企業合規工作報告

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企業合規工作報告范文第1篇

為進一步規范公司內部管理，根據公司內部不同部門和崗位的特點，突出不同崗位間的考核重點，按照100分設置條件，對每個部門和崗位進行考核，具體考核內容如下：

一、 擔保業務部

擔保業務部為業務前臺，負責擔保項目的受理和調查,共分3個部門,主要針對三個業務部門經理進行考核，具體考核內容及分值如下：

1、業務受理：主要負責前期客戶的接待，了解客戶的需求，宣講我公司的政策，將所需提供的資料一次性告知客戶，對客戶的經營情況做初步了解。(10分)

2、擔保調查：在現場調查的基礎上與客戶提供資料結合分析，利用多種手段核實客戶反映的情況的真實性、完整性、時效性，編寫調查報告，對自身調查情況負責。（20分）

3、出具調查報告，提交風險控制部審核，接受風險控制部及公司保審會對調查情況的詢問：對報告內容及編寫重點要清楚知曉，對風控部及報審會提出的問題和不足之處要能清楚解答，要確保報告內容無重大遺漏和錯誤。（10分）

4、對公司保審會否決的擔保業務通知客戶并退還資料：對未通過的項目要及時與客戶溝通，做好政策引導，同時將客戶資料退還客戶，如客戶未來領取，及時銷毀。（10分）

5、對風險控制部及公司保審會退回要求補充調查的業務，及時補充調查，充實報告后再次提交審核：退回補充調查的業務，要注意時效性，再次提交的報告要對指出的問題做出清晰明確的闡述，保證補充調查的有效性。（10分）

6、配合風險控制部落實保后管理工作：按照風控部時間要求，根據保后管理資料清單和報告模板，以及按季下發的企業清單，實地深入企業，了解企業貸后情況，分期分批進行保后管理。同時將保后管理工作按要求整理成冊，報風控部接收。（20分）

7、按季度形成部門業務工作報告，總結工作經驗、計劃下季度工作安排。(10分)

8、按時完成公司領導交辦的其他工作任務。(10分)

二、 風險控制部

風險控制部為業務后臺，負責擔保項目的風險防控和保后管理，具體考核辦法如下：

（一） 業務審查及匯報

1、 對擔保業務部提交的擔保業務調查報告的真實性、完整性、合法性、合規性進行獨立審核，評估分析擔保風險，必要時要求擔保業務部解釋、說明，與擔保業務部共同到企業復核、了解；（20分）

2、 認為不符合擔保條件、存在重大不可控風險的業務、對調查報告內容不詳實、存在重大遺漏或疑點的，列明存在問題后退還擔保業務部補充調查；（10分）

3、 對于提交公司保審會的擔保業務，向保審會匯報獨立意見，根據保審會決議進行相應處理；（10分）

（二） 風險防控及保后管理

1、 負責公司整體保后管理工作，實行清單式管理，督促各業務部門按季度執行保后管理工作，每季度形成一次風險報告；（10分）

2、 定期和不定期的檢查各業務部門保后管理完成情況，對于風險等級較高的客戶與業務部門共同管理，不定期走訪客戶，跟蹤了解在保客戶的經營情況、貸款使用情況，根據各業務部門保后管理報告分析風險程度，確定風險等級；（20分）

3、 對于突發的和不可避免的風險事件及時匯報處置，對于有代償預期的項目提前設定預案處置，查找反擔保措施及其他有利條件，對于需要提交法務部門處置的做好交接管理及配合工作。（10分）

（三） 按時完成公司領導交辦的其他工作任務。（10分）

（四） 按季度形成部門業務工作報告，總結工作經驗，計劃下季度工作。（10分）

三、財務管理部

財務管理部主要負責公司整體財務工作，具體考核辦法如下：

1、編制財務預算、決算，并按月向董事長匯報預算執行情況。（30分）。

2、督促各崗位人員嚴格執行各項財務制度和財經紀律，進行日常會計核算、做好資金管理工作、依法納稅、分析、保管財務數據，將財務運行工作按月向董事長匯報。（30分）

3、及時統計各項報表、按時向有關部門披露財務信息等工作，確保統計數據的及時性、準確性。（10分）

4、及時了解上級主管部門及業務指導單位的財務工作要求，接受相關單位指導工作，及時向董事長匯報財務政策變化情況。（10分）

5、按季度形成部門業務工作報告，總結工作經驗、計劃下季度工作安排。(10分)

