作。

（三）開發(fā)維護公務(wù)卡管理系統(tǒng)，對市級預(yù)算單位公務(wù)卡公務(wù)支付和報銷事項進行指導(dǎo)，對重大問題進行調(diào)研或組織核查。

（四）協(xié)調(diào)有關(guān)部門，解決公務(wù)卡實施中的有關(guān)政策銜接問題，并協(xié)同推動銀行卡受理環(huán)境的改善和銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

第三十三條中國人民銀行*營業(yè)管理部在公務(wù)卡管理中的主要職責(zé)是：

（一）配合市級財政部門組織制定公務(wù)卡管理的有關(guān)制度規(guī)定，共同推進公務(wù)卡實施工作。

（二）加強對發(fā)卡行在公務(wù)卡應(yīng)用推廣方面的指導(dǎo)和管理，促進發(fā)卡行和銀聯(lián)*分公司建立和完善公務(wù)卡信息系統(tǒng)建設(shè)，提高公務(wù)卡服務(wù)水平。

（三）加強與相關(guān)部門的協(xié)調(diào)配合，共同推動打造良好的公務(wù)卡用卡環(huán)境。

第三十四條預(yù)算單位在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)是：

（一）制定本單位公務(wù)卡結(jié)算實施辦法，并組織實施。

（二）選擇本單位公務(wù)卡發(fā)卡行，簽訂公務(wù)卡服務(wù)協(xié)議。

（三）按月與發(fā)卡行核對公務(wù)卡報銷信息。

（四）建立健全公務(wù)卡結(jié)算賬目，逐筆記載公務(wù)卡轉(zhuǎn)賬支付，賬目要日清月結(jié)，做到賬款相符。

（五）配合市級財政部門做好公務(wù)卡監(jiān)督管理等有關(guān)工作。

第三十五條發(fā)卡行在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)是：

（一）加強*市銀行卡受理市場建設(shè)，為公務(wù)卡推廣使用創(chuàng)造良好的用卡環(huán)境。

（二）加強與公務(wù)卡管理有關(guān)的內(nèi)部制度規(guī)范和信息系統(tǒng)建設(shè)，規(guī)范銀行卡消費信息的收集、存儲、傳送等方面的管理，提供良好的公務(wù)卡用卡環(huán)境。

（三）加強對各承辦銀行、基層工作人員的培訓(xùn)、指導(dǎo)，建立客戶服務(wù)負責(zé)制。

（四）按照市級財政部門的政策需求定制公務(wù)卡，開發(fā)維護與國庫集中支付系統(tǒng)對接的公務(wù)卡接口，確保信息傳送的及時性、準(zhǔn)確性和保密性。

（五）按照“持卡人員承擔(dān)用卡經(jīng)濟責(zé)任、開卡銀行承擔(dān)掛失經(jīng)濟風(fēng)險、預(yù)算單位承擔(dān)公務(wù)還款責(zé)任、財政部門負責(zé)監(jiān)督管理”的原則與預(yù)算單位簽訂公務(wù)卡服務(wù)協(xié)議，為預(yù)算單位在職職工辦理公務(wù)卡；為公務(wù)卡支付還款業(yè)務(wù)提供及時、準(zhǔn)確、規(guī)范、便捷的服務(wù)。

（六）按照不低于《*市市級預(yù)算單位公務(wù)卡試點委托協(xié)議》規(guī)定的要求，為預(yù)算單位提供相關(guān)業(yè)務(wù)和服務(wù)。

（七）按照本辦法規(guī)定，與預(yù)算單位協(xié)商設(shè)定公務(wù)卡授信額度，為持卡人提供公務(wù)卡使用、掛失、注銷等方面的便捷優(yōu)質(zhì)服務(wù)，并及時向持卡人提供賬戶余額變動實時短信提醒服務(wù)。

第三十六條銀聯(lián)*分公司在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)是：

（一）加強*市銀行卡受理市場建設(shè)，為公務(wù)卡推廣使用創(chuàng)造良好的用卡環(huán)境。

（二）優(yōu)化公務(wù)卡交易網(wǎng)絡(luò)，提高公務(wù)卡服務(wù)水平。

（三）建立和完善公務(wù)卡信息系統(tǒng)平臺，提高系統(tǒng)管理能力，創(chuàng)造整合公務(wù)卡信息的軟、硬件條件。

第三十七條市級監(jiān)察和審計部門在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)是：

（一）會同市級財政部門組織制定公務(wù)卡管理的有關(guān)制度規(guī)定，共同推進公務(wù)卡實施工作。

（二）負責(zé)對公務(wù)卡試點和實施工作依法進行監(jiān)督和審計。

第三十八條市級預(yù)算單位在職職工執(zhí)行公務(wù)所需支出，原則上應(yīng)使用公務(wù)卡結(jié)算和報銷，并接受市級財政部門和單位財務(wù)對公務(wù)卡消費支出的監(jiān)督管理。

第三十九條嚴禁預(yù)算單位將非本單位職工納入公務(wù)卡管理范圍、違規(guī)辦理公務(wù)卡報銷業(yè)務(wù)或查詢、泄漏本單位公務(wù)卡持卡人的私人消費信息；嚴禁持卡人違規(guī)使用公務(wù)卡、惡意支付或?qū)⒎枪珓?wù)支出用于公務(wù)報銷；嚴禁發(fā)卡行對外泄漏與公務(wù)卡有關(guān)的各種數(shù)據(jù)資料。違反規(guī)定的，追究單位負責(zé)人和直接責(zé)任人的行政責(zé)任，情節(jié)嚴重涉嫌犯罪的，移交司法機關(guān)處理。