短期貸款

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短期貸款范文第1篇

關于江西**驅動橋有限公司申請短期流動資金貸款3***萬元的調查報告一、借款人概況

1.基本情況

**驅動橋有限公司地處**縣城安仁路，成立于1957年*月，1979年正式轉產從事驅動橋生產,改名為**縣驅動橋廠，經過二十多年的發展，為我國三大專業生產驅動橋企業之一。20**年*月被寧波BB集團兼并,成立江西**驅動橋有限公司，BB集團占**%股份，原廠管理人員占**%股份。

新的公司按承債方式以凈資產為受讓價格依據，受讓驅動橋廠整體資產。新公司成立后，注冊資金1***萬元，全部以現金出資，其中：寧波BB集團股分有限公司應出資***萬元（實際出資為***萬元，其中***萬元為借給其他股東對江西省**驅動橋有限公司（籌）的投資款。），占注冊資本的**%；

付樟青應出資***萬元（實際出資***萬元），占注冊資本的**%；

張鳳儀應出資***萬元（實際出資***萬元），占注冊資本的**.*%；

席臘如應出資***萬元（實際出資6萬元），占注冊資本的4%；

劉劍敏應出資***萬元（實際出資5萬元），占注冊資本的**.*%；

嚴告牙應出資***萬元（實際出資***萬元），占注冊資本的9%；

資本金全部到位。法人代表周辭美，職工***人；

其中工程技術人員***人。廠區占地面積***萬平方米，生產建筑面積**.*萬平方米。

2.企業生產情況

江西**驅動橋有限公司，為機械部專業化生產工程機械驅動橋的定點廠。企業主導產品“奔馳”牌驅動橋主要配套于裝載機、壓路機、平地機、叉車等工程機械領域，產品性能價格比合理，現已擁有7大系列90多個變形產品，年產各類工程機械驅動橋7000臺套，其中ZL20和ZL1

5、ZL30B驅動橋分別為部優和省優產品。公司產品主要分為兩大塊，一塊是裝載機驅動橋，產品型號為ZL1

5、ZL3

0、ZL4

0、ZL50，其占全國銷售市場的**%左右；

一塊是壓路機驅動橋，產品型號為PS50系列、PS75系列，該產品占全國銷售市場的**%左右。

3.管理者素質

公司領導班子共7人，其中總經理1人，副總經理3人，經理助理1人，工會主席1人，監事會人員1人，BB集團外派管理人員1人，擁有高級職稱4人，班子政治堅定，團結一致，有高度的事業心和責任感，強烈的改革和開拓進取精神，具有較高的組織能力和領導決策水平，總經理付樟清，為原**驅動橋廠廠長（高級工程師），從事驅動橋生產近20年，專業水平較強。該同志品行良好，清政廉潔，吃苦耐勞，有一定的個人魅力。

二、借款人生產經營及經濟效益情況：

隨著國家加大基礎建設力度以來，20**年到至今，公司不斷進行技改，加大生產力度，其產品還是出現供不應求現象，20**年銷售收入為3***萬元，20**年銷售收入為4***萬元，20**年銷售收入為7***萬元，20**年銷售收入為10***萬元，近三年銷售收入增長率分別為20.5%，**.*%，**.*%。20**年公司利潤總額為凈利潤為**.*萬元，20**年公司凈利潤為**.*萬元，20**年公司凈利潤為***萬元，20**年公司凈利潤為***萬元。公司前三年凈利潤增長緩慢，主要原因企業核銷了許多歷史呆賬所至。

企業生產一般為訂量生產，每年初工程機械車輛生產廠家對其簽訂全年的驅動橋需求量的訂單。公司一般銷售旺季為2-3季度，但近幾年，由于產品供不應求，故反應在銷售季節性上不強。

公司銷售模式為直銷工程機械車輛生產廠家，中間不經過銷售商，業務周期一般為2個月左右。主要供貨為：三九宜工生化股份有限公司、常州林業機械廠、鄭州工程機械廠、黃河工程機械廠、廈門工程機械綜合廠、常州市工程機械廠、南方液壓工程機械廠、朝陽工程機械股份有限公司、煙臺工程機械廠、天津市政工程機械廠、上海城建機械廠、三明重型機器廠、洛陽建筑機械廠等；