6、按時完成公司領導交辦的其他工作任務。（10分）

四、綜合管理部

綜合管理部作為后勤保障部門，主要考核辦法如下：

1、負責按照報審會議結果及時簽訂業務合同、落實各項反擔保措施、辦理抵、質押及其它反擔保手續。（30分）

2、管理業務臺帳，督促各業務部門將已發放的業務臺賬即使交接保管，并做好交接記錄，做好卷宗的保管移交工作。（20分）

3、做好公司內部考勤工作，按月向董事長匯報考勤結果。（10分）

4、做好上級主管部門及業務指導單位、集團公司、公司內部的文件傳達、政策搜集匯總工作，及時向董事長匯報各項政策變化情況。（10分）

5、做好公司內部整體后勤保障等工作。（10分）

企業合規工作報告范文第2篇

一、清產核資工作目的

（一）全面摸清企業家底，真實、完整地反映國有資產狀況、財務狀況和經營成果，促進企業提高會計信息質量。

（二）全面清查核實各項資產損失情況，并根據國家清產核資政策規定進行處理，促進企業解決歷史遺留問題。

（三）規范企業會計核算和財務報告制度，真實反映企業經營實力。

（四）為做好國有資產經營預算、業績考核、績效評價奠定基礎，為實現國有資產保值增值創造條件。

二、清產核資范圍

清產核資企業的范圍為市屬國有及國有控股企業。

三、清產核資工作步驟

市國資委監管企業的清產核資工作具體分為三個階段進行，第一批企業從20*年10月份開始。

（一）前期準備

1、市國資委成立清產核資工作領導小組和領導小組辦公室，市國資委制定清產核資工作內容和要求，設計報表、報告內容及規范格式。

2、市國資委組織清產核資工作培訓班，培訓各職能科室和監管企業參加清產核資工作的主要人員，具體講解清產核資政策、制度、辦法及清產核資報表等。

（二）組織實施

1、清產核資專項財務審計中介機構由市國資委統一委托、企業聘請。

2、組織監管企業開展清產核資工作，全面完成帳務清理、資產清查、數據匯總、中介機構出具審計報告、監管企業初審和清產核資工作報告上報等主要工作。

3、市國資委對監管企業清產核資工作報告和相關材料進行審核，逐個下發批復意見。

4、各企業根據市國資委批復文件調賬，將賬務處理結果報市國資委備案，辦理相應的產權變更登記手續。

（三）匯總整理和制度建設

完成清產核資后，對監管企業國有資產實際狀況進行匯總整理分析，并針對在國有資產監管和企業資產及財務管理中發現的問題，由市國資委、主管部門和企業制定相應措施，建立健全國有資產監管、資產管理、風險控制、資產損失責任追究和經營業績考核等方面規章制度。

四、清產核資工作內容

（一）賬務清理。以清產核資資產清查時間點為基準日對各企業及其所屬子企業的各個會計科目進行全面核對和清理，做到賬賬相符、賬證相符、賬表相符。

（二）資產清查。對企業各項資產進行全面清理、核對和查實。重點做好應收款項、對外投資、賬外資產的清理，以及有關抵押、擔保等事項的核對。

（三）損益認定。依據國家清產核資政策和有關財務會計制度規定，對申報的各項資產損溢和資金掛賬進行認定。

（四）資金核實。市國資委根據上報的資產盤盈和資產損失、資金掛賬等清產核資工作結果，依據國家清產核資政策和有關財務會計制度規定，組織進行審核并批復準予賬務處理，重新核定各企業實際占用國有資本金數額。

（五）價值重估。指對企業帳面價值和實際價值背離較大的主要固定資產和流動資產按照國家規定辦法、標準進行重新估價。

（六）完善制度。指企業在完成清產核資工作后，認真分析在資產及財務日常管理中存在的問題，提出相應整改措施，逐步健全和完善各項規章制度，鞏固清產核資成果，防止前清后亂。

五、清產核資工作組織領導

此次監管企業清產核資工作，由市國資委統一領導、統一組織、分步實施，各監管企業具體組織開展清產核資工作。

（一）市國資委成立清產核資工作領導小組，由市國資委主任吳瑞祥同志任領導小組組長，總經濟師易曄同志任領導小組副組長；產權管理科、資本經營預算科、改革發展科、業績考核科、紀委監察室等科室主要負責人為領導小組成員；下設領導小組辦公室（設在產權管理科、資本經營預算科參與配合），由易曄同志兼任辦公室主任。辦公室主要負責監管企業清產核資工作部署，制定清產核資規章制度和工作方案，對企業及中介機構清產核資進行督促、指導、核查等日常工作。對中介機構的選定委托、清產核資工作結果的確認和批復等重大事項由市國資委清產核資工作領導小組決定。

