銀行風險分析
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銀行風險分析范文第1篇
伴隨著全球金融一體化進程的加快，商業銀行面臨的經營風險越來越復雜，與外資銀行競爭日趨激烈，我國商業銀行業固有和新增風險進一步加大，風險管理能力隨之成為商業銀行生存與發展的核心能力之一。本文分析了商業銀行風險管理的內涵、意義、風險產生的原因及風險管理的現狀,并就如何完善商業銀行的風險管理作了初步探討。
[關鍵詞]
商業銀行；風險；風險管理
隨著我國對商業銀行的競爭默許，尤其是近兩年國家對銀行利率權限的開放，使得商業銀行之間的競爭越來越激烈，商業銀行為了在激烈的市場中占據主動，它們會采取各種措施，以銀行機構的放貸為例，貸款是銀行獲得利益的主要手段，因此商業銀行在商業信貸上會采取主動的姿態，但是與此同時也會帶來巨大的不良風險，比如壞賬、死賬的產生，以此加強商業銀行風險管理是銀行提高市場競爭力的關鍵。然而，由于多種因素的影響和制約，不論是風險管理的理念，還是技術、方法等，都與西方發達國家的銀行存在差距，因此基于國內外的實際情況，商業銀行應該加強風險管理工作。商業銀行風險管理是指商業銀行通過風險分析、風險預測、風險控制等方法，滲透到銀行經營管理活動中的每一個過程和環節，預防、回避、排除或轉移經營中的風險，對風險進行事前防范、事中控制、事后監督和糾正，從而減少或避免經濟損失，保證經營資金的安全。風險管理是一個全面的管理，涉及企業的各個方面。全面風險管理要對所有影響銀行目標的風險進行系統識別、評估、報告和處置，要考慮銀行所有層面的活動，從總行層面的戰略風險規劃和資源分配到各業務單元的市場和產品，管理風險都應得到有效控制。風險管理包括以下幾個要素：調險偏好和戰略、加強風險應對策略、降低經營性意外和損失、識別和管理多重企業風險及抓住機遇等。
一、商業銀行風險管理的意義
其一，商業銀行通過實施風險管理可以規避、分散、轉嫁、控制和化解所面臨的各種風險，從而減少商業銀行資產、資本損失，增強銀行盈利水平，提高銀行的聲譽度和核心競爭力，保障銀行健康、持續、穩定的發展；其二，商業銀行采取一系列的風險管理措施和手段來保證從社會上融入資金的安全，可提高整個社會資金的使用效益，同時還可以在公眾心目中樹立起良好的形象，維持公眾信心，穩定社會金融。
二、商業銀行風險產生的原因
（一）銀行自身因素帶來的風險
商業銀行自身風險主要是：首先是銀行資金構成帶來的風險。商業銀行在滿足公益的同時，必須要實現盈利，而行業銀行盈利的主要來源就是銀行的信貸業務，而銀行從事信貸業務的前提就是銀行要具有足夠的存款資金，基于銀行的特點使得銀行必須要保持足夠的客戶匯兌需求，一旦不能滿足客戶的需求就會導致銀行出現擠兌風暴；其次銀行的資產規模帶來的風險。維持銀行經營的主要資金是來源于銀行的流動資金，如果銀行出現資金周轉不靈的現象之后，就會給銀行造成巨大的影響；最后主觀因素引起的風險。在經營過程中，制度執行人的自主低下及對違章違紀行為的查處乏力，使問題不斷蔓延，導致商業銀行內部控制失去嚴肅性和可操作性。
（二）銀行外部因素帶來的風險
銀行外部因素帶來的風險主要體現在：一是銀行管理體制。目前我國對商業銀行的管理實現了經營主體化，也就是商業銀行作為企業，在市場中要自負盈虧，這樣一來商業銀行需要獨立的面對市場中的風險，一旦出現虧損現象，將會導致商業銀行破產；二是資金使用效益。如果銀行所選擇的客戶對其貸款資金的使用效益較好，就會減少或避免銀行風險；當然銀行選擇的客戶使用資金的效益不好，就會導致銀行出現壞賬、死賬的現象，因此資金使用效益較差，將會使銀行資金周轉受到阻礙，從而導致資金無法及時回流，影響銀行收益；三是政策因素帶來的風險。我國的宏觀政策也會給銀行的經營帶來巨大的影響。
三、商業銀行風險管理的現狀及問題
（一）商業銀行風險管理的初步成效
截止到目前為止，我國商業銀行的風險管理工作取得了不錯的成績：一是行業銀行對風險管理的認識不斷提高。隨著國家對商業銀行改革的不斷深入，尤其是今年國家推出的存款保證金制度，使得商業銀行的風險管理制度越來越完善，各大商業銀行基于風險管理工作的認識在不斷地完善與提高，并且將工作中的具體事項進行了制度化規定；二是政府對商業銀行的監管力度在不斷增加。隨著商業銀行的市場化，但是商業銀行的健康發展關系到社會的穩定，因此近些年國家加大了對商業銀行的監管力度，創新了監管手段，尤其是近兩年查處的多名商業銀行管理者的問題就是真實的案例；三是商業銀行風險管理工作逐漸規模化、制度化。商業銀行對各項工作的規定在不斷細化，制定了科學的規則。
（二）商業銀行風險管理認識不足
商業銀行對風險管理工作還存在認識上的缺陷：一是商業銀行對資金結構的認識還不夠細化。由于長期以來我國銀行屬于國家控股，屬于壟斷行業，因此他們對風險的認識還停留在傳統的理念中，比如不少銀行仍然將經營規模作為發展的重點，而忽視了資金結構的優化配置，尤其是忽視對資產質量的考慮；二是對風險管理的內涵不了解。很多商業銀行將風險定格在信用風險，認為信用風險是影響銀行的主要因素，而忽視了市場風險、操作風險等因素；三是商業銀行的資金運作模式單一。目前我國資金市場相對還不完善，因此銀行的資金運作相對比較狹窄，另外我國資金主要集中在國有四大銀行體系中，因此風險分散性不高。
（三）風險管理體制不健全
目前我國國內銀行的審貸體制基本上是橫向的，沒有形成現代意義上的風險管理組織制度。大多數商業銀行還沒有獨立的風險管理部門，也沒有專職的風險經理，無論是內部稽核部門、信貸管理部門（管理信用風險）或資金管理部門（管理利率等市場風險），都沒有能力承擔起獨立的、具有權威性的、能夠有效管理銀行各個方面風險的風險管理職責。
（四）風險管理機制上的差距
我國的商業銀行風險管理機制開展較晚，且發展緩慢，使得形成的機制存在著不少的漏洞。健全有效的風險管理系統是國外金融機構經營運作的堅實基礎，也是金融機構穩健經營的重要表現，這些正是我國導致我國商業銀行管理機制落后的因素，尤其是目前我國缺乏風險管理機制，使得風險管理工作缺乏相對完善的執行標準。
（五）風險管理方法、管理技術落后
