投資估算管理辦法

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投資估算管理辦法范文第1篇

【關鍵詞】工程造價；管理；控制

0 引言

公路運輸是國民經濟的命脈,是經濟建設必不可少的重要基礎設施。近幾年來,我國公路建設,特別是高等級公路和橋梁建設獲得長足發展,取得很大成就。公路建設的迅速發展不僅改善了我國公路交通運輸狀況,而且產生了巨大的經濟和社會效益,帶來了人們觀念上的巨大變革。然而公路基本建設由于耗資巨大,其管理方式就必須嚴格按照國家規定和要求進行管理,即嚴格執行基本建設程序,同時對公路工程造價進行合理確定與控制。

1 公路工程造價的目的及特性

1.1 對公路工程造價進行全過程管理與控制的必要性

一個建設項目從申請立項到竣工驗收,在經過投資估算、概算、施工圖預算、標底、報價、施工預算、工程結算、竣工決算等投資測算體系的測算后,才能最終完成建設項目的投資活動全過程。由此可見,基本建設項目投資是一項非常復雜、非常嚴肅、而又需要非常嚴謹的工作。同時,工程投資額的測算與控制一直貫穿于公路基本建設程序的始終,因此公路工程造價的合理確定與控制就顯得尤為重要,概括地講公路基本建設投資的管理與控制可以分三個層面進行管理與控制,即:國家通過制定基本建設計劃和有關政策、法律從宏觀上對基本建設投資進行管理和控制;建設單位對項目的造價進行具體的控制和管理;施工單位的實施性管理等三個層面。這三個層面對應了建設項目管理的的三個階段,而具體到每個公路建設項目從立項、實施到交付使用,還要對各階段進行全過程管理與控制。

1.2 進行全過程管理,力求合理確定與控制公路工程造價

公路工程是成線形分布的一種人工構造物,是通過設計和施工,消耗大量的人工、材料和機械而完成的建筑產品。這種產品由于體形龐大、結構復雜多樣且整體性強,具有施工流動性大、施工管理工作量大、施工周期長、受自然因素影響大等特點。交通建設的可持續發展就是在保證工程質量、投入最少資金的前提下,不斷改善交通狀況,獲得最大的社會效益。然而,合理的資金投入、切實可行的造價監督控制,可以保證建設效益充分發揮、實現投資效益最大化。

2 我國公路工程造價控制機制

2.1 造價重要的控制性指標

交通部于2007年頒布了《公路基本建設項目概算預算編制辦法》，該辦法規定：項目概算應控制在批準的項目建設可行性研究報告投資估算允許的幅度范圍內（不超過士10%），否則要重新向審批單位申報可行性研究報告。概算經批準后就成為基本建設項目投資的最高限額；以批準的初步設計進行施工招標的工程，其標底應在批準的總概算范圍內；以施工圖設計進行招標的工程，施工圖預算經審定后是編制工程標底的依據。施工圖設計應控制在批準的初步設計及其概算范圍內。因此，估算、概算、預算、決算這四算之間有如下關系：第一，預可估算×110%>工可估算>預可估算×90%；第二，工可估算×110%>初步設計概算>工可估算×90%；第三，初步設計概算>施工圖預算；第四，初步設計概算>工程決算。因此，初步設計概算實際就成為公路造價管理中的一個重要的控制性指標，而初步設計概算由于受到預、工可估算的制約，則預、工可估算的準確程度就成為影響公路造價控制依據的重要因素。

2.2 變更審批機制分類及內容

設計變更審批機制當前公路設計變更分為重大設計變更、較大設計變更和一般設計變更三種形式，具體的劃分標準參見《公路工程設計變更管理辦法》（以下簡稱管理辦法）。公路工程較大、重大設計變更實行審批制。公路工程勘查設計、施工及監理等單位可以向項目法人提出公路工程設計變更的建議，項目法人也可以直接提出公路工程設計變更的建議。對一般設計變更建議，由項目法人根據實際情況決定是否進行勘查設計工作。對較大設計變更和重大設計變更建議，由項目法人在審查論證后，向省級交通主管部門提出申請，在申請書中需要詳細說明公路工程的基本情況、原設計單位、設計變更的種類、變更的內容和主要理由等。然后再由省級交通主管部門來決定是否開展設計變更的勘查設計工作。設計變更的勘查設計一般由原勘查設計單位承擔，并由其負責形成設計變更文件。對一般設計變更，由項目法人審查確認后決定是否實施；對較大設計變更和重大設計變更須由項目法人審查確認后報省交通主管部門審查，其中交通部審批重大設計變更文件，省級交通主管部門審批較大設計變更文件并報部備案。如果設計變更與可行性研究報告批復內容不一致，需要征得原估算批復部門即國家發展和改革委員會的同意。《公路工程設計變更管理辦法》的第二十條指出“由于公路工程勘查設計、施工等有關單位的過失引起公路工程設計變更并造成損失的，有關單位應當承擔相應的費用和相關責任”。現實中對勘查設計單位責任落實力度往往不強，缺少對其的管理辦法。