（二）各監管企業應結合企業自身實際情況，成立清產核資工作組，明確企業主要負責人任工作組組長，并指定財務、資產、技術、設備等有關內部管理機構負責人作為企業清產核資工作組成員，按照市國資委的統一部署和要求，制定本企業清產核資方案，組織實施清產核資工作，并對匯總的清產核資結果和清產核資報告進行初審。

（三）各中介機構要成立相應的清產核資組織協調機構，明確所長或主管副所長任主要負責人，抽調一批具有較高業務水平的骨干參加清產核資工作。

六、清產核資工作要求

為確保清產核資工作質量，提高工作效率，開展清產核資的企業應遵循以下工作要求：

（一）清產核資工作應認真執行現行的有關規定，做到全面徹底、不重不漏、賬實相符，切實摸清家底，保證清產核資工作結果全面、真實、可靠。

（二）在清產核資工作中應堅持實事求是的原則，如實反映存在的問題，對清查出的各項資產損失，應按清產核資政策認真做好調查取證工作并取得合法證據，不得虛報、瞞報。

（三）監管企業對清查出來的各項資產損失和資金掛帳，應認真清理、分類，查明原因，根據企業實際情況，依據國家清產核資政策和有關財務會計制度規定，認真研究提出處理意見，按有關規定履行審批程序。

（四）監管企業在清產核資工作中，要及時將工作的進展情況、存在的問題、工作組織和意見或建議，通過簡報、情況反映、專題報告或階段工作總結等形式報送市國資委。

（五）清產核資結果申報材料具體包括：企業清產核資工作報告、清產核資表、中介機構專項審計報告及有關備查材料。其中，清產核資工作報告主要包括企業清產核資基本情況簡介、清產核資工作結果，對清產核資工作暴露出來的企業資產、財務管理中存在的問題、原因進行分析并提出整改措施等。

（六）監管企業對經批準核銷的各項不良債權、不良投資及實物等資產損失，要建立賬銷案存管理制度，統一移交市弘湘國有資產經營公司進行管理、追索和處置，避免國有資產流失。

（七）監管企業應當按照《會計檔案管理辦法》的規定，妥善保管清產核資工作檔案。清產核資各種工作底稿、各項證明材料等會計基礎材料應裝訂成冊，按規定存檔。

企業合規工作報告范文第3篇

2019年，公司監事會根據《公司法》、《公司章程》和《企業國有資產法》等有關規定，本著對股東負責的態度，勤勉盡責，依法行使監事會權力，認真履行監事會職能，堅持以財務監督為核心，切實維護股東權益，促進公司健康持續發展。

（一）積極召開監事會會議，依法履行監事會職能。審議通過了《關于2018年度監事會工作報告的議案》、《關于2018年度財務決算報告的議案》、《關于2018年度財務預算方案的議案》等等。

（二）理清監事會職責范圍，重點行使四項職權。一是檢查企業貫徹執行有關法律、法規的情況；二是檢查企業重大決策和重要經營管理活動；三是檢查企業財務保值增值狀況；四是評價經營管理業績，提出獎懲、任免建議。

（三）加強學習調研，努力提高履職水平。監事會堅持“發現不了問題是失職，發現問題不報是瀆職”的理念，聚焦監督主業，注重學習、調研和總結，把發現問題、揭示問題、報告問題作為工作重點，在促進企業規范管理、科學決策等方面發揮重要作用。

（四）健全完善監事會各項工作制度，促進工作制度化、規范化。監事會認真列席公司召開的股東會會議、董事會會議、總裁辦公會、專題辦公會、月度會和周例會，及時掌握和了解企業經營狀況和重大事項的發生，從程序上把握決策的合規合法，提高監督的時效性和有效性。

（五）加強監事會自身建設。根據監事會成員構成現狀，定期召開監事會工作會議，組織各位監事對監事會自身建設和公司發展發表意見，集思廣益，對監事會前期工作及時進行總結，對下一階段工作進行安排部署。