長期以來，我國在風險量化管理方面非常薄弱，風險測算統計工作還未能實現制度化和科學化，重視貸后檢查而輕視貸前分析，重視定性分析而量化分析手段欠缺等問題依然存在。如在信用風險管理中，評價方法不準確；我國商業銀行雖然都有一些與風險有關的信息系統，但這些系統還沒實現統一。這些系統的數據重復錄入、系統間數據標準不一致、系統技術平臺不統一，造成信息不具有可比性，影響了銀行自身風險判斷水平；同時，各銀行本身都缺乏先進的風險評估技術，風險分析手段落后，預警能力低下，常常是跟在風險后面亡羊補牢，缺乏預見性。
（六）風險管理工具方面存在較大差距
國際金融衍生產品市場自20世紀70年代開始迅速發展，隨著經濟發展，技術進步，金融衍生產品成為商業銀行獲取收益、規避風險的重要工具。但是就目前現狀看，我國金融衍生產品與國外國家相比還存在不小的差距，中小企業融資難的問題就直接的反映了我國金融衍生產品的不足。
四、完善商業銀行風險管理的對策
（一）加強風險管理文化建設，樹立風險管理新理念
風險管理文化是銀行開展實際業務和進行有效風險管理的精神動力，是取得業績實效又保證運營安全的重要支撐。因此銀行要培養與營造良好的風險管理文化，樹立全方位風險管理理念，引導和推進風險管理業務的發展，營造濃厚的風險管理文化：首先，實現不同業務風險管理的差別化。商業銀行的業務種類眾多，不同的業務具有不同的特點，因此要建立風險管理的差異化管理模式。比如在進行信貸業務時需要分析借款人的資信狀況和行業及地區風險的分析等。其次，實現不同地區風險管理的差別化。不同地區的經濟條件不同，企業類型也不同，因此他們的風險因素也就不同，因此需要銀行根據具體的地區建立差異化的風險管理機制。
（二）健全商業銀行風險管理體系
首先形成由銀行董事會及其高級經理直接領導的、以風險管理委員會為中心、與各個業務部門緊密聯系的內部風險管理系統。其次各個業務部門要逐步設立單獨的風險管理崗位，從業務風險產生的源頭進行有效控制，使風險管理橫向延伸、縱向管理，實現管理過程的扁平化。與此同時，國內商業銀行應積極借鑒國際大銀行的組織模式與運作經驗，加快法人治理結構的建設，加快推進體制改革和機制轉換，提高風險防范能力和內部控制水平。
（三）改進商業銀行的信息披露制度
目前，國內各銀行信息披露工作還不規范和完備，與發達國家的差距比較大。基于市場發育和監管理念滯后及會計信息不完備等因素，所以，我國商業銀行應以現有的信息披露規定為基礎，借鑒國際經驗，加大對銀行風險管理制度與程序、資本構成、風險披露的評估和管理程序、資本充足率等領域的關鍵信息進行準確核算，制定出最低的信息披露標準。同時，應提倡“強制”披露和“自愿”披露相結合，鼓勵自愿披露。在制度設計上，要審慎授權銀行開展對外信息披露。
（四）引進、培訓風險管理專業人才
風險管理是具有高技術含量的工作。因此一方面要開展風險管理培訓工作，完善人力資源質量；另一方面要加大優秀人才引進工作，商業銀行要立足于世界，站在戰略高度積極引進優秀的風險管理人才，形成高質量的人力資源網絡體系。
五、結論
我國加入WTO的過渡期已經結束，我國經濟、金融全球化步伐明顯加快，外資金融機構紛紛搶灘我國金融市場，在此背景下，探索出一條符合我國國情的商業銀行風險管理路徑具有很強的現實意義。
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銀行風險分析范文第2篇
一、集團客戶特殊的組織形式和經營特征產生的授信風險
(一)集團客戶的經營風險
集團客戶除了具有單一企業所面臨的市場風險和政策風險之外，還有特殊的經營風險。集團客戶經營的多元化和跨區域發展模式，對資金管理和運作水平的要求較高，如果經營管理能力跟不上規模增長的速度，將會形成特殊經營風險。例如，2003年山東省W集團公司規模進入快速擴張期，各商業銀行紛紛爭相貸款，造成企業對資金形勢和融資環境估計不足、盲目樂觀，大量涉足自身不熟悉的鋼鐵行業。2004年，國家對鋼鐵行業實行宏觀調控，各家銀行開始壓縮信貸業務規模，該集團公司于是將各子公司流動資金貸款挪用于在建項目，隨著在建項目的停建，大量流動資金被長期無效占用。
(二)集團客戶的財務風險
集團客戶的財務風險主要表現在以下幾個方面：一是信用膨脹風險，集團客戶累加的銀行信用超過了集團客戶的實際償還能力；二是擔保虛化風險，集團客戶成員企業的相互擔保使得銀行風險防范措施失效；三是償債主體錯位風險，集團客戶利用子公司貸款造成承貸主體與用款主體的錯位；四是集團客戶目前普遍采取結算中心、財務公司或資金池等管理方式容易引發系統性財務危機。
(三)集團客戶的非正常關聯交易風險
關聯交易是指在集團內部關聯企業之間發生的轉移資源或義務的事項。現階段公司治理結構不完善和監管機制的缺失，使得企業集團有機會濫用關聯交易獲取不正當利益，逃廢銀行債務，危及經濟金融的穩定。首先，集團客戶可能使用關聯交易粉飾借款人財務報表，以達到銀行授信的標準；其次，集團客戶可以通過內部關聯交易，將信貸資金用于不符合宏觀調控政策要求的建設項目或違規進入股票市場，獲取不正當利益，并將集團內某一成員公司的經營風險轉移到集團內的其他成員，從而掩蓋了風險，使商業銀行失去了及時發現問題采取防控措施的時機；第三，某些信用不好的企業集團，可能利用關聯交易，將與銀行有借貸關系的子公司的資產進行轉移，有意逃廢銀行債務。
二、商業銀行授信風險控制和銀行監管不足產生的集團客戶授信風險
(一)銀企間信息不對稱
商業銀行與集團客戶之間的借貸關系是建立在信息不對稱基礎上的。在現行的信貸管理體制下，商業銀行要及時完整地掌握集團客戶的整體經營和財務真實性等信息十分困難，不論集團客戶的借款行為是善意的還是惡意的，獲取集團客戶的真實信息要比單一客戶難得多。商業銀行與集團客戶之間信息的嚴重不對稱，加上集團客戶有意的“信息屏蔽”和金融同業間的“信息割裂”導致信貸風險管理可能出現真空地帶。
(二)銀企談判地位的差異
激烈的市場競爭，使得商業銀行對集團客戶授信門檻降低，提高了集團客戶的談判地位。集團客戶缺乏向銀行提供企業詳細資料的主動性，更不用說是提供控股及關聯企業等關鍵性信息，因此商業銀行常陷于談判的不利地位。而銀行則為保住客戶資源，貸款“三查”制度執行流于形式，對企業資信真實情況和信貸資金運行狀況不甚了解，無法有效監督貸款資金的實際流向和用途。
(三)個體理性與集體非理性