3 保障控制模式實施的對策

新計價體系是按市場經濟要求建立起來的一種造價控制和管

理方式，對充分發揮市場機制作用，完善工程造價機制，規范建設市場，起到了積極的推動作用。但是新計價體系的實施應用尚未成熟，要建立起良好的配套環境，才能更好推動工程造價管理改革的深入和體制的創新，保障新計價體系的實施。公路工程可行研究階段，由于控制方案的因素較多，一般在初步設計或施工圖施設計階段都有可能存在方案變動（甚至是重大方案）的情況，如此將會造成估算的不準確性，在實際工作中，若干項目的工可審批工作經常要等到本項目的初步設計概算后進行，因此，本人認為將工可階段和初步設計階段的工作內容是否可以進行相關調整，審批工作一次進行，以期望工程、造價及審批等各方面工作的準確性。首先要建立保障制度，健全與新計價體系相配套的工程造價管理制度，目前階段我國已經有工程竣工進行決算方面的要求，但更多是為了應付審計的需要，沒有真正從工程建設全過程角度進行系統分析。如何從真正意義上解決，本人認為應引入第三方進行工程的決算工作，好比單位的會計與出納要分開，只有這樣才能把決算工作落到實處。第二是管理完善，新計價體系核心是為了配合工程價格的管理制度改革，在新計價體系推廣后，工程造價管理門需要更新觀念和造價管理模式，以保障新計價體系實施的質量。第三是技術推廣，加強工程造價信息化建設，實現信息化管理，實現市場價格信息共享。應用現代化科技手段，建立公路工程造價信息系統，實現價格信息的共享。另外，由于工程定額與工程量清單的對應關系比較繁雜，并且需要根據實際工程動態改變，有必要開發工程定額與工程量清單軟件，減少重要勞動，使研究成果為更多的工程共享。

4 結束語

建設項目是一個過程,建設項目造價的確定與控制也是一個過程,是一個項目造價決策和實施的過程,在建設項目管理與實施過程中,始終貫穿著對于項目的造價管理工作,公路工程造價從業人員應不斷提升自身素質,加強全過程造價合理確定與控制的意識,適應現代工程造價管理的需要。作為一名多年從事公路工程造價的技術人員,筆者深切感受到,只有在建設項目計劃、實施的全過程中的每個環節都能做到對工程造價的合理確定與控制,才能使可能的投資損失防患于未然,實現投資利益最大化,實現建設項目投資的良性循環,從而使建設項目實現良好的社會效益。

參考文獻

投資估算管理辦法范文第2篇

關鍵詞：成本管理 優點 不足

成本管理是企業增加盈利的根本途徑，也是企業抵抗內外壓力，求得生存的主要保障，同時成本管理還是企業發展的基礎。成本管理的根本目的在于通過成本管理的各種手段，在保證安全質量的前期下，以盡可能低的成本贏取最大的利潤。在目前公路工程招投標實施合理低價中標的環境下，成本管理工作實施的力度直接關系到施工企業效益的好壞。施工企業只有不斷的加強項目成本管理，充分挖掘自身現有的潛力，才能有效地降低工程成本，提高經濟效益。

1、某公司公路工程項目成本管理現行的管理模式

目前某公司公路工程的項目成本管理分五大步驟進行，即：投標報價時的成本估算、工程開工前的成本預算、工程實施過程中的成本控制、工程完工后的成本審核、工程竣工清算后的成本考核與總結評價。

1.1 投標報價時的成本估算

投標報價時的成本估算主要由經營開發部和合同部完成。先由經營開發部取得工程項目的詳細資料，然后根據各標段的情況結合企業自身的特點確定投標范圍，最后下來分別由經營開發部完成預算文件和由合同部依據企業內部定額完成標前成本測算文件。經過對工程項目預算文件和成本測算文件的比較，克服了投標報價的盲目性，提高的工程項目成本管理的預見性，為投標報價時的不平衡調價以及標后二次經營提供依據。

1.2 工程開工前的成本預算

工程項目中標以后，由公司各個相關職能部門和項目部主要人員進行工地施工調查。工程技術部門編制臨時工程施工方案、機械使用計劃為工程項目測算提供相關依據，物資部經過工程項目所在地的詳細調查確定工程項目單價測算采用的材料單價，最后由合同部認真研究施工方案、施工圖、招標文件、合同條款及當地的相關文件，匯總其他部門提供的材料單價、勞務單價、臨時工程施工方案和機械使用計劃等依據企業內部定額和相關文件進行單價測算。測算完成后，向分管領導匯報，承包費用經領導確認后向項目部進行交底，雙方意見達成一致后，由項目經理和總經理簽定承包合同，同時將全部的測算資料及合同管理中存在的問題書面向項目部交底。

新中標工程單價測算與內部承包合同簽訂是指導項目部成本管理的一個指令性指標，是項目部建立目標成本的依據，公司要求項目部在工程實施過程中發生的各項費用均應控制在成本預算范圍之內，對于超出預算范圍的費用須經公司審批。