二、2020年主要工作思路

面對新形勢、新任務，監事會強化對股東負責的意識，忠實勤勉地履行監督職責，保持監督的獨立性，增強監督的規范性，強化監督的及時性，提高監督的有效性，進一步提高依法履職能力，不斷提升監督管理水平，服務公司改革發展大局。

（一）認真組織學習貫徹省管企業監事會工作會議精神，提升監事會工作效能。嚴格按照《公司法》、《企業國有資產法》等法律法規，對企業財務活動和董事、高管人員執行職務行為履行監督職責。

（二）監督公司進一步完善法人治理結構，提高治理水平，監督公司進一步健全和完善法人治理結構，實現公司運行的規范化、制度化、科學化，提高治理水平。

企業合規工作報告范文第4篇

第一條為加強審計監督，規避經營風險，提高運營效率，增加企業價值，根據《中華人民共和國審計法》、財政部等五部委《企業內部控制基本規范》和中國內部審計協會《內部審計基本準則》等有關法規，結合公司實際情況，制定本制度。

第二條本制度所稱內部審計，是指公司內部的一種獨立客觀的監督、評價和咨詢活動，旨在增加價值和改善企業的運營。它通過系統、規范的方法審查和評價經營活動及內部控制的適當性、合法性和有效性來促進企業目標的實現。

第三條公司貫徹依法審計、服務大局、圍繞中心、求真務實的方針，堅持全面審計、突出重點、強化內控、立足服務的原則，在公司范圍內實現法制化、規范化、科學化審計。

第四條公司至少應當關注涉及內部審計的下列風險：

(一)公司內部審計機構不健全，組織架構不科學、不合理，或職責分工不清，可能導致內部審計缺乏獨立性和客觀性。

(二)內部審計未經適當授權，可能因得不到有效支持而導致內部審計失敗。

(三)內部審計人員不具備應有的知識、技能和經驗，內部審計方法滯后，或內部審計質量控制制度不完善，可能會造成內部審計質量和效率低下。

(四)內部審計人員不遵守內部審計職業道德規范，影響審計的客觀公正性，可能導致道德風險。

第二章機構設置

第五條公司設立審計部，負責開展整個公司的內部審計工作。審計部

對公司董事會審計委員會負責并報告。公司應確保內部審計在確定審計范圍、實施審計和報告審計結果時不受干擾。

第六條公司下屬各單位(指公司分公司、全資或控股子公司)可根據需要設立內部審計機構或配備專、兼職內部審計人員。原則上，營業收入達到公司總收入10%及以上的生產型企業應設立內部審計機構;達不到公司總收入10%的生產型企業或從事貿易業務的企業應配備專職或兼職的內部審計人員。各單位的內部審計機構(人員)在行政上接受所在單位領導，在審計業務上接受公司審計部的指導和監督，并向公司審計部報送年度內審計劃、年度內審總結及內部審計報告。

第三章審計范圍和方式

第七條公司的審計范圍包括公司及其下屬各單位，以及根據有關約定需要進行內部審計的公司的聯營公司和有重大影響的參股公司。

第八條公司審計部對屬于內部審計范圍的被審計單位，可根據需要分別采取直接審計、委托審計或聯合審計的方式。

(一)直接審計:即由公司審計部為主，組成審計小組對被審計單位進行審計;

(二)委托審計:即由公司審計部委托具有國家規定相關資質的社會中介機構進行審計;