確保借款人未償還的債務價值與項目中剩余的價值之間大致平衡是銀行信貸審批的基本原則，實踐中各商業銀行都要評估借款人的資產凈值并在此基礎上核定貸款額度。從單個銀行來說，這顯然是一種理。問題在于，姑且不論信息的真實性問題，各銀行之間單就采用集團客戶什么時間的財務報表作為核定額度的依據就存在很大差異，銀行獲取信息的滯后給了集團客戶可乘之機。因此盡管每一家銀行核定的貸款額度可能是合理的，但多家銀行累計的額度往往超出集團有效凈資產或可保證收入，因而是非理性的。集團客戶通常具有一定資產規模和行業優勢，具有一定社會知名度。如果一家銀行向集團公司授信采取信用方式，也會迫使其他銀行降低門檻，放寬貸款條件，發放信用貸款。在幾家銀行給予集團客戶以高額授信之后，往往誘導其他銀行爭相盲從，產生“羊群效應”，缺乏對集團客戶資質的理性分析。
(四)共同問題
集團客戶的龐大規模吸引了多家商業銀行的競爭性貸款，使得商業銀行對同一家集團客戶的貸款表現為多個委托人(商業銀行)和一個人(集團公司)的共同。共同表明銀行的集體行動容易導致銀行對集團客戶在信貸審批和貸后監管上出現搭便車問題。
各銀行忽視其他銀行對集團客戶授信情況的主要原因，一是給予授信額度與批準具體貸款數額及使用貸款尚有時間差造成各行核定額度缺乏風險意識與嚴謹態度；二是各家銀行都有擴大授信額度來擠占他行市場份額的意圖，具有擴大額度的主動性和傾向性；三是其他行授信信息、使用額度信息動態變化，及時捕捉此類信息要花費較大的成本。
對集團客戶貸款的共同問題不僅事前表現為各家銀行爭相放貸導致對集團客戶貸款過度，還表現在集團客戶出現問題時銀行的集體跟風行動可能把集團客戶本來正常的經營問題放大，出現“墻倒眾人推”現象，而且在債務重新談判時(對各家銀行總體有利的建設性談判)很可能失敗。
(五)商業銀行集團客戶授信制度不夠完善
第一，識別集團客戶和關聯企業的手段簡單，不能適應集團客戶授信風險管理的要求。目前各行識別集團客戶的主要手段是以企業工商登記信息、企業報送資料、人工查看持股情況等判定是否具有關聯交易或母子公司關系。由于工商登記的信息局限于股權上具有直接或間接控制與被控制企業的關聯性，對股權關系并不明晰的實質性關聯企業則無法揭示其關聯性。人工查看持股情況往往有遺漏，企業報送的信息中可能有故意隱瞞的情形。第二，缺乏科學、統一的集團客戶信用評級標準。各家銀行對集團客戶的信用評級標準不一，同一企業在各家銀行評級結果差異較大。第三，借款合同對借款人的約束力不強。商業銀行對合同的重視程度和管理水平相對薄弱，對于銀行制定的加強風險管理的若干方法、規定未體現和落實在合同中，借款合同對借款人行為約束不夠。第四，尚未普遍建立交叉違約制度。國外銀行將關聯客戶定義為“從風險控制的角度可以被視為一個整體的、互相關聯的一批債務人”，認為對關聯企業客戶的風險控制必須遵循“一個債務人原則”。借款人集團內部的任何成員違約，銀行將視同整個集團違約。而我國商業銀行未普遍建立交叉違約制度，導致部分有不良貸款的客戶在多家銀行開戶，多頭套取銀行貸款。
(六)商業銀行信貸管理體制和經營模式存在缺陷
從法人地位上看，商業銀行是一級法人，對于所有分支行的行為銀行總行都要承擔最終責任；而集團客戶一般是多級法人，集團總部或上層企業只以出資額為限承擔子公司的行為責任。單一法人體制的商業銀行與多級法人體制的集團客戶之間形成一種法律責任承擔和風險分布極不對稱的關系。
從經營模式上看，商業銀行多是按照行政區域設立分支機構，在信貸管理中實行總行、分行、二級分行等逐級授權和轉授權，屬于縱向經營模式。集團客戶的成員企業橫跨多個省市，有的成員企業甚至延伸到國外，屬于橫向經營模式。銀行的層級組織結構與管理模式造成了信息傳遞的事實障礙，這種信息分隔的狀況，削弱了各分支機構對集團客戶及其關聯企業的風險識別及風險控制能力。而且銀行各分支機構會從有利于自己的角度去篩選、傳遞信息，甚或扭曲信息。由此造成銀行總部難以控制其分支行在全國范圍內向集團客戶成員企業的授信，而銀行的分支行又沒有能力從全局角度對集團客戶進行風險控制的局面。
從考核機制上看，由于向集團客戶授信在短期內能為銀行帶來大額的存款和高額的利潤，同時風險的延遲暴露因無法判斷決策者的責任而得以免責，部分商業銀行則更是不惜一切代價爭搶市場份額，這種制度上的缺陷誘使基層行負責人在短期內盲目追求數量增長和短期效益，放松對關聯企業多頭貸款條件、相互擔保等的審核，忽視長期風險的防范。
(七)現行的監管制度安排不能很好地適應集團客戶授信風險監管的需要
一是監管機構內部按照銀行類型設立監管職能部門，不同類型的銀行業金融機構由不同的部門實施監督管理。相關職能部門對集團客戶授信及風險的認識一般來源于所直接監管的銀行，對于某一家具體集團客戶來說，監管部門掌握的授信風險資料是零散的、非系統的，因而對風險的揭示更多地停留于局部或某一點上。二是各職能部門日常監管中，涉及集團客戶授信時往往會發生超越監管職責范圍的事情，在缺乏工作協調機制的情況下，很多問題可能就在相互推諉中不了了之。三是大額客戶授信風險分析監測制度還未能充分發揮其預警功能，缺少一個能給商業銀行提供詳細了解集團客戶關聯關系和授信情況的信息平臺。外部監管提示和預警的不足，增大了集團客戶授信風險積聚的可能。而且，監管部門還面臨著“監管提示難”的問題，由于監管提示直指具體客戶，無論正確與否，都有可能直接面對集團客戶企業的質疑，監管部門的善意提示缺乏法律上的免責保護。
三、法律法規不健全加劇了集團客戶授信風險
集團客戶涉及的法律關系錯綜復雜，但是《公司法》對母子公司之間關系、關聯交易的限制缺少明確的規定，尤其沒有界定母子公司持股比例和相互投資的限制。《公司法》嚴守法人人格獨立和股東有限責任原則，為母公司濫用獨立法人人格提供了可乘之機，實際控制人從子公司得到的收益遠遠大于其對子公司承擔的風險。《擔保法》對集團公司各子公司之間相互擔保沒有設立限制和明確禁止性條款。集團客戶成員企業互相擔保形成的擔保鏈，使擔保形同虛設。一旦發生資金鏈斷裂，則會出現“一損俱損”的情形。
歐美國家的《民法》和《合同法》均規定，如果借款人(合同雙方)違反合同規定(明確的貸款用途)，那么違規的一方(借款人)將以欺詐罪被(貸款人)。而我國的法律制度中沒有上述規定，對于借款人違約行為，銀行利用合同規定借款人的法律保障不足。