與上海、浙江、山東、福建、湖南等大型工程機械企業建立了穩定的業務往來和協作關系。企業發展呈強勁增長態勢；

隨著國家進一步加大基礎設施建設投入、西部大開發戰略的實施，用于工程機械驅動橋的市場空間巨大。

三、借款人財務狀況

1.該公司最近三年一覽表主要財務指標

單位：萬元

欄目

20**年底

20**年底

20**年底

20**年

資產總額

負債總額

其中：短期借款

長期借款

資產負債率

流動比率

速動比率

銷售收入

利潤總額

凈利潤

據上表分析:

（1）借款情況：短期借款2***萬元(縣工行2***萬元，其它行均未介入，)。

（2）該公司經營管理正常，只是資產負債率略為偏高，但銷售收入增長較快，20**年實現凈利潤***萬元。

（3）該公司從其流動比率、速動比率分析，該公司短期償債能力較強。

總體看來，該公司經營管理正常，隨著內部管理的不斷加強，企業盈利能力進一步提高，抗風險能力不斷增強。

2.發展情況

20**年，公司已簽訂驅動橋生產訂單為8600套，預計實現銷售收入15***萬元，實現利稅1***萬元，其中實現稅金***萬元，稅后利潤***萬元。

四、公司與我行關系：

該企業長期在中國工商銀行**縣支行發生授信業務，基本賬戶在工商銀行，其它金融機構均未介入，其中工銀行借款為2400萬元，資信良好，從未出現過逾期現象，工商銀行對其信用評級為AA級。

我行與該公司長期發生過貼現業務，雙方雙合作較愉快，20**年，由于政府加大招商引資力度，對于該公司兼并情況，我行密切關注，在其成功被寧波BB集團兼并后，我行及時制定營銷方案。在上級行的大力支持下，我行通過集團公司及當地公司管理人員的多方營銷，我行良好的服務，令公司愿意與我行發生信貸關系，并成為我行的基本客戶。

五、貸款必要性及可行性分析

如該筆貸款發放成功，不僅可以成功讓企業成為我行的基本客戶，且可以新增公存款約***萬元，日平均余額將達***萬元以上，同時每年為我行帶來結算業務近1000多萬元，產生直接經濟效益達萬元。另外，由于公司地處我縣縣城，我行還可以取得該公司的工資權，每年工資近600多萬元，由此每年可新增儲蓄存款近***萬元。由于該公司在當地是處于我縣三大龍頭企業之一，將進一步擴大我行在當地的影響力，同時公司有良好的發展前景，這將進一步改善我行信貸資量和信貸結構，分散我行信貸風險，提高我行盈利能力。我行不良貸款比率將下降2.25%，不良比率為**.*%，為我行今后的競爭墊定了一定的基礎。

六、貸款擔保人分析

該筆貸款的擔保由寧波BB集團有限公司提供連帶責任擔保，寧波BB集團寧波市重點培育的十八家大企業集團之一，為寧波市的五星級企業。公司進入中國民營企業500強，世界汽配行業500強，**縣驅動橋有限公司為寧波BB集團下屬公司。

寧波BB集團有限公司總資產十余億元，公司法人代表為周辭美，公司注冊資金為10***萬元。下設二十七個分公司，主要產品有汽車、特種裝備、汽車零部件、電子產品、水產食品及大、中型精密模具等。集團下屬各企業分別于1997年*月通過了ISO9000認證，1999年通過了國際汽車制造先時標準QS9000（美國）和VDA6.1(德國)認證，20**年*月份通過國家863計劃CIMS工程的驗收和鑒定，20**年*月通過TS16949認證，其集團公司下屬企業——寧波BB電子有限公司已通過中國證監委員會批準，將于20**年上市。

寧波BB集團是中國銀行象山支行的基本客戶，中國銀行對其公司的信用評級為AAA級，

七、結論

同意對該公司發放短期流動資金貸款3***萬元，期限1年，利率**.*%，由寧波BB集團股份有限公司提供連帶責任保證。

短期貸款范文第2篇

【關鍵詞】雙圓極化 隔板波導圓極化器 軸比

1 引言

在通信系統中，圓極化天線具有抗云雨干擾，消除電離層法拉第旋轉效應引起的極化畸變影響等優點。因此圓極化天線在通信領域有著廣泛的應用。圓極化器是圓極化天線饋線系統的重要組成部分，其性能的好壞直接關系到圓極化天線的性能。因此可以根據不同天線對饋線系統的需要選擇不同形式的圓極化器。常見的圓極化器的形式有在波導壁上對稱開槽，或在波導內腔中插入介質膜片等。這些圓極化器都是雙端口器件，適用于單圓極化形式的天線。本文通過在波導內腔中放入一個階梯形式的金屬膜片，通過膜片的移相作用可以同時實現雙圓極化功能。通過對圓極化器的仿真，結果表明圓極化器的駐波帶寬小于1.2（1.15GHz-1.45GHz）達到23%，在工作帶寬范圍內兩個正交的電場分量相位差在3度，幅度在0.1dB以內。