(三)聯合審計:即由公司審計部會同國家審計機關、中介機構或有關單位組成聯合審計組進行審計。

第四章職責和權限

第九條公司審計部在董事會審計委員會的領導下，依照國家法律、法規、政策以及公司的有關規章制度，獨立地行使內部審計監督權。

第十條公司審計部的職責是：

(一)按照有關法規和公司要求，及時建立、健全公司內部審計制度。

(二)制訂公司內部審計發展規劃和年度審計工作計劃，經批準后組織實施。

(三)獨立進行公司內部的各項審計業務，并及時報告審計結果。如發現公司存在重大異常情況，可能或已經遭受重大損失時，應立即報告公司董事會。

(四)負責對公司及下屬各單位內部控制制度的健全性、有效性及風險管理進行評審，及時反饋公司內部控制和風險管理的薄弱環節，提出改進建議，督察改進情況。

(五)負責對公司及下屬各單位預算的執行情況進行審計。

(六)負責對公司及下屬各單位財務收支、經營成果及其有關的經濟活動的合法、合規、真實性進行審計。

(七)負責對公司及下屬各單位各項資金、各類資產的使用和處置情況進行審計。

(八)負責對公司及下屬各單位主要經營者的經濟責任進行審計。

(九)負責組織對公司各項工程建設項目的中期及竣工審計。

(十)負責對公司及下屬各單位的各項專項審計和審計調查，或配合公司有關部門進行專項檢查。

(十一)負責委托、協調外部審計機構，并監督其審計過程，評價其工作質量。

(十二)負責對公司下屬各單位內部審計工作的指導和監督，負責總結、宣傳、交流內部審計工作經驗，表彰先進單位和個人。

(十三)其他有關審計工作。

第十一條公司審計部的主要權限是：

(一)根據內部審計工作的需要，要求有關單位按時報送制度、流程、計劃、預算、決算、報表和其他有關文件、資料等。

(二)檢查經營活動中有關的文件、合同、銀行賬戶、會計憑證、賬簿等內容;核查資金和資產;財務軟件登錄查詢和有關的計算機系統及其電子數據等資料的查詢。

(三)對與審計事項有關的問題向有關單位和個人進行調查，并取得證明材料，被調查者應保證所述內容客觀、真實、完整。

(四)對被審計單位正在進行的違反國家法律法規和公司規定的財務和

經濟行為，有權予以制止;制止無效的，可以直接向公司主管領導或董事長進行匯報。

(五)對拒不提供有關資料、拒不回答提問等阻撓、妨礙審計工作的，可以采取要求立即配合、限期報送、現場封存等必要的措施;對提供虛假資料或配合不力，造成內部審計工作誤判或審計工作無法進行的，有權通報批評，有權建議調離原工作崗位，涉嫌犯罪的，有權要求移交司法機關。

(六)對嚴格遵守法規和公司制度、經濟效益顯著、貢獻突出的集體和個人，可以提出表揚和獎勵;對違反法規和公司制度的行為視情節輕重提出限期整改、通報批評、移交有關部門處罰。

(七)對企業內部控制、風險管理的重大缺陷和薄弱環節提出審計建議的權力。

(八)對執行審計決定的情況進行督促、檢查和匯報的權力。

(九)根據審計需要，有申請調動公司相關部門專家及技術人員協助審計工作，或依據審計業務內容指定和督促相關部門、相關人員配合審計工作的權力。

第五章審計工作程序

第十二條內部審計工作程序包括:準備、實施、報告、督察檢查四個階段。

第十三條內部審計機構根據年度、月度工作計劃或公司之臨時決定，結合實際需要確定審計項目。

第十四條審計項目確定以后組織成立審計小組，初步了解被審計單位情況，擬定審計方案，并在審計實施三日前向被審計單位送達《審計通知書》;遇有特殊情況，經公司主管領導或董事長批準，審計人員可以直接持《審計通知書》實施審計。

第十五條被審計單位在接到《審計通知書》后,應當配合審計人員的工作，提供必要的工作條件，并在規定期限內按通知要求準備齊全審計所需要的相關資料。

第十六條審計實施階段，審計小組根據審計范圍和重點，實施必要的

審計程序、收集充分的審計證據，形成審計意見出具審計報告初稿。

第十七條審計報告階段，審計報告初稿應當在征求被審計單位意見后，出具正式審計報告，提交公司審計委員會審批。

第十八條審計對象必須執行審計報告;對審計報告存在異議的，應在審計報告送達之日起七日內向公司審計委員會或董事長提出書面意見，逾期視為無異議。

第十九條督察檢查階段，對審計報告述及的重大審計事項和審計建議及決定，內部審計機構將對被審計單位進行跟蹤檢查，必要時實施后續審計。

第二十條審計完畢后，所有形成的與審計項目有關的資料經整理后納入審計檔案管理。

第六章審計人員

第二十一條內部審計人員的調動，應事先征求內部審計機構負責人的意見;內部審計機構負責人的任免應由主管領導提名并報審計委員會批準。

第二十二條內部審計人員原則上應持有中國內部審計協會頒發的《內部審計人員崗位資格證書》方可上崗，內部審計人員應參加內部審計人員后續教育。

第二十三條內部審計人員應當具備必要的專業知識和業務能力，熟悉本公司的經營活動和內部控制，并通過學習來保持和提高專業勝任能力。公司應安排內部審計人員參加每年不少于兩周的脫產學習、培訓或進修。