立法的滯后導致商業銀行對集團客戶的法律性質和運作方式認識不清，對集團內部法律關系無法準確識別，很難在短時間內對其組織結構和經營狀況做出準確評價。由于關聯交易的隱蔽性，一旦從銀行融資的子公司成為“空殼”企業，貸款銀行無法向轉移資產的幕后企業追索還款責任，進一步助長了非正常關聯交易。
四、社會信用體系不完善
目前我國針對企業的征信中介服務還沒有普及，市場主體失信成本較低，失信問題普遍存在于社會的各個領域，銀行對集團客戶貸款的每個環節都充滿了風險。部分企業集團、社會中介機構借國家現有法律、法規尚不完善之機，利用虛假出資、重復驗資、先出資后抽逃等方式多頭注冊企業，造成企業資本不實，股權結構復雜。而中介機構的社會監督職能缺位，相當一部分會計師事務所不得不屈從于企業而出具虛假的審計報告，中介機構制造虛假信息的行為頻頻曝光。
在目前法律法規不健全、社會信用狀況短期內難以改觀的情況下，商業銀行應立足于實際，加快內部管理體制和經營機制改革步伐，盡快實現由“部門銀行”向“流程銀行”的轉變，以客戶為中心，按業務板塊建立事業部制，實現前中后臺分離、職責清晰，以增強銀行內部信息傳遞效率，減少交易費用和委托成本。商業銀行應進一步強化貸款管理，遵循“受益人原則”，通過“向第三方支付”的技術手段控制貸款資金去向，降低銀行貸款潛在風險。
積極開展銀團貸款或俱樂部貸款。商業銀行應當建立銀行間合作機制，對信貸資金需求規模較大的新授信客戶，可以采用一家主辦銀行牽頭、多家銀行參與的銀團貸款方式；對已經授信且額度較大的集團客戶可采取俱樂部貸款方式，建立銀行間“分別監測、信息共享、風險共擔、協調一致”的合作機制，定期交流集團客戶的生產經營和融資情況等信息，打破各自為政的局面，避免貸款過于集中某些行業和企業，防范集團客戶授信集中風險，共求市場競爭中的雙贏和多贏。牽頭行還應積極主動地為集團客戶提供財務咨詢、投資顧問和現金管理等業務，提高企業集團的資金使用效率，取得企業集團的理解、支持和配合；同時，通過對集團內部資金流向的監控和經營狀況的把握，逐步解決銀企信息不對稱、關系不理順的問題。
銀行風險分析范文第3篇
關鍵詞：風險管理；商業銀行；信貸業務
商業銀行是以貨幣和資金為主要經營對象的企業，主要起著金融服務的職能。商業銀行主要通過為企業提供信貸業務而獲得自身利益，所以說信貸業務的風險是當今商業銀行經濟管理所面臨的最大風險。現如今，隨著市場經濟體制的改革，作為金融中介的商業銀行由于貨幣化、信用化和金融化的背景在市場經濟中的作用也越來越突出。這樣一來，市場經濟的迅猛發展一方面給商業銀行的發展帶來了新的發展機遇，而另一方面也給我國商業銀行的風險管理工作帶來了很多壓力。根據我國目前的信貸風險管理現狀以及內部控制，需要從信貸業務組織結構的內部控制，信貸業務信息內部控制以及信貸業務環節內部控制等多角度進行分析，從而增強了商業銀行在信貸業務風險下自身利益的最大化。
1我國信貸風險管理現狀
近年來，隨著市場需求以及經濟發展，我國商業銀行在各級分行都實現了內部結構的調整，將原本的信貸部主管信貸業務的舊體制轉變成為資產全部和風險審查部門對不良貸款處置以及對貸款風險進行評估。但是審貸部門依舊負責信貸政策的管理以及信貸資產組合風險管理的業務，對于信貸各部門的細化工作完成的還不夠徹底。從近幾年我國商業銀行出現的不良貸款概率來看，由于銀行信貸風險內部控制存在問題，在我國商業銀行運作中存在有次級類和可疑類信貸風險。長期以來，大型企業以及發展較好的企業都在公業務貸款中占據著大量的信貸額度，雖然金融危機的影響正在緩慢消除，但經濟復蘇的進程也很緩慢。在當今情形下，商業銀行就需要加上對信貸風險的管理，以保證信貸資產業務的正常發展。加強和完善商業銀行的信貸風險管理，可以幫助商業銀行在具體工作中以企業的長期發展和風險管理作為自己的發展導向，進而保證銀行的健康穩定發展。從我國商業銀行管控方面來說，業務經營活動的依賴性較強，核心資本需要依靠政府的撥付，這是目前商業銀行普遍存在的問題。由于受到很多因素的影響，商業銀行風險管理背后承擔著巨大的壓力，國有企業的不良貸款使商業銀行的發展運營受到了巨大沖擊，雖然大部分的商業銀行貸款并沒有出現較大問題，但銀行和客戶之間依舊存在負債關系，有不良貸款存在的隱患。根據股份制銀行的運營情況來看，雖然建立了一定的內部控制以及風險控制，使得商業銀行在運營和約束上有了很大成效，但股份制商業銀行雖然給銀行的管理上帶來了很多靈活性，但也帶來了諸如信貸業務資金周轉以及資金來源流動風險等潛在問題。根據我國商業銀行的發展趨勢來看，從事商業銀行的發展規模沒有達到預期目標，同時存款和信貸比例也不夠完善。換言之，就是資產的流動性沒有達到使用安全的范圍，一旦信貸風險發生了變化，那么資金的周轉就會受到影響。除此以外，工作人員的專業程度、自我約束能力、按規操作情況以及職權分配情況都需要進一步提高。隨著經濟全球化的影響，信貸風險的種類也越來越多，人們對信貸的需求也越來越多，但我國相應的法律法規、信用體系以及銀行環境等卻沒有與信貸管理機制相匹配，在我國信貸風險管理還存在很多不足的地方，對于用戶信用分析以及貸款方式都需要進一步的提高和改善，而這需要我們不斷進行研究與探討。
2基于內部控制的商業銀行信貸風險管理
2.1信貸業務組織結構的內部控制