2 圓極化器的設計與分析

隔板式圓極化器是在方波導口內插入不對稱的階梯膜片形成的三端口器件，其結構如圖1（a）所示方波導口端是圓極化電磁波的輸入或輸出端，另一端的兩個相同的矩形波導口分別對應于右旋圓極化波和左旋圓極化波的線極化信號的輸入或輸出端。隔板式極化器由三個部分組成：方波導部分、階梯狀隔板部分、分支波導部分。

隔板式圓極化器的相對帶寬可以做到20%左右，這種圓極化器與前面介紹的雙端口圓極化器相比較，其主要特點是不需要外加正交模變換器就能夠實現左 右旋雙圓極化的同時工作。隔板式圓極化器由于結構緊湊，易于加工，體積小和重量輕等特點被廣泛應用于左右旋同時接收或收發共用的雙圓極化饋源中。

3 圓極化器仿真結果及結果分析

對圖1所示意的圓極化器結構利用仿真軟件進行優化分析，圖1（b）～（d）給出了圓極化器結構具體的詳細尺寸。

圖2（a）～（c）所示為L波段寬帶圓極化器的仿真結果，在頻率1.15GHz～1.45GHz帶寬內駐波在1.2以內小于23%，在工作帶寬范圍內輸出端口兩個正交的電場分量相位差在3度，幅度在0.1dB以內。圓極化器的電氣指標，包括駐波帶寬、正交電場分量相位差和幅度差等均能滿足要求。

4 結語

本文設計了一種可用于雙圓極化天線的隔板形式的雙圓極化器，仿真結果表明該圓極化器具有結構簡單、對稱性好、損耗低、幅相一致性好等優點，可廣泛用于雙圓極化天線。

參考文獻

[1]徐繼東.隔片圓極化器的設計及S參數的分析[J].現代雷達，2005（08）.

[2]王家齊，甄蜀春.隔板式圓極化器的MM/FE法分析[J].現代雷達，2001（04）.

短期貸款范文第3篇

關鍵詞：貸款期限結構 經濟發展 短期貸款 中長期貸款 通貨膨脹

現代經濟的發展離不開金融的支持。融資作為金融領域的一個重要方面一直飽受關注。在我國，間接融資仍是主要的融資方式，因此，銀行信貸量與經濟發展之間的關系一直是關注的焦點，此方面的研究層出不窮。國內的研究大多認為，信貸總量對經濟增長和價格水平均有顯著影響，但是對于具體的影響方向與影響強度，不同的研究卻有不同的結論。有些研究認為信貸量對經濟增長和通貨膨脹均有長期的正向作用，有些認為信貸量對經濟增長有長期正向作用，但對價格水平在短期和長期卻有不同的影響方向，還有一種觀點認為信貸對經濟增長和通貨膨脹的影響較弱且時效較短。

值得注意的是，近年來，我國的信貸總量保持著高速發展的同時，信貸結構也經歷著巨大的變化。信貸總量對經濟發展和價格水平影響的相關研究的不同結論會不會是受到貸款期限結構的影響呢？對于該問題，國內已有學者作了相關研究，但相關的研究數量非常之少，研究結論也不盡相同。

關于短期信貸對經濟增長的影響，主要有兩種觀點：第一種觀點認為短期貸款對經濟有正向作用的，如范從來、盛天翔、王宇偉（2012）和吉霞（2012）的研究均發現短期貸款對經濟增長有短期的促進作用，宋洋（2012）也認為短期貸款對GDP有兩期左右的促進作用。第二種觀點為短期貸款對經濟無顯著影響，如趙興波（2008）對深圳市的研究表明銀行信貸對地區經濟增長影響具有顯著的滯后性，而短期信貸規模與地區經濟增長之間不存在長期的協整趨勢。