1.3 工程實施過程中的成本管理

工程實施過程中的成本管理是指在工程施工過程中，對影響項目成本的各種因素加強管理，預防可能發生的各種風險，并采取各種有效措施，將施工中實際發生的各種消耗和支出嚴格控制在成本預算范圍之內，工程實施過程中的成本管理因該圍繞“以效益為中心、以安全和質量為基本點”來進行開展。某公司過程中實施的成本管理主要從以下四個方面進行。

1.3.1 從施工組織技術方案上進行成本管理

開工伊始，就需要做好工程的工期安排，總觀全局、統籌計劃，分配資源。通過網絡技術確定關鍵工序、找出節點工期，科學合理的上隊伍、配設備、供材料、定方案，通過調查研究，明確哪里的工程先干，哪里的后干，事先謀劃，成竹在胸。在滿足工程設計質量和安全的前提下，合理的減少工程造價，是挖掘成本管理效益的關鍵。如石吉高速公路B11標針對軟基特點，向業主引進沿海地區預應力砼預制管樁處理方案，比橋梁設計方案節約投資400萬元，節約工期3個月，還解決了18萬方的棄土問題。既節約投資縮短工期，也合理規避了橋梁工程單價低給企業帶來的虧損風險，實現了雙贏。

1.3.2 從對人機料的管理出發，制定相關的管理辦法進行成本管理

(1)實行勞務隊伍分包管理辦法 項目部根據公司確定的管理模式，依據公司勞務隊伍管理辦法進行資質審查、信譽評價及資格注冊管理，在公司建立的勞務隊伍管理總臺帳中選擇合適的勞務隊伍進行施工。在公司測算單價的指導下和勞務隊伍簽訂合同，達到保障公司合法權益，確保建設工程施工的質量、安全、進度及環保的要求，充分、合理、合法的利用社會勞務資源實現合作共益的目的，保證工程有序施工，減少勞務糾紛。(2)實行責任成本管理辦法 以項目部為責任成本的實施主體與管理中心，明確責任成本管理的責任單元。在項目經理的主持下按月召開責任成本管理分析會，對各職能部門提出的計劃成本與實際成本的差異進行月度盈虧分析，并根據盈虧分析對項目工程管理提出整改措施。(3)實行經濟活動分析管理辦法 通過項目經濟活動分析，及時發現效益管理和成本管理中存在的問題，分析并解決問題，不斷提高企業的管理水平。項目部根據各自的成本分析數據和經濟活動分析數據，對成本和管理中存在的問題，提出改進措施，并指定專門部門限期改正落實。(4)實行二次經營管理辦法 二次經營管理主要從變更設計、清算索賠、保險索賠、調整概算、調整材料價差、風險包干及其他預留費用出發，在確保安全、質量的前提下達到企業效益最大化。

1.3.3 從對工程間接費的控制上進行成本管理

工程項目間接費主要指現場管理費，為組織和管理工程施工所需的費用，包括管服人員工資及附加費、固資折舊、使用費、管理用低值易耗品、辦公費、差旅交通費、勞動保護費、稅金（印花稅、車船使用稅等小稅）、項目業務招待費、其他費用。

目前某公司的公路工程項目間接費主要是根據合同工期、管理模式、人員配置、公司有關文件規定進行測算。項目部根據測算費用總額和實際情況編制按月編制間接費用使用計劃，財務部門按月統計各職能部門、各作業隊發生的間接費與計劃進行對比分析，發現問題，反映情況，分析原因，制定糾正措施，達到控制工程項目間接費用的目的。

投資估算管理辦法范文第3篇

關鍵詞：公路工程；工程造價；控制

中圖分類號：TU723.3 文獻標識碼：A 文章編號：

公路項目投資實質上是公路項目投資者為了實現預期收益而進行的一種墊付資金的經濟行為，他們的主要目的是通過投資項目的形式來實現經濟和社會效益。投資者一直關注的項目實施中的核心問題包括如下內容：提高工程質量、追求完善功能、降低工程造價以及保證項目工期。但是對于項目承包商來說他們始終關注的卻是怎么樣獲取高額利潤，他們所追求的目標是較高的工程造價。所以無論是政府投資項目或者私人投資項目，都應該合理的確定工程造價并且要對其進行有效的控制，這樣有利于保證投資效益和維護市場公平。

一、公路工程造價的合理確定

自項目建議書階段編制項目建議書投資估算，作為擬建項目列入國家長期發展計劃和開展前期工作的控制造價。在可行性研究報告階段編制可行性研究報告投資估算，作為可行性研究進行經濟評價的依據。可行性研究報告經批準后，其投資估算作為控制建設項目投資的依據。