只有良好的組織結構設置，才能進一步提高信貸業務的開展效率，這就要求我們進一步對組織結構進行合理的規劃，以及通過各部門之間的制衡作用來使信貸業務開展過程中的風險進一步減少。商業銀行相關部門的設置。在商業銀行可以設置一定的風險管理部門，通過建立信貸業務風險管理的子公司來負責商業銀行的信貸業務。信貸業務風險管理可以通過對信貸業務風險的評級、對信貸業務風險管理目標的設置以及具體的指導來實現，從而使商業銀行能夠掌握各分行的風險管理現狀進行掌控。分行的風險管理部門需要對所屬的信貸業務風險進行同一管理，將下級行的信貸風險材料和向上級行的匯報評估風險在本行進行匯總。除此之外，風險管理部門對于風險的監控實現了對信貸風險的集中管理。在開展信貸業務之前，風險管理部門需要對商業銀行所面臨的風險進行動態識別，為新業務的發展奠定良好的基礎，及時對所開展的業務提供保障和進行反饋，以實現商業銀行內部監控的全方位。商業銀行利潤的主要來源就是信貸業務，那么在商業銀行中建立與信貸業務相關的部門就顯得尤為必要。信貸業務部門主要負責信貸業務的發展，在業務方面信貸業務部門與風險管理部門是互相協調、互相合作的關系，而在環節上則呈現出相互制衡的關系。我們在對下級分行進行信貸業務目標制定時應根據高層制定的戰略目標以及下級分行信貸業務開展現狀進行分析，經過風險管理部門對信貸業務風險的評價后交由各分行進行執行。區域性信貸審批中心的建立在集中對信貸進行審批的原則上，將信貸審批權限分配在各商業銀行分行和區域審批中心以進一步提高信貸的審批效率。區域信貸審批中心是總行在各地區各支行行使審批權的代表，通過這樣的設置可以使審批工作能夠在各地區的實際發展情況出發更好的控制信貸業務的開展，以降低信貸業務風險的出現。各分行和區域性信貸審批中心需要加上對信貸業務發展部門以及風險管理部門的了解，針對各部門提供的客戶評價進行分析，進而做出審批決定。
2.2信貸業務信息內部控制
信貸業務會計信息控制。在信貸業務的發展過程中，我們需要加強會計部門的監督作用，制定嚴格的會計處理流程，要在貸款發放和回收過程中及時處理，保證入賬憑證的完整和賬務處理的清晰，實現會計系統對貸款整個業務流程的實時監控，使會計工作能夠真實全面的反映信貸業務的實際情況。信貸業務信息歸集控制。在進行每一筆信貸業務時，我們必然會留下商業銀行用戶的信息以及信貸發展情況，而在信貸業務發展過程中我們也需要不斷搜集信貸業務發展材料，對可能存在影響信貸業務的發展因素進行分析，并及時采取措施以降低風險發生的可能。與此同時，需要及時對所用的信息進行存檔，以方便日后的查詢使用。信貸業務信息的使用控制。信貸業務的信息很多都涉及到客戶或者銀行機密，所以各商業銀行應針對信貸業務材料建立起嚴格的保護措施，對于重要的信息進行授權控制，只有經過授權的個人才可以對部分材料進行查閱，同時要注意電子信息的備份，以防止因為發生意外而造成的信息丟失。
2.3信貸業務環節內部控制
我們都知道，信貸業務是從貸款人提出申請到商業銀行對信貸業務完成評價的整個過程，具體包括了貸款申請、貸款決策、貸款審批、簽訂貸款合同、貸款發放、貸款檢查、貸款回收以及貸款業務的自我評價。(1)貸款申請與決策。對于客戶的發展，貸款業務發展部門需要根據信貸業務的發展政策積極的開展貸款營銷策略，以吸引優質客戶。根據客戶提交的相應申請，對客戶進行風險和內控調查從而確定該用戶是否符合發展。如果客戶符合商業銀行發展客戶制定的信貸業務發展目標，那么就可以將客戶的相關資料傳遞到各部門進行風險評估，如果客戶不符合商業銀行制定的信貸業務發展目標，那么就可以拒絕該用戶。風險管理部門可以依據信貸業務發展部門遞交的材料對優質客戶進行尋找，對于行業的選擇要具有客觀性，不要一味的追求目前發展較火的行業，這樣會激發行業間的競爭，造成商業銀行的授信集中，從而帶來較大風險。信貸業務發展部門需要加強貸款企業的聯系，利用銀行的信息資源為企業的經營發展提供幫助，加強銀行與企業間互惠互利的良好合作關系，而不是單純的借貸關系。(2)貸款審批和合同的簽訂。貸款審批部門負責貸款的審批工作，主要根據業務發展部門和風險管理部門提交的材料對貸款是否發放進行確定，如果經過審批同意發放貸款，那么就可以將簽署后的意見交給負責的業務部門進行后援操作。貸款合同的簽訂是一個需要有相關的法律部門以及有經驗的法律人員參與過程，在合同正式簽訂之前，需要咨詢法律部門的建議進而對合同格式的制定和合同條款的協商等過程做到有法可依，通過商業銀行自我保護意識的提高來降低因合同制定不合理造成的商業銀行損失。(3)貸款發放以及檢查。貸款的發放需要有貸款業務部門和會計部門的協調，會計部門主要在貸款發送時做好帳務處理，在這一過程需要注意對貸款內容的再次檢查，其他部門要配合貸款業務部門以及會計部門依據貸款合同的約定來進行貸款發放，以降低貸款發放過程中因操作問題造成的風險。在我國商業銀行信貸業務中，貸款檢查一直就是一個薄弱的環節，很多貸款業務部門發送完貸款后，沒有充分地意識到貸款檢查的重要性，并沒有加強對貸款的使用情況的檢查。風險管理部門應該在貸款發送后對貸款的企業進行定期和不定期檢查，了解貸款企業的財務狀況和行業發展狀況，根據高管人員變更和企業經營狀況進行風險分析，如果出現了影響貸款回收的影響因素，應該及時進行風險討論，并及時向上層傳遞和反饋信息。(4)貸款回收和貸款業務的評價。在貸款到期之前，商業銀行應根據貸款合同的規定及時向貸款企業發送到款通知，并部署貸款回收工作。如果貸款可以正常收回，就要及時進行帳務整理，而對于無法正常收回貸款就需要依據企業資信情況進行分析，如果企業資信情況較好，只是因為短暫的困難而無法去進行還款，那么商業銀行就需要積極幫助企業渡過難關，以實現企業和銀行的互利互惠。如果對于資信狀況不好、故意不歸還貸款以及無法正常經營的企業，商業銀行就應該及時采取資本保全，以降低企業無法正常還款的損失。在商業銀行完成信貸業務后，應該及時對信貸業務開展評價，以完善和補充在信貸業務開展過程中出現的內部控制缺陷，以進一步修正信貸業務內部控制。這個環節標志著信貸業務的完成，但并不意味著這一環節不重要。對貸款業務的評價有利于企業和商業銀行進一步總結這一過程中影響自身發展的因素，加強對這一環節的重視，將有利于企業和銀行更好的完善自我發展體系和經濟利益的增長。
3結語
目前我國缺乏良好的適合于商業銀行發展的信用環境，而商業銀行對于企業信貸的監督力度也達不到要求，沒有建立健全信息的流通方式和相應的司法制度，從而使中小企業發生信貸違約的現象越來越多。而隨著市場經濟競爭的越來越激烈，商業銀行信貸業務的潛在風險也進一步加強，為此我們需要努力加強和完善銀行的風險管理以及內部控制系統，這就需要從信貸業務組織結構的內部控制，信貸業務信息內部控制以及信貸業務環節內部控制等多角度進行分析，做好商業銀行信貸業務的內部控制，建立健全信貸業務的內部組織結構，實現對信貸業務環節的內部控制以及信貸業務信息的內部控制，從而增強商業銀行在信貸業務風險下自身利益的最大化，實現商業銀行以及企業的共贏。
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銀行風險分析范文第4篇