中長期貸款對經濟增長的影響方面，多數研究都認為中長期貸款對經濟增長有長期的促進作用，但這種促進作用需要一段時間后才能顯現，短期內的作用甚至可能為負向的，如范從來等（2012）、宋洋（2012）、吉霞（2012）、趙興波（2008）的研究都支持該結論。

不同期限結構的信貸對經濟的影響不僅表現在對經濟總量的影響上，同樣也反映在其對通貨膨脹的影響上。相關的研究基本上也都對這一問題進行了分析，在該問題上，上述文獻的結論較為一致：短期貸款會形成通脹壓力，而中長期貸款則對通脹有一定的抑制作用。

最近，我國短期信貸猛增，信貸結構正朝著“短期化”方向發展。根據中國人民銀行的《2012年上半年金融機構貸款投向統計報告》及其他金融運行數據，信貸結構發生明顯異動。例如2012年11月，信托貸款占新增社會融資規模的17.5%，創2009年來新高；銀行新增短期貸款高達3940億元，非金融企業中長期貸款環比下降31億元，為2008年以來月度最低。

那么，不同期限結構的信貸是否真的對經濟增長和價格水平具有顯著的不同的影響？近期的這種短期貸款的猛增是不是合理的？這就需要通過實證檢驗對貸款期限結構對經濟的影響進行研究了。雖然國內已有一定的相關研究，但是研究的數量少，方法較為單一（均使用時間序列數據進行分析），因此，本文采用我國30個省份（不包括）1997——2008年的面板數據對該問題進行進一步的實證檢驗。

本文的基本結構如下：第二部分介紹本文使用的回歸模型及回歸方法；第三部分展示實證研究的結果；第四部分得出結論，并提出適當的政策建議。

一、 模型的建立

本文研究的貸款期限結構對經濟增長的影響包括兩方面：一是短期貸款和中長期貸款對各地區經濟總量的影響，二是貸款期限結構對各地區通貨膨脹率的影響。

研究貸款期限結構對經濟總量影響的模型包括：

i=1， 2， … ， 31； t=1， 2， … ，11。

其中，因變量表示各省、自治區、直轄市的國內生產總值。自變量中，表示滯后一期的各地區國內生產總值；表示當期銀行貸款總額實際值，L.B_L表示前一期的銀行貸款總額；為短期貸款（j=1時）或長期貸款（j=2時）；表示各地區的特征變量，包括財政支出總額、固定資產投資、中央轉移支付、社會消費品銷售總額、城市登記失業率、批準的專利數以及人口；即為滯后一期的值，用于衡量短期貸款、中長期貸款余額對經濟增長的影響是否具有滯后性。

由于該模型加入了被解釋變量的滯后項作為解釋變量，以及其他解釋變量可能存在內生性問題，采用常規的固定效應模型或隨機效應模型進行估計時，系數會出現一定的偏差。因此采用Arellano-Bond一階差分廣義矩估計法，通過差分來消除不可觀測的個體效應，同時使用前期的解釋變量和滯后的被解釋變量作為工具變量克服內生性問題。使用該方法得到的實證結果將更為準確。

研究貸款期限結構對物價水平的影響的模型為：

i=1， 2， … ， 31； t=1， 2， … ，11。

其中，因變量代表各地區不同年份的通貨膨脹率；自變量為中長期貸款余額與短期貸款余額的比率，該比例越高表明中長期貸款越多。

在研究貸款期限結構對通貨膨脹的影響時，采用的方法為面板數據的固定效應模型，以控制不同地區的個體效應。

二、實證檢驗

（一）數據說明

本文采用的數據是我國30個省份（不包括）1997——2008年的面板數據。各地區GDP、人口、批準的專利數等數據來自《中國統計年鑒》；銀行貸款總額、短期貸款余額、長期貸款余額、財政支出總額、固定資產投資和社會消費品銷售總額的數據來自《中國金融統計年鑒》；城市登記失業率來源于中經網宏觀年度數據庫；通貨膨脹率則是根據居民消費價格指數計算得來的，居民消費價格指數數據來自于中經網宏觀年度數據庫；中央對各個地區的轉移支付額度來自于《中國財政統計年鑒》。

各地區的生產總值、貸款余額、財政支出總額、固定資產投資、中央對地方的轉移支付、社會消費品銷售總額等數據均是根據居民消費價格指數、以1995年為基準年調整得到的實際值，同時，考慮到這些變量均為正值且數值較大，因此對這些變量都做了取對數的處理。此外，獲批準的專利數和人口也取了自然對數。