在初步設計階段編制初步設計概算，按兩階段設計的建設項目，概算經批準后是確定建設項目投資的最高限額，是簽訂建設項目總承包合同的依據。在技術設計階段編制技術設計修正概算，按三階段設計的建設項目，修正概算經批準后是確定建設項目投資的最高限額，是簽訂建設項目總承包合同的依據。在施工圖設計階段編制施工圖預算，用以核實施工圖階段造價是否超過批準的概算。施工圖預算經批準后．是簽訂建筑安裝工程承包合同，辦理工程價款結算的依據。也是實行建筑安裝工程造價包干的依據。實行招標的工程，其建筑安裝工程費用是編制標底的基礎。實行招投標制的項目，將根據招標單位的標底及投標單位的報價確定中標單位、簽訂承包合同。國內大部分工程都根據工程量清單提供的工程量簽訂單價合同。在施工過程中，要按照承包方實際完成的工程量， 以合同價為基礎，同時考慮因物價上漲所引起的造價提高，考慮到設計中難以預計的而在實施階段實際發生的工程和費用 通過中間計量支付，確定結算價。全部工程竣工，并通過驗收合格后，全面匯集在工程建設過程中實際花費的全部費用 編制竣工決算也就是整個建設項目的實際造價。

1工程量清單計價的概述

1.1概念

工程量清單計價是一種體現公開、公平競爭定價的計價方法,它反映了工程的實物消耗量和有關的費用，是公路工程在施工發包與承包計價活動中，招標人按規定格式提供擬建招標工程分部分項工程項目、開辦項目、其它項目工作內容和及其相應數量，并列成明細清單，作為公平競爭的共同基礎，由投標人自主報價的一種計價行為。因此工程量清單式計價的核心就是承包人依據項目工程量清單，結合工程實際情況、市場競爭情況和本企業的實力，充分考慮各種風險因素，自主填報包括成本、利潤、稅金和措施費在內的綜合單價，由此形成的工程價格。

采用工程量清單投標報價反映的是工程的個別成本，而不是按定額計算的社會平均成本，同時將實體消耗費用和措施費用分離，能充分反映施工企業在投標中的技術水平和管理水平，改變了現有定額中有關約束企業自主報價的限制。推行工程量清單計價,符合市場經濟運行規律和市場競爭的規則,可以提高業主的資金使用效益,促進施工企業加快技術進步、改善經營管理，并不斷提升本企業的成本管理水平，相應建立起本企業的成本定額資料庫，為下一次工程的投標競爭做好充分的準備，投標中標的機會就更大，同時也為下一個工程項目造價管理提供了實際參考，為進一步降低工程成本打好基礎。

1.2計算方法

工程量清單計價模式下的公路工程項目造價（費用）是指建筑安裝工程費，其計算方法：工程造價=實物工程量×綜合單價+開辦項目費+計日工項目費＋不可預見費；實物工程量:按照施工圖,根據有關技術規范規定,計算出工程量；綜合單價:指完成工作項目所消耗的人工費、材料費、一般施工機械費用、企業綜合管理費、企業利潤、風險金、稅金等；開辦項目:指完成工作項目所需施工配套而發生又不形成實物工程量的費用(施工現場配套措施費)，這項費用實行包干支付，單獨列出；計日工項目費：是指完成一些臨時性的或新增加的項目費用，由投標單位根據計日工明細表計算得出。不可預見費主要是指工程變更、物價上漲等因素引起的費用增加額，一般按工程量清單中的第100～900章的合計額的一定百分比來確定的，這一項費用作為暫定金額使用。

1.3 優點

有利于控制工程索賠，簡化結算和合同管理。在傳統的招標方式中，施工單位“低報價、高索賠”的策略屢見不鮮。而在工程量清單式報價招投標中，由于單項工程的綜合單價不因施工工程量變化、施工難易不同、施工技術措施差異、價格及取費變化而調整，這就很大程度上解決了施工單位不合理索賠的可能和辦理竣工結算過程中的分歧。相應簡化了結算支付及合同管理。

二、我國公路工程造價控制機制

（一）四算控制機制

交通部于2007年頒布了《公路基本建設項目概算預算編制辦法》，該辦法規定：項目概算應控制在批準的項目建設可行性研究報告投資估算允許的幅度范圍內(不超過士10％)，否則要重新向審批單位申報可行性研究報告。概算經批準后就成為基本建設項目投資的最高限額；以批準的初步設計進行施工招標的工程，其標底應在批準的總概算范圍內；以施工圖設計進行招標的工程，施工圖預算經審定后是編制工程標底的依據。施工圖設計應控制在批準的初步設計及其概算范圍內。因此，估算、概算、預算、決算這四算之間有如下關系：

第一，預可估算×l 10％>工可估算>預可估算×90％；

第二，工可估算×110％>初步設計概算>工可估算x90％；

第三，初步設計概算>施工圖預算；

第四，初步設計概算>工程決算。

因此，初步設計概算實際就成為公路造價管理中的一個重要的控制性指標，而初步設計概算由于受到預、工可估算的制約，則預、工可估算的準確程度就成為影響公路造價控制依據的重要因素。