關鍵詞:國庫資金;操作風險;評估與管理
國庫的集中支付和電子支付系統的推廣和發展使傳統的核算模式發生了根本上的改變，在提高服務水平的同時也提高了風險，因此如何對國庫資金的操作進行風險的評估和管理成為當前研究的重要課題。
一、人民銀行國庫資金當前存在的風險分析
(一)資金操作的風險
操作人員由于各種主觀和客觀的原因，對系統的功能并沒有深度的了解，并且不具備相應的風險意識，這種情況導致在進行操作時極易出現風險。現階段，我國人民銀行的基層員工年齡都處于大齡化狀態，但是由于國庫人員數量緊張，實際需求與人員數量間存在一定的矛盾，為了緩解這種矛盾，有時會從非業務部門進行人員調動完成替崗，因此也出現了無證上崗的現象，導致工作人員的素質良莠不齊，一部分人員對國庫的系統操作和核算的原理并不了解，在進行業務的辦理時只能依靠別人的幫助和指導。除此之外，國庫工作人員進行操作時并不按照相關規章制度執行，并且由于對新的軟件和硬件設備及功能服務并不熟悉，常造成操作失誤而產生風險，如接收了不規范的憑證或沒有對賬目進行認真核查等。
(二)相關制度的風險
我國當前的法律和法規并不能將新增的國庫業務全部包含在內，導致一些業務的環節并不在控制范圍之內，新增的國庫業務主要是表現在網上銀行和電子銀行及聯網業務，這些業務都包含了電子票據和電子信息，而我國的相關管理條例和法律法規并沒有將這些業務的內容增加進去。隨著新業務不斷地創新和推出，各種的制度法規和細則都自成一體，并不具備應有的連續性和系統性，對新業務的規范缺乏系統性的創新和發展，基層銀行在遇到問題時只能將問題反映到上級，然而那些跨系統和部門的問題只能擱置。
(三)資金監管的風險
國庫業務的更新導致新風險點的產生，導致當前的監管水平并不能應付相應的新風險，相關監管的缺位導致新的風險出現。先支付而后清算的支付業務形式導致資金的出口監管始終在被動的地位，對集中支付清算的基層銀行較多，并且其進行清算的時間也大多集中一致，在進行審核時，審核的內容主要涉及對憑證票面的完整度和合規性進行核查，審核資金的用途和真實性，但是由于沒有準確的根據和審查時間，因此并不能完成有效的監督工作。國庫的監管難度由于直撥業務而增加，如惠民補貼、家電下鄉等都是由國庫進行小額的批量支付，這些業務都是由人員通過人民銀行的專業工具對用戶信息進行加密并轉為電子信息，再經由國庫部門直接將款項撥到用戶的賬戶中，人民銀行傳輸信息的方式是電子化的，辦公人員無法從一紙清單中發現其中的風險，由此可見風險的監管工作難度之大。
(四)操作系統的風險
在國庫業務中，計算機技術和網絡技術的應用愈發廣泛，尤其是大額、小額的支付系統和TIPS的應用，但是同時也導致其操作系統的風險大幅度增加。基層銀行的科技技術水平和力量都較為薄弱，對于突發事件的處置能力并不強大，并不能在第一時間內對問題制定相應的解決方案，尤其是在出現網絡通訊故障時，無法制定快速有效的解決方案。除此之外，國庫的TCBS系統的相關服務器和設備較為老化，但由于其系統的配置要求，當前的計算機上很難安裝TCBS系統，長時間超負荷的運行和運轉導致操作系統和計算機存在較大的風險，形成隱患。
(五)工作協調性的風險
基層銀行的國庫任務不僅受到上級銀行的國庫部門領導，與此同時還要對相關的國家政策進行執行和落實，如財政和稅務部門的政策法規，然而地方財政部門并不能將相關的預算執行計劃和調整方案向轄內人員提供，導致人民銀行的國庫部門基本不能對基層銀行依據的真實性和可靠性進行把握和把控，在進行相關的預算支出管理和收入退庫管理中始終處于被動的狀態，其職能作用很難發揮出來。除此之外，財政部門、稅務部門、國庫部門和基層銀行間的溝通和聯系并不緊密和頻繁，業務人員之間的溝通和接觸只停留在數據和報表層面，并沒有深層次的溝通，這樣的局面對于跨行業、跨系統的業務創新十分不利。
(六)職業道德風險
一些銀行的國庫工作人員在進行工作時并不具備相應的職業責任心，對于相關的制度和政策落實不到位、執行不徹底，導致在進行業務操作時經常出現差錯，因此國庫內資金的安全也得不到應有的保障。
二、人民銀行國庫資金的風險管理
(一)加強內部控制，提高全員的綜合素質
基層人民銀行的國庫部門要對資金安全監督和評估風險的制度進行推廣和實行，對蘊含的風險加以規避，及時發現存在的安全隱患，組建科技、國庫、財務等部門共同組成資金監督小組和風險評估小組，對本級國庫在運行中存在的羸薄弱環節和風險進行排查和評估，并提出對應的改善意見，監督進行實施。對內部控制制度和標準進行修訂和完善，在內部控制制度中補充新業務中所包含的風險隱患，在制度層面將業務的操作性趨近于安全可行。基層人民銀行的財務和會計主管也具有現場監督的職責，要充分發揮這種監督作用，及時發現和糾正業務人員存在的違規行為，對國庫的工作人員加強業務培訓力度，對業務人員的職業技能和風險意識不斷進行提高，并制定相關的獎懲制度和條例，賞罰分明，建立和培養一支高素質、高技能的國庫隊伍。
(二)提高制度法規的層次，健全相關體系
現階段，我國基層的國庫部門的職責根據主要是國家統一制定的國家金庫條例和相關的細則，此類法律和法規在八十年代末和九十年代初制定出臺，其中蘊含著濃重的計劃經濟體制的特點，在現代的國庫發展中并不十分適用。所以，對國庫的監管制度和法規要加快建設的腳步，促使我國國家金庫的體制從法律層面上能夠接近國際先進模式，并適應當前的金融財稅體系。在我國完善相關金庫條例的時候也要對商業銀行所的業務制定相關管理條例和細則，對人民銀行的國庫職能進行進一步的確認和明確，實行對財政收入和支出的監督作用。除此之外，要建立和健全國庫的會計制度，使其與國庫新業務的業務環境相適應，對相關的崗位設置、人員職責、清算方式和防范風險的措施進行規定和明確，規范業務操作，最大程度降低風險。人民銀行要起到帶頭作用，對相關部門的聯網操作進行協調，并提出指導性的意見和出臺應急方案并進行演練，保證跨行業、跨系統的聯網能夠得到有效的保障，以免在出現突發狀況時沒有良好的秩序。
(三)健全監管的機制，充分落實相關制度