（二）回歸結果

模型（1）—（3）的回歸結果如表1所示。

表中的三列回歸結果依次關注了當期及滯后一期的銀行貸款總量、當期短期貸款余額與中長期貸款余額、當期及滯后一期的短期貸款余額與中長期貸款余額對各地區當期實際GDP的影響。對這三個模型都進行了殘差的二階自相關檢驗，結果表明在 5% 水平上無法拒絕原始模型干擾項不存在一階序列相關的原假設，即不存在殘差的二階自相關問題。此外，又使用sargan檢驗對工具變量的有效性進行了檢測，sargan檢驗的結果表明，在5%的水平下不能拒絕原假設，這說明工具變量的設定是合理的。由于sargan檢驗和Arellano-Bond檢驗的結果均未拒絕原假設，因此可以認定模型的設定是有效的。

由模型（1）的回歸結果可以看出，各地區前一期的實際GDP對當期實際GDP有正向影響，但該影響在常用的顯著性水平下并不顯著。當期的銀行貸款總量對當期實際GDP也有正向影響，雖然在常用顯著性水平下不顯著，但其p值為0.102，說明銀行貸款總量對經濟的發展的確有著積極的促進作用，貸款總量越高，當地的經濟總量越高。滯后一期的銀行貸款總量對當期GDP的影響為負，但并不顯著，可認為貸款總量對GDP的影響無滯后性。固定資產投資對當期GDP的影響為正，并且在1%的水平下顯著。當期批準的專利數對當期實際GDP有不顯著的負向的影響，而滯后一期的專利數對當期實際GDP有正向的影響，且在10%的水平下顯著。財政支出對經濟總量也有顯著的正向的影響。

模型（2）中去掉了前一期及當期銀行貸款總量，同時加入了當期的短期貸款余額與中長期貸款余額作為解釋變量，其余的解釋變量與模型（1）完全相同。由回歸結果可知，當期的中長期貸款余額對當期實際GDP有非常顯著的正向的影響，而短期貸款余額對經濟總量則有負向影響，但是在常用顯著性水平下并不顯著。此模型中，前一期的實際GDP對當期的實際GDP有非常顯著的正向影響，且影響力度較大。投資總額仍然顯著的影響當期的經濟總量。與模型（1）中不同的是，當期的專利數對實際GDP影響為負，且在1%的水平下顯著；而前一期的專利數對當期GDP有正向影響，雖然在常用顯著性水平下并不顯著，但其P值為0.146，在15%的水平下是顯著的。

模型（3）在模型（2）的基礎上加入了短期貸款余額和中長期貸款余額滯后一期的量作為解釋變量。滯后期的短期貸款余額和中長期貸款余額對實際GDP都有正向影響，但在統計上都不顯著。當期的中長期貸款余額仍對當期實際GDP有正向的影響，并且在1%的水平下是顯著的。當期的短期貸款余額對當期實際GDP有負向的作用，但是在常用顯著性水平下依然不顯著。其余變量對當期實際GDP的影響與模型（2）保持一致。

表2展示了模型（4）的回歸結果，從該表可以看出貸款期限結構對物價水平的影響。在1%的顯著性水平下，中長期貸款余額與短期貸款余額的比率對通貨膨脹率有顯著的負向影響。該比率每上升1個百分點，通貨膨脹率將下降0.046個百分點。這說明，中長期貸款占比的增加有助于降低通貨膨脹率，即中長期貸款有一定的抑制通貨膨脹、穩定物價水平的作用。

三、 結論與政策建議

實證結果表明，信貸總量對經濟總量沒有顯著的影響。當期的中長期貸款對當期的經濟總量有非常顯著的正向影響，但當期的短期貸款余額則對經濟總量有不顯著的負面影響。滯后一期的短期貸款和中長期貸款余額對經濟總量影響不顯著。

至于貸款期限結構對物價水平的影響，經過回歸發現，中長期貸款余額和短期貸款余額的比率對通貨膨脹率有著顯著的負向的影響，該比率每增加一個百分點，通貨膨脹率將下降0.046個百分點。因此可以得出：中長期貸款有助于抑制通貨膨脹、穩定物價水平，而短期貸款則會增加通貨膨脹率、造成物價水平上漲。