第二十四條內部審計人員辦理審計事項，應當嚴格遵守內部審計職業規范，忠于職守，堅持原則，做到獨立、客觀、公正。

第二十五條內部審計人員在履行內部審計職責過程中所獲取的所有資料和信息應視為公司機密，不得泄漏。

第二十六條內部審計人員依法獨立行使職權受國家法律保護，任何單位和個人不得打擊報復。

第二十七條內部審計人員違反國家有關法律法規和公司規定的，由公司根據情節輕重，依照有關規定予以處理;構成犯罪的，移交司法機關追究刑事責任。

第七章內部管理

第二十八條公司審計部應確定年度審計工作目標，制訂年度審計計劃，編制人力資源計劃和財務預算，并交由公司審計委員會審批。

第二十九條公司審計部應根據《審計署關于內部審計工作的規定》和中國內部審計準則，結合公司的實際情況，制定審計工作手冊，以指導內部審計人員的工作。

第三十條公司審計部應建立內部激勵約束制度，對內部審計人員的工作進行監督、考核，評價其工作業績。

第三十一條公司審計部應在公司審計委員會的支持和監督下，做好與外部審計的協調工作。

第三十二條內部審計的工作結果和檔案資料，未經審計委員會批準，不得向外披露。

第三十三條審計部應當每年編寫一份審計工作報告，并報送公司審計委員會。審計工作報告應當著重說明重大的審計發現和建議。

第三十四條審計委員會應當定期檢查公司審計部的工作，以確保內部審計工作的質量。

第八章附則

第三十五條本制度由公司董事會負責制定、修改、解釋。

企業合規工作報告范文第5篇

一、清倉查庫的范圍和內容

本次清倉查庫的范圍包括所有中央儲備糧、國家臨時存儲糧（含最低收購價糧、臨時儲存進口糧，下同），省、市儲備糧，國有及國有控股（以下簡稱“國有”）糧食企業儲存的商品糧（含縣政府調控糧）。以上所稱糧食包括大豆，不含食用植物油。具體內容如下：

庫存糧食數量檢查

重點查清中央儲備糧、國家臨時存儲糧，省、市儲備糧和國有糧食企業儲存商品糧的數量、品種情況。對國有糧食企業代收、代儲的商品糧，要查清糧權歸屬情況。

（二）庫存糧食賬務檢查

重點檢查糧食庫存實物與保管賬、統計賬、會計賬、銀行資金賬的賬實相符、賬賬相符情況，賬務處理的合規情況，以及不同性質和品種的糧食按規定進行分賬管理、分倉儲存情況。對利用農發行糧食收購資金貸款收購的糧食，要重點檢查糧食庫存與貸款是否對應，資金占用是否合理。

（三）庫存糧食質量檢查

重點檢查中央儲備糧、國家臨時存儲糧和省、市儲備糧的質量合格率和品質宜存率。其中，省、市儲備成品糧只檢查質量合格率。

（四）中央和省、市儲備糧輪換管理情況檢查

重點檢查*年度中央儲備糧和省、市儲備糧輪換計劃執行情況，包括輪換計劃下達是否規范，輪換的品種、數量、時間與計劃是否一致，輪入糧食的生產年限和質量是否符合政策規定，是否存在擅自串換品種、變更輪換庫點和數量以及未輪報輪、轉圈輪換、超輪空期輪換等問題。

（五）政策性糧食財政補貼資金撥補情況檢查

重點檢查2007年和*年中央儲備糧和省、市儲備糧保管費和輪換費是否及時足額撥補到代儲企業，最低收購價糧食（移庫糧)保管費用是否及時足額撥補到委托儲存庫點。

（六）重點非國有糧食經營及轉化用糧企業執行統計制度情況檢查

重點檢查納入糧食流通統計范圍的重點非國有糧食經營企業和轉化用糧企業執行統計制度情況。選擇具有一定代表性的企業，進行糧食庫存情況的典型調查。

二、清倉查庫的組織領導

為加強對全縣糧食清倉查庫工作的組織領導，我縣已成立了由縣委常委、常務副縣長陳家富為組長，縣發改局、商務局、監察、財政、農業、審計、質監、統計、糧食、農發行等部門和單位為成員的全縣糧食清倉查庫工作領導組（以下簡稱“縣領導組”）。縣領導組辦公室設在縣糧食局，負責組織落實清倉查庫的各項具體工作。辦公室下設綜合協調組、技術指導組、報表匯總組、案件核查組和工作保障組等專項工作組。