（二）設計變更審批機制

當前公路設計變更分為重大設計變更、較大設計變更和一般設計變更三種形式，具體的劃分標準參見《公路工程設計變更管理辦法》(以下簡稱管理辦法)。公路工程較大、重大設計變更實行審批制。公路工程勘查設計、施工及監理等單位可以向項目法人提出公路工程設計變更的建議，項目法人也可以直接提出公路工程設計變更的建議。對一般設計變更建議，由項目法人根據實際情況決定是否進行勘查設計工作。對較大設計變更和重大設計變更建議。由項目法人在審查論證后，向省級交通主管部門提出申請，在申請書中需要詳細說明公路工程的基本情況、原設計單位、設計變更的種類、變更的內容和主要理由等。然后再由省級交通主管部門來決定是否開展設計變更的勘查設計工作。設計變更的勘查設計一般由原勘查設計單位承擔，并由其負責形成設計變更文件。對一般設計變更，由項目法人審查確認后決定是否實施；對較大設計變更和重大設計變更須由項目法人審查確認后報省交通主管部門審查，其中交通部審批重大設計變更文件，省級交通主管部門審批較大設計變更文件并報部備案。如果設計變更與可行性研究報告批復內容不一致，需要征得原估算批復部門即國家發展和改革委員會的同意。

三、公路工程造價的全過程控制

建設項目造價的控制包括三個階段，即決策階段、設計階段和施工階段，每個階段都有其目標、完成的任務以及控制手段。

（一）決策階段的控制

建設項目決策階段是建設項目投資總規模、建設方案、投資重點、投資結構以及對項目地點和布局等方面做出決定,是選擇和決定投資行動方案的過程,是對擬建設項目的必要性和可行性進行技術經濟論證,對不同的建設方案比較選擇及做出判斷和決定的過程。項目決策失誤會直接帶來不必要的資金投入和人力、物力及財力的浪費;方案的分析論證有偏差或經濟分析不準確會限制項目立項之后更深度地初步設計及施工圖設計,造成實施方案不能做到完全優化,影響投資利用的最大化。

（二）設計階段的控制

雖然設計階段的費用在工程總投資中的比例較小,但是設計階段是項目成本控制的一個重要階段。一方面,設計對工程造價的影響程度可達75%以上,但由于設計人員對施工工藝、新材料、地質情況等的認識不足,導致設計安全系數大大超過了設計規范要求,由此造成了投資的增加和浪費;另一方面,設計工作質量的好壞,對項目使用功能將產生長期影響,進而影響項目的運行與維護成本。該階段的目標就是確定擬建項目具體方案,實際上就是選擇和設計實現項目投資構思的優化實施方案的過程。在該階段,初步設計時根據設計任務書,具體地構造項目的投資方案,并做出工程的初步設計概算;初步設計完成,投資方案的要點確定后,就可以進行投資準備工作;施工圖設計就是根據初步設計所進行的詳細設計,在該階段一般要編制工程施工圖預算。

（三）施工階段的管理

建設項目的施工階段是建設項目全過程造價控制的一個重要階段,它是把設計圖紙和原材料、半成品、設備等形成項目實體的過程,是建設項目價值實現的主要階段。對施工階段進行造價管理是為了實現建設項目的質量、時間、成本的目標。在這一階段建設工程管理的好壞,是決定建設項目成功與失敗的重要環節。

參考文獻：

[1]降低造價公路設計指南(2005版)ISBN7-114-05808-X.工程項目全面造價管理[M].南開大學出版社, 2000.

[2]康容英.關于銀行支持公路發展的思考[J].城市金融調研,2009(3).

[3]交通部公路司.降低造價公路設計指南[M].北京:人民交通出版社,2006.

投資估算管理辦法范文第4篇

【關鍵詞】公路工程 投資 控制 管理 造價控制

在通常情況下,對公路工程建設的投資造價實行有效控制應抓住四個環節:一是項目可行性研究報告階段的投資估算;二是依據可行性研究報告編制初步設計階段的設計概算;三是依據初步設計編制施工圖階段的施工圖預算;四是項目實施完成、竣工驗收后階段的工程結算。四個環節貫穿于公路工程建設的整個過程中,都圍繞追求公路工程建設投資控制目標,以達到所建的公路工程以最少的投入獲得最佳的經濟效益和社會效益。公路建設項目可行性研究報告階段的投資估算,是為投資業主和項目審批機關對項目是否進行投資建設決策的重要基礎階段。

一、策劃與決策階段工程造價的概算控制

由于我國體制和認識上的原因,項目法人普遍忽視策劃和決策階段的造價控制工作,可行性研究不真實,缺乏科學論證,或虛設工程使用功能騙取上級批準,實際上把可行性研究變成了可批性研究。為了消除這些矛盾和弊端,對于公路項目建議將決策權上交并與項目實施者進行分離,決策權交由實施單位的上級政府交通主管部門,工程可行性研究應委托有資質的咨詢單位完成,編制的估算由后階段設計階段編制的概算與估算按合理比例對比來論證其正確性,過程中若發現估算階段存在的不足應及時糾編。在策劃與決策階段工程造價的概算控制要求是要做好建設項目的投資估算的編制與審查,經審查批準后作為建設項目總投資的計劃控制額,作為后續各階段的總控制依據。具體的建議措施包括:(1)是在決策階段引入專業咨詢機構進行決策咨詢,以更廣泛地獲取各行業專家的指導意見,并保證充分廣泛地聽取各方意見,實現決策的科學化。(2)嚴格按照程序進行操作,保證有足夠的時間、足夠的人員進行充分的論證,嚴格執行項目可行性研究調查,提高決策的科學準確性。(3)重視和切實加強對工程可行性研究的監督與論證,使工程項目決策做到實處,做得深入,避免無為決策現象的發生。