無論是從對經濟總量的影響，還是從對物價水平的影響來看，中長期貸款無疑都是優于短期貸款的。但是我國目前貸款期限結構的變化趨勢卻是朝著增加短期貸款、信貸結構短期化的方向發展。從短期來看，短期貸款的增加同樣對經濟發展不僅沒有促進作用，反而存在一定的負面影響。從長期來看，短期銀行貸款將會對經濟的增長的促進作用并不顯著，同時還將增加通貨膨脹、抬高物價水平，進一步阻礙經濟的發展。

鑒于短期貸款和中長期貸款對經濟發展具有不同的效應，因此貨幣當局在制定貨幣政策時應將貸款期限結構納入考慮范圍之內，并在對信貸的管理中對貸款期限結構予以關注，這樣才能結合宏觀經濟環境，制定出最合理最有效的政策來對經濟進行宏觀調控。

目前，我國以及全球的宏觀經濟環境都不是十分樂觀。在此背景下，短期貸款的高速增長的確有助于在短期內刺激經濟增長。但是短期貸款的高速增長也存在不合理性，從長期來看，此時短期貸款的迅猛增長會對未來的經濟發展造成一定的阻礙。因此，我國的貸款期限結構需要進行一定的調整。具體而言，中長期貸款的比重需要提高，這樣才能使中長期的投資項目得到充足的資金，有利于我國經濟的長期穩定持續增長。而短期貸款的增速需要放緩，以免造成短期經濟過熱而長期經濟發展動力不足的問題。

參考文獻：

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[2]宋洋.貸款期限結構對地區經濟的影響[N].中國信息報. 2012-11-06003

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[5]陳昊. 湖南省2004年貸款期限結構分析[J].金融經濟.2005（8）

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[9]梁翥，石鵬.資本市場與經濟發展的關系[OL].中國科技論文在線.2009-04-23

[10]周國凱.對中長期貸款超常規高速發展的幾點思考[J].廣西金融研究.2005（12）

短期貸款范文第4篇

【關鍵詞】ERP沙盤；企業資源；融資策略

一、ERP沙盤介紹

ERP（Enterprise Resources Planning）譯為企業資源規劃，即企業如何合理利用有限資源（資金、廠房、生產線、原材料、產品、人員和信息等），降低成本，實現企業經營利潤的最大化。ERP沙盤模擬是一種體驗式的互動的教學方式和情景式的學習方式。該課程涉及戰略規劃、企業投資、企業籌資、生產管理運營、市場營銷、財務經濟指標分析和團隊溝通與建設等多個方面。在課程進行時，將學生分成6-10管理團隊，每個管理團隊模擬經營一個生產型企業，每個團隊由4-5名同學組成，他們分別擔任企業的重要職位，總經理（CEO）、財務總監（CFO）、市場總監（CMO）和生產總監（CPO）及信息總監（CIO）等，每個團隊在7千萬的初始資金條件下從事6-8年企業的模擬經營，他們要在資金有限的情況下，進行生產線、廠房的投資，不斷擴大生產規模、開發新產品和開拓新市場，模擬企業的經營，經營結果以所有者權益和公司發展潛力作為衡量企業經營勝負的重要指標。

二、融資策略

在沙盤模擬經營之初，企業只有7千萬的初始資金，企業建立之后，要進行生產線的投資、廠房投資、產品研發、市場開拓及產品的資格認證等活動，這些經營活動都離不開企業資金的運用，因此在企業經營過程中，不可避免的會出現資金短缺的問題，這是就需要進行融資來滿足企業資金的需要。

（一）ERP沙盤模擬中的融資規則

在ERP沙盤模擬經營中，共有四種融資方式：長期貸款、短期貸款、資金貼現和庫存拍賣。具體規則如下：

資料來源：陳冰.ERP沙盤實戰.經濟科學出版社.2008年

長期貸款是在每年年初進行，貸款利息為10%；短期貸款是在每季度初進行，貸款利息為5%；企業所能借到長期貸款和短期貸款之和是上年年末權益的三倍減去目前企業擁有的長期貸款和短期貸款之和。

資金貼現可以在任何時間都可進行，當應收款還剩3賬期和4賬期時，貼現率為1/8；當應收款還剩1賬期和2賬期時，貼現率為1/10。

庫存拍賣分為原材料庫存和產成品庫存，原材料庫存按按原價九折向下取整，產成品按直接成本拍賣。

（二）融資策略

1.融資順序角度

在ERP沙盤課，一般融資順序就是按照貸款、資金貼現和庫存拍賣的融資順序進行。在模擬經營的企業如果沒有貸款額度的情況下，采用資金貼現的方式。而且貸款是從外界得到現金，企業的貨幣資金是增加的，而資金貼現只是將企業未來的資產提前使用，企業的總的資產并沒又增加。