縣糧食清倉查庫工作領導組的主要任務：一是按照省、市人民政府的統一部署，組織領導本轄區清倉查庫工作。二是組織和督導轄區內納入清倉查庫范圍的全部企業開展糧食庫存自查。三是審核、匯總企業自查結果，向市級領導小組辦公室提交工作報告。四是協助各級工作組開展糧食庫存普查、復查、抽查和案件核查等工作。

檢查時點和方式

（一）檢查時點

以2009年3月末糧食庫存統計結報日為檢查時點。

檢查方式

本次清倉查庫按縣級人民政府組織和督導企業自查，市級人民政府全面普查，省級人民政府復查工作組重點復查和國務院抽查工作組隨機抽查的方式組織實施。

縣級人民政府組織和督導企業自查是整個清倉查庫的基礎環節，對提高清倉查庫的效率具有重要作用。要精心組織部署，按照全省清倉查庫的統一要求，組織和督促本地納入檢查范圍的所有企業，切實做好自查工作。在完成自查的同時，要為下一步市級普查和國家抽查做好充分準備。

市級普查是確保清倉查庫工作質量的關鍵環節。將按照“有倉必到，有糧必查，有賬必核，查必徹底”的原則，對納入檢查范圍的糧食企業庫存情況逐一進行全面普查。

省級復查由省政府復查工作組采取隨機抽樣、突擊檢查和暗查等多種方式，對市級普查和縣級自查的工作質量進行復核。省級復查突出對重點地區、重點企業和重點環節的深入檢查，并對市級普查和縣級自查工作質量情況和檢查結果做出評估。

自查、普查、復查的具體檢查方法，按照《2009年全國糧食清倉查庫檢查方法》（另發）執行。

清倉查庫進度安排

準備階段

1、成立機構。縣人民政府成立糧食清倉查庫工作領導組及辦事機構，并將機構設置和人員名單等情況報送市糧食清倉查庫工作領導組辦公室備案。

制定和下發清倉查庫實施方案。

領導組辦公室要根據《國務院辦公廳關于開展全國糧食清倉查庫工作的通知》（國發[*]118號）精神和省、市實施方案要求，結合本地實際，細化制定和下發本轄區內清倉查庫的具體實施方案，并及時報送市糧食清倉查庫工作領導組辦公室備案。

3、動員和培訓。在省、市培訓的基礎上，2009年3月中旬前，完成對參加自查的全體檢查人員和納入檢查范圍的企業相關人員培訓任務。培訓內容以《2009年全國糧食清倉查庫檢查方法》為主。2009年3月下旬，完成清倉查庫工作的動員和部署。

4、其它準備。縣領導組辦公室和被查企業，要按照本實施方案的具體要求，備齊相關文件、賬務和報表資料，提前準備工作底稿，對不規則貨位進行形態整理，備齊經質量技術監督部門嚴格校正的稱重、計量和質量扦樣等檢查工具。

（二）自查階段

4月10日前，由縣領導組辦公室組織、督促和指導本地納入檢查范圍的所有企業認真自查，完成情況匯總，并上報市級領導組辦公室。被查企業要根據自查情況認真填寫各類工作底稿和匯總表格，準備與檢查當日糧食庫存實際情況一致的貨位平面圖、貨位明細表以及分倉保管賬、保管總賬、統計報表、會計報表、輔助賬表、原始憑證等賬務資料，合同、運單、發票等反映糧食出入庫業務的憑證，糧食測溫、測濕、熏蒸等作業記錄，為后續普查、復查、抽查做好準備。

（三）普查階段

4月20日前，由市人民政府組織對本市區域內糧食庫存情況進行全面普查。普查范圍與3月末國有糧食庫存統計月報口徑一致。重點非國有糧食經營企業及轉化用糧企業執行糧食流通統計制度情況檢查及糧食庫存典型調查，與市普查工作一并開展。典型調查由市領導組選擇具有代表性的、庫存規模較大的企業進行。

（四）復查階段

4月底前，省領導小組組織對全省重點地區、重點企業和重點環節進行復查，復查比例為納入檢查范圍糧食庫存總量的20%—30%。質量復查的抽樣代表數量為被復查企業所承儲中央儲備糧、國家臨時存儲糧和省、市儲備糧庫存量的25%左右，對上述四種性質糧食的抽樣比例要大致均衡并考慮地區布局。