施工圖預算是在批準的初步設計概算的基礎上,設計和繪制出更加詳細部位構造尺寸等施工圖紙,并進行投資控制。施工圖預算既是工程招投標的依據,也是進行工程施工的依據。施工圖預算是繼初步設計概算之后的更進一步延伸和細化,為施工操作進行直接的準備。一般情況下編制的施工圖預算應經有關部門審查批準。公路工程施工圖設計階段預算控制措施包括:

(1)重視公路工程項目資料的收集工作。

(2)監理機構全面介入。

(3)積極推行“限額設計”制度。

二、公路工程實施階段工程造價的控制

通過實踐,在公路工程實施階段的工程造價控制應注意以下幾個問題:

1.擇優選擇施工單位,制定嚴密的合同條款。

2.工程計量需科學準確。

3.注意施工中工程變更項目。

4.加強工程造價的動態投資控制。

我國工程造價確定和編制主要是由國家確定的造價定額、規定的費用、頒布的價格及費率來完成。但是應該看到公路施工工期較長,而市場的變化和工程本身的變更都對整個工程造價產生影響,投資控制人員應及時根據市場和現場情況,綜合已發生和將發生的費用現狀,對工程造價進行跟蹤,及時調整合同價款,每月出具一份工程動態投資控制表,分別列出概算價、合同價、變更后總價等內容,為項目公司的資金安排和使用提供依據。

公路建設項目工程投資估算、初步設計概算、施工圖預算、工程完工驗收后結算的“四算”編制,是公路工程項目建設過程中控制工程造價必不可少的工作程序。在市場經濟多元化投入體制下,強化“四算”控制公路工程造價對全面提高經濟效益和社會效益,促進經濟建設快速發展顯得更加重要。如何堅持建設項目“四算”,強化公路工程造價的監控與管理還存在許多不適應和應解決的問題,表現在以下幾個方面:

(1)主動控制工程造價意識不強。

(2)工程造價管理部門進行其階段性的造價控制與管理還不夠完善。

(3)工程造價管理的有關基礎工作較薄弱。

(4)公路工程造價管理全局性或區域性政策法規文件以及有關公路工程造價的具體管理辦法尚不健全和配套,缺乏市場管理規范。

(5)編制公路“四算”人員素質有待提高,直接影響了對公路工程造價的技術水平。

公路工程項目建設中的“四算”階段是進行公路建設程序必須履行的步驟,對“四算”階段進行工程造價管理與監督是一個系統工程,相互間既連續又制約,必須做到密切配合,一環扣一環,才能達到預期的目標,使所建設的項目取得最佳的經濟效益和社會效益,因此,加強對公路工程造價的主動控制,強化其全過程的動態管理和監督,對進一步提高公路建設項目投資效益具有很重要的意義,隨著改革開放和市場經濟的深化,特別是入世以后,面對國內外兩個市場的激烈競爭,迫切需要進一步強化對公路工程建設項目的投資造價控制與管理。應重點抓好以下幾個方面:

(一)加強對公路工程造價各個階段的控制與監督意識,增強主動控制造價的自覺性。

(二)強化公路工程造價管理部門的配合與協作。

(三)不斷提高公路工程造價人員素質。

(四)推行造價工程師持證上崗制度,規范公路工程造價咨詢市場。

投資估算管理辦法范文第5篇

On Xi´an Metro Project Change Management

李粉玲 LI Fen-ling

（西安市地下鐵道有限責任公司，西安 710018）

（Xi´an Metro，Xi´an 710018，China）

摘要： 地鐵項目工程在施工過程易受地形地貌以及水文等自然條件的制約，因此會經常出現工程變更的情況，會直接影響工程造價的變遷。基于這種情況，結合地鐵三號線的相關做法和經驗，分析地鐵項目工程變更管理中存在的問題與相應的完善措施。希望對地鐵項目工程的變更管理起到一些借鑒。

Abstract: The metro project in the construction process is vulnerable to restricted by natural topography and hydrological conditions, therefore the case of engineering change is frequent, which will directly affect the project cost. Based on this situation, combined with relevant practices and experiences of No.3 line of metro, this paper analyzes the problems in the subway project change management and corresponding improvement measures, to provide some reference for the subway project change management.