要建立相關的資金安全監督制度和風險評估機制，對國庫的內部控制制度進行完善，在此基礎之上還要針對國庫建立相關的前、中、后監督體系制度，通過對銀行、網上財政和國庫間的對賬功能進行開發，實現其他財政部門與國庫間的支付余額網上自動勾對，對財政撥款的行為加強監督手段，尤其是對支付額度的審查和核實，對跨行業、跨系統的聯網業務要實行事前的監督機制。在對會計主管的監督作用進行充分利用和發揮的同時，也要對國庫業務的監督程序進行同步開發，對于處理重大業務和重要的事項及大額資金流動等業務要實行事中的監督制度，對聯網業務和國庫直撥業務等新業務進行風險預警模式，在出現風險點時進行預警和提示，將資金風險扼殺在搖籃之中。與此同時，要對監督和檢查機制進行強化和完善，充分發揮審計和檢查的作用，尤其是內審、紀檢機關和事后監督機制的審計作用，形成全過程的上級部門和本行的交叉監督機制。
(四)強化系統的管理，建立安全系統
要加強基層人民銀行業務人員和技術人員的培訓力度，對其業務能力和應急機理進行培養，提高其業務水平和對突發事件的處理應對能力。對計算機和網絡所存在的安全隱患進行全面的排查，對超過使用年限、功能退化落后的計算機進行更換，使用最新的技術和較高的計算機硬件配置，推動TCBS系統的上線和推廣。
(五)多種形式組建高素質工作團隊
要對國庫工作人員的人生價值觀及世界觀進行教育，加強業務人員的職業責任感和工作成就感，建設央行國庫的文化并進行大力推廣，創建擁有豐富興趣和多樣活動的活動小組，對銀行員工的文化業余生活進行豐富和充實，對領導干部職工的行為和職能發揮進行監督和管理，設立相關的領導干部的事跡檔案和廉政檔案，實行嚴格分明的考核績效制度，對關鍵崗位的業務人員進行年度考核，并且定期進行談話，了解崗位近況和員工的情緒及狀態，對國庫的崗位風險進行全面、科學的排查，對員工八小時工作時間外的行為多加關注，針對具體的實際情況進行相應的教育和管理，減小風險發生的概率，提升人員對案件的防護與控制能力，對違法亂紀的行為和案件進行嚴肅的查辦，對隱瞞不報的情況要進行追查，追究其、包庇違法行為的責任。
(六)加強溝通和聯系
人民銀行的國庫部門要肩負起自身的職責，將財務部門、稅務部門、國庫部門和銀行部門良好的聯系起來，將自身的職責履行完善，并幫助和協助其他的單位進行力所能及的事情，開展多種多樣的交流活動，對工作中遇到的問題和情況進行探討和研究，制定相應的有效措施，保證國庫的資金有效且安全的運行。
三、結語
針對國庫資金操作所存在的風險，要加強內部控制，健全相關的體系和監管機制，強化對系統的管理和建設，組建高素質的工作團隊，加強各部門間的溝通和聯系，將國庫資金操作中的風險降到最低。
參考文獻:
銀行風險分析范文第5篇
（中南民族大學管理學院 湖北 武漢 430074）
摘 要：2014年9月，由阿里巴巴作為第一大股東發起籌建的浙江網商銀行正式獲批籌集，其將堅持純網絡銀行模式、采取“小存小貸”的業務模式為中小企業服務。浙江網商銀行作為新生事物承載著希望，也會面對疑慮。首先分析了浙江網商銀行的特點以及其擁有的優勢和機遇，然后分析了其可能存在的劣勢以及面臨的各種風險；最后針對可能的劣勢與風險，提出了風險管理和更好發展的相應對策，以期對浙江網商銀行的持續穩健經營提供借鑒。
關鍵詞 ：阿里巴巴；浙江網商銀行；網絡銀行；風險防控
中圖分類號：F832 文獻標識碼：A doi：10．3969／j．issn．1665－2272．2015．14．012
*基金項目：國家民委民族問題研究項目“金融機構支持民貿民品企業發展研究”（項目編號：2014－GM－165）；中南民族大學MBA教育中心資助。
作者簡介：蔣懿凡（1994－），女，中南民族大學管理學院本科生，研究方向：企業財務與金融支持體系；周運蘭（1974－），女，中南民族大學管理學院教授，博士，碩士生導師，研究方向：企業融資與金融支持。
收稿日期：2015－05－07
1 浙江網商銀行簡介
浙江網商銀行股份有限公司（以下簡稱“網商銀行”）于2014年9月29日被銀監會批準籌建，是我國首批獲準籌建的5家民營銀行之一。網商銀行由阿里巴巴旗下的浙江螞蟻小微金融服務集團、上海復星公司、萬向三農集團、寧波金潤資產經營公司共同發起設立。其中阿里巴巴旗下的螞蟻小微金融服務集團對其持股30％，上海復星持股25％，萬向三農集團持股18％，金潤資產經營有限公司持股16％。
1．1 特點
網商銀行的第一大股東阿里巴巴想將其打造成純粹的網絡銀行，即不設線下實體網點且不受地域限制的“純網絡銀行”。其運營方式并不同于傳統的銀行，首先它是以互聯網為平臺，充分利用互聯網技術，通過大數據分析，實現全流程的網絡模式，去服務全體網民。其次網商銀行采取符合差異化經營的小存小貸模式。
1．2 網商銀行與微眾銀行的比較
（1）相同處。在獲批的5家民營銀行中，騰訊參與發起的前海微眾銀行和阿里巴巴參與發起的網商銀行都是采取網絡銀行模式，與金融機構合作、通過互聯網平臺來開展銀行業務，滿足個人消費者或小微企業的貸款需求。
（2）差異處。兩者的授信方式不同，網商銀行的優勢在數據與商戶資源，因為有淘寶、天貓等平臺的客戶基礎，又有阿里小貸、支付寶的業務支持，在金融方面更有經驗。并且它在數據能力、服務理念等方面和現有的小貸業務可謂一脈相承，可以通過觀察和分析個人、小企業等在阿里巴巴平臺上的行為記錄，據此授信。微眾銀行的優勢在社交這個巨大的入口，它會利用騰訊的各個不同數據源，通過采集和處理包括騰訊旗下各種平臺的數據和信息，然后根據統計學的方法，對信用主體進行授信。
2 網商銀行的優勢和機遇分析
2．1 客戶基礎龐大
阿里巴巴擁有著數量非常龐大的淘寶注冊用戶、小額貸款用戶、支付寶和余額寶用戶，并且在電商平臺上創建了大量的交易記錄信息，這些都為網商銀行提供了客戶基礎。并且由于阿里巴巴對網民使用習慣把握得透徹，使得阿里巴巴能對客戶細分類別，并在短時間內向大量中小投資者或儲戶提供更多類似于余額寶的金融創新，讓網絡金融服務覆蓋更多。
2．2 資源和經驗豐富
阿里巴巴的金融業務發展路徑—直很清晰，由最初的第三方支付工具支付寶的出現到阿里小貸的問世，再到余額寶的創新，阿里金融逐步實現“存－貸－匯”的轉型，為發展銀行業務打下堅實的基礎。同時也為網商銀行的建立積累了管理經驗。此外，由于網商銀行在數據能力、服務理念等方面和阿里小貸業務一脈相承，因而阿里小貸多年來在數據、風險防控等方面所積累的資源和能力都將為網商銀行提供大量豐富經驗。