這里需要說明一點，在企業模擬經營過程中，拍賣庫存原材料和拍賣庫存產成品一般是不使用的，只有在企業其他融資方式不能使用而且在破產的邊緣徘徊時可以使用，如：企業模擬經營時，既不能進行貸款也不能進行資金貼現，但企業需要少量資金，否則企業只能破產，此時可以暫時使用庫存拍賣這種融資方式，否則拍賣庫存原材料和拍賣庫存產品對于一個企業而言等于沒有了生產來源和銷售來源生產，從而企業的便沒有了銷售收入，沒有銷售收入企業便沒有了資金來源和利潤來源，企業經營便進入一種惡性循環。

2.財務費用角度

通過上面對規則的分析，我們可以看出，短期貸款的財務費用是最低的。如：20的長期貸款需要支付20*10%=2的利息；20的短期貸款需要支付20*5%=1的利息；3或4賬期的應收賬款20需要支付20*1/8=2.5，向上取整則貼現息為3；因此在對3或4賬期的應收賬款進行貼現時，要貼現的應收賬款為8的倍數時，可減少資金的浪費。1或2賬期的應收賬款20需要支付20*1/10=2。因此從財務角度可以看出短期貸款的財務費用是最低的，也就是說短期貸款的融資成本最低。

3.得到現金量角度

企業融資過程中得到的現金量等于融資額減去融資成本，從上面例子可以看出，在融資額度相同的情況下，短期貸款的到得現金量最大。

綜上分析，可以得出企業在融資時可以首選貸款融資方式，在貸款額度用完的情況下，再選應收賬款的貼現，應收賬款的貼現首選1或2賬期的應收款貼現，再選3或4賬期的應收款貼現，而且在對1或2賬期的應收賬款貼現時，應收賬款貼現額最好為10的倍數，在對3或4賬期的應收賬款貼現時，應收賬款貼現額最好為8的倍數，這樣可以減少資金的浪費從而使得到的最大的現金量。

三、融資策略在ERP沙盤模擬中的應用

根據上面對融資策略的分析，結合課堂上學生運用用友電子沙盤軟件實驗結果，對上述融資策略進行驗證。

1.融資順序

資料來源：學生實驗數據整理所得

注：U01-U07分別表示模擬經營的七個企業，下同。

從上面表中可以看到，在第二年每個模擬企業的貸款額度（企業的貸款額度為上年年末權益的3倍）都已用完，在第三年企業經營的過程中，如果企業需要融資，只能通過應收賬款的貼現來進行資金的周轉。

資料來源：學生實驗數據整理所得

從上表中可以看到，第三年各模擬經營企業通過資金貼現來滿足企業資金的需要。而且在進行資金貼現時，一般優先貼現1賬期和2賬期的應收賬款；從學生做的實驗結果也可說明，如表3中，模擬經營的七個企業在資金貼現時一般選擇1賬期和2賬期的應收賬款來貼現，較少選擇3賬期和4賬期的應收帳款進行貼現。而且在對1或2賬期的應收賬款進行貼現時，應收賬款貼現額為10的倍數，在對3或4賬期的應收賬款貼現時，應收賬款貼現額為8的倍數。

2.財務費用角度

資料來源：學生實驗數據整理所得

從第三年企業的財務費用可以看出，模擬企業2和模擬企業7的財務費用最少。模擬企業2貸款方面全部使用短期貸款的融資方式，貸款利息為120*5%=6，模擬企業7貸款方面使用長期貸款和短期貸款相結合的融資方式，貸款利息為50*10%+80*5%=9，由此可以看出，在得到相同融資款時短期貸款的融資成本低。而且從上面表中還可以看到，模擬企業2和模擬企業7的資金貼現額少。因此從上面分析也可證明，短期貸款的財務費用是最低的。

綜上可得，融資在ERP沙盤模擬經營過程中是必不可少的，對于企業的持續經營具有重要作用，而在融資的四種方式中，可以根據不同融資方式的特點將各種融資方式結合起來使用，減少企業的融資成本，增加企業融入資金，滿足模擬經營企業的資金需要，保證模擬經營企業持續經營下去，實現企業經營的目的。