關鍵詞 ： 地鐵；變更管理；強化措施；存在問題

Key words: metro；change management；strengthening measures；problems

中圖分類號：U231文獻標識碼：A文章編號：1006-4311（2015）20-0029-03

0引言

西安地處西北濕陷性黃土區，擾動后地面沉降量大；線路經過城市人口密集、城鄉結合段，各種管線遷改，征地拆遷難度大必然影響到地鐵的施工進度；地下人防空洞、古墓、地裂縫較多，導致土方換填、注漿處理等工程量增大。致使原設計施工方案需根據有限施工時間進行調整，因此，做好地鐵工程項目設計變更管理工作，可以有效提高投資和社會效益。

1地鐵項目工程設計變更的分類

西安地鐵項目設計變更根據變更部分的規模、標準、技術條件、金額大小等共分Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ和Ⅳ類。

1.1 Ⅰ類變更

①變更項目的設計規模，項目技術標準、線位、站位和線路縱坡的重大調整。

②變更主要建筑物的基礎類型；變更地鐵的地下主體工程的施工工法；變更主體圍護結構的主要類型。

③變更主要設備系統的技術標準、制式、規格。

④變更一次增減投資：土建300萬元（含）以上；設備、安裝、裝修200萬元（含）以上。

1.2 Ⅱ類變更

①變更局部線位、縱坡和建筑平面，但仍符合設計標準。

②變更次要工程的基礎類型和主要工程的局部基礎類型，但不降低設計承載力。變更主體工程局部或附屬工程圍護結構類型及施工工法。

③變更一般安裝設備的種類，但不降低使用效果。

④變更一次增減投資：土建300萬元以下到100萬元（含）以上，設備、安裝、裝修200萬元以下到100萬元（含）以上。

1.3 Ⅲ類變更

①單位工程中少量調整，但不影響總體使用效果。

②裝飾、裝修工程的局部變更，但不影響使用效果。

③機電設備設施的位移、預埋件、位置的變更，但不能侵入各種限界和凈空的規定。

④變更一次增減投資在50萬（含）～100萬以內。

1.4 Ⅳ類變更

①土建、設備、安裝、裝修工程小范圍、小數量變化，不影響使用功能的。

②變更一次增減投資在0～50萬元。

2地鐵項目工程設計變更的原因

2.1 設計變更的原因

設計人員的設計能力是設計變更的直接影響因素。設計錯誤、設計漏項、設計不合理、設計深度不夠或設計輸入資料錯誤等原因導致設計變更是設計能力不足的主要表現，這些問題都會引發設計變更，影響工程造價。

一方面，設計單位的管理人員普遍為技術出身，缺乏相關的管理專業背景，管理能力的缺失在一定程度上制約了設計質量的提升；另一方面，負責人編制進度計劃不盡科學，設計人員無法合理安排自身工作，為保證工期只能草率交付成品圖紙，通過后期補發大量設計變更保證設計質量。

2.2 施工方原因

地鐵施工專業種類繁多，涉及土建、裝飾裝修、采暖、給排水、電氣、通風、空調、燃氣、通訊等，安裝裝修階段各專業之間相互緊密配合如若沒有協調到位，考慮不周全，其中任意一個專業的變更都會引起其它專業的連鎖變更，造成返工，造成損失。另外，由于施工偏差或監測不到位，施工方出現施工質量問題也是一個重要的原因。

2.3 材料供應原因

由于國家或行業標準提高；由于市場變化導致材料供應不足；由于施工條件不成熟需改用其它材料；由于設計師對建筑材料市場缺乏了解，至使設計的材料不能在施工中被使用。

3西安地鐵三號線工程變更管理

3.1 三號線設計變更流程示意圖（圖1）

設計變更審批過程一覽表見表1。

3.2 設計變更的提報單位

業主、設計總體、咨詢、工點設計、監理、承包商均可提報設計變更申請。根據項目工程設計變更管理過程統計，西安地鐵施工中工點設計和施工單位提報變更各點50%左右。設計總體只是在大的線路走向或坡度調坡整等變更變更，業主和監理單位未提出任何變更。（表2）

3.3 設計變更對工程的影響

頻繁的工程變更會增加和擾亂正常的工作步驟和內容，會影響監理工程師的組織協調的有效性，會增加項目管理的難度和復雜性,致使合同管理和安全質量控制不能完全到位，工程成本增加，直接影響到建設方的收益。

4西安地鐵項目設計變更管理工作內容

4.1 做好施工設計勘查工作

建設方應選擇專業水平較高的勘察設計企業加入到擬建前期工作中，加強與勘察、設計人員經常性的信息溝通，保持溝通的暢通。向勘察方提供擬建場地詳細的資料，以方便勘察人員實施全面且有針對性的勘察作業；加強對設計任務書的評審，尤其要對設計文件的功能性、經濟性、技術性進行科學評審，專題論證，不斷優化和完備設計方案。

4.2 做好合同條款完善工作

明確合同變更各方應承擔的責任與義務，及時提供涉及變更的技術、經濟文件，各方及時認可備案，以便各方及時掌握變更涉及到的費用變化。強化約定合同中工程變更的范圍及規模，明確凡是超出約定范圍與規模者，不予執行變更程序，須另行組織施工招投標。以減少變更發生的次數、規模，從而實現規避項目建設風險之目的。