2．3 低成本、高效率
首先，由于互聯網具有突破時空局限、信息對稱等優勢，網商銀行利用互聯網來完成各種銀行業務，不僅能提高辦事效率，還能降低實體管道建設與人工操作的成本；其次，基于互聯網快速傳播和及時反應的性質，網商銀行可以突破傳統銀行實體網點的限制，在營業時間和空間上得到延伸；再次，網商銀行能利用互聯網大數據提供的準確客戶信息給客戶推薦最恰當的產品。
3 網商銀行的風險分析
3．1 網商銀行的缺陷分析
（1）缺乏品牌知名度和信譽基礎。與已經成型的傳統銀行相比，網商銀行作為新型的網絡銀行缺乏自己的品牌，人們往往會對于新生事物不信任，擔心其風險較大、資金不安全，所以網商銀行可能會面臨吸儲困難從而采取高息攬儲的局面。而高利息水平需要高投資回報率支持，高投資回報率就會面臨高風險。
（2）相比實體網點，安全感低。自古以來受傳統觀念影響，人們總是覺得錢握在自己的手中比較安全，實體網點比看不見摸不著的網絡銀行更受青睞。而網商銀行作為一個純粹的網絡銀行，沒有實體網點，人們的擔憂易導致對網商銀行的不信任。
（3）技術與網絡銀行安全性。網絡安全風險主要包括網絡病毒入侵并破壞網絡系統；網絡黑客入侵網絡系統，竊取商業機密或盜取資金等。由于網商銀行的業務都依托于互聯網，網絡雖然便捷，但一旦受到威脅，造成的損失是嚴重的，這就對網商銀行提出了技術上與安全性上的挑戰。并且網絡銀行安全性的問題將在很長一段時間內都會影響到人們的行為，這在一定程度上阻礙了網商銀行的建立與發展。
（4）監管難度。在監管方面，由于網絡銀行在我國是一項新鮮事物，在此之前，銀監會并沒有對此的監管經驗，相關法律框架也未出臺，而網絡銀行所面臨的種種風險也給外部監管提出了新要求。除了監管機制缺失之外，由于互聯網金融涉及眾多監管部門，可能還面臨“多頭監管”的問題，進而可能導致監管標準不統一、監管效率低下、監管空白或重復等情況，從而增加了互聯網金融監管的難度。
3.2 網商銀行面臨的風險
網商銀行的缺陷與其存在的風險息息相關，通過對網商銀行的缺陷和其自身資本狀況、業務模式、服務對象及區域等因素的分析，認為網商銀行將會面臨以下風險。
（1）信任風險。銀行業的經營主要依靠銀行在公眾當中的信用高低，由于網商銀行是由民間資本控股的且風險自擔的銀行，設立之初本身就缺乏品牌知名度和信譽基礎，加之民營資本的不穩定特性，更加大了其公眾信任風險。
（2）流動性風險。由于網商銀行的公眾信譽本身不能與國有銀行媲美，吸儲能力相對較差，在其發展過程中依然面對許多質疑，加之其主要是面向中小微企業提供信貸服務，流動性風險更大。
（3）資本充足風險。網商銀行作為民營資本控股銀行，由于其資本內生能力無法滿足新增信貸的資本索求，且其進一步融資的空間非常有限的特點，網商銀行組建初期可能會面臨資本數量不足和資本結構不合理的問題。如果不能在資本籌集、運營的方式上有所改變，其業務經營和績效水平將會受到不良影響。
（4）資產質量風險。由于其服務的客戶——小微企業財務不透明、經營不規范等明顯有別于規范化的大企業的特點，加之自身銀行風險控制技術也有待改進等原因，網商銀行將要面對其資產質量可能存在風險的問題。
（5）盈利風險。網商銀行成立后，需要一套規則來降低風險、確保資金安全，由此可以創新的余地不可避免地就會縮減，加上產品單一、經營模式趨同的影響，盈利空間將面臨壓縮。
（6）道德風險。對民營銀行兼網絡銀行的監管法律制度不健全可能導致經營者利用法律空白從事違背道德的活動，而且由于網商銀行作為民營銀行自身特殊原因導致的信息不對稱將極易引發道德風險。
4 網商銀行發展對策分析
4．1 提高公眾信任度和認可度
網商銀行的發展應該嚴格遵從以市場為核心的經營原則，為公眾提供良好的金融服務，主動向公眾宣稱自身業務，努力提高金融服務質量，以此來提高公眾的信譽度和認可度，消除公眾的質疑。
4．2 實現信息的對稱透明化
網商銀行除了需要在與小微企業充分溝通的基礎上實現信息對稱之外，還需建立健全信息通暢的金融監管系統，形成有效的行業自律監管及完整的社會輿論監督。這也是實現信息透明化的重要措施，能有效防治網商銀行運行發展中可能出現的道德風險。
4．3 增強風險防范意識，提高風險管理水平
在銀行業這個高風險行業中，網商銀行作為民營銀行兼網絡銀行未來將面臨更復雜的經營風險，因此增強風險觀念、預測潛在風險對于網商銀行尤其重要。因此，網商銀行在發展過程中不僅要不斷提高自身風險防范意識，還應通過宣傳提高公眾的風險防范意識。并通過學習國外先進、有效的風險管理技術以彌補自身風險管理技術水平落后的狀況，增強自己的風險防控能力。其中可以通過構建風險預警模型來增強風險防控能力。結合網商銀行自身的特點，其風險主要來自于非系統風險，再借鑒國內外商業銀行對于風險的防范預警機制的經驗，針對其可能存在的非系統風險主要選擇和設計了以下幾個方面的風險預警指標。①流動性狀況衡量指標，通常包括流動性比率、存貸款比例、現金流量比、超額備付金比率等；②資本充足狀況的衡量指標，通常是資產充足率或核心資產充足率；③資產質量狀況的衡量指標，通常包括不良貸款比率、前10家客戶貸款比、撥備覆蓋率及單一客戶授信比率等；最后是盈利性狀況衡量指標，通常有平均資產回報率、成本收入比、資產利潤比、加權平均凈資產收益率及經濟增加值EVA等指標。
4．4 完善相關法律法規和監管體系
監管法律制度不健全是網商銀行當前風險形成的重要原因，因此建立完善明確的與民營銀行配套的法律法規、構建全面的監管體系是當務之急，它能使民營銀行的各環節都做到有法可依，增強民營銀行的整體風險防控能力。
5 結語
作為新興的銀行類型，網商銀行有著阿里巴巴優越的人力物力作為基礎，具有其他銀行不可比擬的優勢，但由于我國目前金融業的形勢和網商銀行自身的特點，網商銀行依然面臨著種種風險，但機遇與挑戰并存，收益與風險同在。在未來的發展中，網商銀行只有充分利用現有的優勢與機遇，嚴格遵守相關法律法規和監管政策，尤其要高度重視風險管理，建立相應的風險預警機制，做好風險防控并從根本上降低風險；另外還要明確市場定位、加強產品創新、不斷提升自身業務水平、不斷提高公司治理水平才能在競爭中始終處于不敗之地。
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