短期貸款范文第5篇

【關鍵詞】 貸款利率； 上調； 財務費用； 降低

為落實從緊的貨幣政策要求，繼續加強銀行體系流動性管理，中國人民銀行決定從2008年1月25日起上調存款類金融機構人民幣存款準備金率0.5個百分點至15％。

這對眾多靠貸款投資的項目來說無疑是個利空消息，因為每次存款準備金率的上調都伴隨著人民幣貸款利率的上漲，特別是新建資金密集型企業（資產負債率高通常在75％左右）面臨的壓力更大，意味著貸款利息支出又要增加，財務費用管理壓力驟然加大，因此如何統籌安排資金、降低財務費用就成為這些企業融資管理的重點。但萬變不離其宗，降低利息支出的途徑無非是控制貸款規模、降低貸款利率、縮短貸款期限三個方面。筆者從貸款的形成入手提出幾點控制財務費用的粗淺看法：

一、在貸款形成過程中靈活采用長貸、短貸相結合的融資方式

為了減少籌資費用，企業應采用長、短貸并存的方式，而不是全部以中長期貸款方式籌集資金。一般而言，為了支付大額款項的貸款應以中長期為主，而對小額款項的集中支付應以短期貸款為主，這樣，一旦有了周轉資金可以馬上將短期貸款歸還，即使沒有周轉資金，也可在短期貸款到期后展期，再轉為中、長期貸款，形成以中、長期貸款為基礎，用短期貸款做周轉，到期轉中、長期貸款的多層次貸款結構。通過合理安排融資結構，充分享受短期貸款的低利率，降低貸款總體利率，從而達到減少利息支出、降低財務費用的目的。

二、在貸款支付時采用零存款和“資金不落地”的管理模式

應根據企業的全年資金支出編制年度網絡進度計劃，在此基礎上認真、準確地編制月度資金預算。在確保公司信譽、滿足支付需求的前提下，盡量做到在一個月集中支付2-3次，根據支付需要，做到用多少貸多少、隨用隨貸，實現“零存款”和“資金不落地”的管理模式。避免出現貸款、用款時間出現差異而造成資金浪費，使資金得到高效利用，有效地控制賬存現金余額。

三、充分運用生產經營活動產生的資金沉淀

一般而言，大型基建項目在竣工決算時都留有5％－10％的質保金，這部分資金通常在一年以后才需支付，在這一年中企業將會有資金存量的形成，主要為折舊資金和利潤沉淀，因此對質保金不必全額貸款，在確保生產經營支付的前提下，充分利用營運資金數量具有波動性及時間價值這一特點，對每月按月形成的營運沉淀資金（折舊、利潤等）統籌安排，只需貸進與生產經營第一年資金存量的差額即可。但這樣做有個前提，那就是企業應及時結算收入，控制非經營性支出，確保資金能沉淀下來。

四、啟用買方付息銀行承兌匯票支付方式

為了進一步降低貸款規模，企業還可啟用買方付息銀行承兌匯票方式，對固定原料供應方的資金支付采用由買方付息的銀行承兌方式。這對原料供應方來講沒有任何影響，貨款依然可及時收回，不同的是收款方式由電匯或者支票轉變成了銀行承兌匯票，收款期限并不延遲，但對于企業的利息支出卻有較大影響，開展這項業務的企業相當于得到了一筆可長期使用的流動資金，執行的卻是可能比短期貸款利率還低的利率（通常票據貼現的時間為半年，但各銀行對貼現率有較大自，可以通過與銀行的談判取得有利的貼現率）。

五、利用短期融資券方式降低貸款利率

短期融資券是指企業依照中國人民銀行規定的條件和程序，在銀行間債券市場發行和交易并約定在一定期限內（最長不超過365天）還本付息的有價證券。它是以企業的信用作為還款保證，本質上是一種短期非承諾票據，只對銀行間債券市場的機構投資人發行，在銀行間供養市場交易，不對社會公眾發行，有利于改變企業單純依賴銀行貸款的局面，為企業增加新的融資渠道。這種方法的關鍵之處是其利率根據市場利率情況確定，但一般會比同期貸款平均低2－3個百分點，這對于財務費用居高不下的企業來說確實是個不錯的選擇。

通過以上資金運作，企業力爭以最合理的貸款結構實現最小的貸款規模，執行最低的綜合貸款利率，多管齊下減少利息支出，可以降低企業財務費用，實現企業價值最大化的目標。