（五）抽查階段

5月10日開始，國務院抽查工作組對重點省（區、市）糧食庫存情況進行隨機抽查，每個省（區、市）抽查的企業不少于10個。

檢查結果匯總上報和整改階段

在全面檢查糧食庫存的基礎上，縣領導組辦公室要對清倉查庫工作進行認真總結，匯總檢查結果，編制相關報表和檢查工作報告。對庫存檢查結果要嚴格把關，數據匯總中發現有錯統、漏統、重復統計、虛報庫存數量等問題，要及時糾正，對檢查認定的賬實差數做出詳細的書面說明。對檢查中發現的問題，要在認真核實的基礎上提出整改措施，由主管部門下發整改通知書，并督促企業限時報送整改結果，有關資料存檔備案，并在檢查報告中如實反映，視問題成因和嚴重程度進行問責。

五、清倉查庫工作要求

（一）逐級落實責任

本次清倉查庫工作是國務院組織開展的全國性糧食庫存專項檢查，時間緊，任務重，涉及部門多，各有關職能部門和單位必須在縣政府的統一領導和部署下，密切配合，協同工作。切實做到思想認識到位，組織機構到位，檢查人員到位，措施落實到位。

要建立和完善明確的工作責任制和責任追究制，企業法人代表、地方有關部門主要負責人和縣人民政府主要負責人，都要逐級在清倉查庫工作報告及相關報表上簽字。清倉查庫工作組負責人都要在檢查報告上簽字，對檢查結果的真實性負責。要嚴格工作底稿制度，各環節檢查的原始記錄必須保證完整、準確、真實，并妥善保存、留底備查，不得擅自篡改、損毀。發現有工作走過場，弄虛作假，妨礙清倉查庫工作，造成檢查結果失實的，要追究當事人和有關領導的責任。

（二）保證質量和進度

縣領導組辦公室各工作小組要根據國務院和省、市政府的統一部署，依據本實施方案和《2009年全國糧食清倉查庫檢查方法》的有關規定，結合當地實際，周密制定具體工作細則，細化工作內容和步驟，加強組織領導，嚴格執行檢查方法，明確時限要求，確保所有檢查工作在規定時間內保質保量完成。

（三）真實反映糧食庫存狀況

各類企業要積極配合清倉查庫工作，實事求是地反映糧食庫存的真實情況。對已銷售出庫的糧食要及時進行賬務處理，核減當月統計賬，未回籠的銷售貨款計入相應結算賬戶，不得以任何理由虛增庫存。嚴禁以虛購虛銷方式掩蓋虧庫。

（四）增強清倉查庫透明度和公信力

要強化對清倉查庫過程的監督，增強工作的透明度和社會公信力。可邀請人大代表、政協委員對清倉查庫全過程進行監督。要加強宣傳報道和輿論引導，向社會公布糧食庫存檢查的政策、內容、程序、方法和工作要求，組織新聞媒體進行正面宣傳，防止負面炒作，正確引導市場預期，穩定市場，安定民心。縣清倉查庫工作領導組設立舉報電話，接受群眾監督，嚴肅查處違規違法案件并選擇典型案件公開曝光。

（五）嚴明紀律清正廉潔

縣領導組辦公室組成人員均由各部門選派政治素質高、業務能力強的人員參加這次清倉查庫工作。要對檢查人員加強業務培訓和廉政教育，嚴明工作紀律。檢查人員要堅持原則，自覺遵守工作紀律和廉潔自律有關規定，不準參加可能影響清倉查庫工作的活動，不得吃請、受禮，對違反紀律的要嚴肅查處。

（六）加強保密工作

國家糧食庫存的數量和布局屬于國家秘密事項，對檢查過程中涉及的中央政策性糧食庫存及省、市儲備糧食（縣級政府調控糧）庫存的數量、布局要嚴格保密。各地要按照國家保密規定，制定清倉查庫保密措施，配備必要硬件設施，明確保密責任，特別是在數據傳輸、新聞宣傳等環節要嚴格執行保密紀律，防止發生泄密事件。

六、清倉查庫的經費保障

本次清倉查庫工作經費全部由財政負擔，并撥付縣領導組辦公室統一管理和使用。對清倉查庫過程中所發生的必要開支要嚴格審核，如實申報，任何人均不得把費用轉嫁給被查企業，以確保清查工作圓滿完成。

七、清倉查庫文件資料的保存