4.3 深化招標文件編制工作

首先建設方應盡可能詳細描述施工現場情況，提供準確的勘施工資料，把各種狀況提供給投標人，方便投標人綜合評判，合理、全面、準確地投標報價，把變更風險預先告知。

其次委托具有良好信譽、業務水平較高的造價咨詢機構編制工程量清單，并在合同中約定錯項、漏項發生后的控制制衡條款，從源頭上減少清單中的錯項、漏項的發生概率。

再者，建設方協同造價咨詢機構事先做好市場調研，了解主要建筑材料的市場現狀等，在清單中明確材料的品牌、型號、規格和認可價格范圍等，減少暫定品牌、暫定價，嚴堵清單中的活口。

4.4 做好設計變更臺賬管理

嚴格制定并完善變更申請、變更審批、變更執行等機制，把變更的隨意性降至最低，及時及早調整造價控制指標，做到心中有數。

為了有效控制工程變更，維護施工合同的嚴肅性，建設方應建立工程變更管理臺賬，將變更的項目進行分類，逐一編號，將各類變更項目、原因、工程量、費用增減進行統計分析，在工程竣工時，進行分類匯總，對工程變更的成本效益進行科學分析，并將上述統計分析成果引入新的建設項目中，既方便綜合評價項目管理人員工程變更管理能力，激勵其增強工作的積極性，又可以為新的建設項目提供借鑒，實現真正的預先控制。

4.5 嚴格審查設計變更

第一，在確保技術標準和工程安全質量的前提下，對于能夠嚴格控制和降低工程造價、提高工程質量、加快施工進度，有利于工程管理、環境保護和資源節約等方面有成效者，可對施工圖設計進行優化與變更。

第二，增加投資較大時必須做方案比選。

第三，明確各級管理人員的審核職責，按照基本審核流程，層層把關、各司其職。現場監理協同設計人員查看現場變化情況，審對圖紙，提出變更方案，估算變更工程量，檢測監理校驗試驗、測量數據，計量監理判定變更成立性、估算變更費用，監理工程師最終把關。

第四，根據本項目適用的工程量清單計價規則，將不另行計量的工作內容、費用，納入合同單價。比如，屬于承包人應做的附屬工作，已包括在與其相關工程項目的綜合單價或費率之中的費用等。

4.6 明確設計變更審核權限

西安地鐵項目工程設計變更分四類，其中I、II類變更總工辦負責審核，III類變更技術處負責審核，IV類變更由主管處室負責審核。

5西安地鐵項目設計變更管理的改進措施

西安地鐵現行的設計變更管理辦法修訂于2011年，歷時四年，經歷多條線路，管理過程中存在許多需要改進的地方，為使變更管理可以繼續發揮功效，可以做以下改進。

①管理辦法中沒有對變更提報人作細化規定的，需明確變更產生原因主體單位，及時提報變更，以避免因提報人不明確而發生互相推諉扯皮等現象。

②管理辦法中變更提報投資估算由提報單位進行填報，在執行過程中，通常設計單位多按設計概算進行費用估算，容易忽視沒有納入變更全造價費用，導致最終費用與變更提報階段估算費用相差較大。因此，應明確投資估算表由施工單位填報，監理審核，且必須是包含全部變更費用。

③明確各級變更主管部門的權利范圍。通常情況下，技術處負責西安地鐵項目設計的變更管理，合同處負責審批支付工程款項。但是對于IV類變更，明確規定了由工程主管處室負責，然而主管工程處室對設計單位無管理權，造成變更管理流程事實上的不順暢。解決此類問題的最好辦法是由技術處與工程主管處室共同簽字認可，設計單位再做計量支付。

④應明確責任。建立健全追責制度，對于因設計疏忽或錯誤而出現的數據遺漏、缺失等責任，從嚴追查，以嚴格的管理保障工程質量。

6結束語

工程設計變更是為了保證施工質量和安全，需不斷的吸取教訓、總結經驗，逐步做到設計完善、成熟施工，重大風險源等考慮到位，做到盡量減少設計變更。西安地鐵歷經已通車運營的二、一號線至現在正在建設中的三號線，以不含停車場與車輛段土建類變更為例類比設計變更由地鐵二號線一期設計變更247個，金額5220萬元，平均255萬元/公里，地鐵一號線設計變更169個，金額4706萬元，平均186萬元/公里到現在的地鐵三號線目前設計變更126個，金額4332萬元，平均110萬元/公里，說明在建設、設計、施工、監理各方的配合與不斷努力下，設計變更數量與金額逐步減少。

為了做好西安地鐵項目的設計變更管理工作，必須明確各方的責任與權力，選拔經驗豐富且具有較高技術水平的管理人員，在勘查、設計，完善合同條款，編制招標文件，管理工程設計變更臺賬，嚴格審查設計變更等方面做足功夫，為提高投資效益和社會效益而努力。

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