農(nóng)村合作社如何盈利

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農(nóng)村合作社如何盈利范文第1篇

一、提升農(nóng)村合作社綜合競爭力的意義

當(dāng)前，農(nóng)村合作社面臨著競爭的挑戰(zhàn)，發(fā)展的挑戰(zhàn)。面對新的經(jīng)濟(jì)金融形勢，提升農(nóng)村合作社綜合競爭力具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。一是有利于轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的經(jīng)營觀念，提高經(jīng)營質(zhì)量和市場競爭能力。二是有利于進(jìn)一步夯實(shí)業(yè)務(wù)經(jīng)營基礎(chǔ)，優(yōu)化資源配置，努力提高經(jīng)營效率。三是有利于把員工的努力方向引導(dǎo)到企業(yè)所確定的目標(biāo)上來，充分挖掘員工的潛力，服務(wù)于企業(yè)共同的事業(yè)。

二、提升農(nóng)村合作社綜合競爭力存在的問題

五十多年來，特別是改革開放以來，農(nóng)村合作社在國家政策的扶持下，取得顯著成績，提升綜合競爭力方面有了較大的業(yè)績，但與其他金融機(jī)構(gòu)相比，依然存在許多不足。

1、對提升農(nóng)村合作社綜合競爭力存在思想誤區(qū)

認(rèn)為綜合競爭力太虛，看不見摸不著，不是硬指標(biāo)，也不考核，抓不抓關(guān)系不大；認(rèn)為綜合競爭力研究對企業(yè)經(jīng)營管理的作用不大，要完成業(yè)務(wù)經(jīng)營任務(wù)最終要靠物質(zhì)力。因此對合作社如何發(fā)展始終缺少頂層設(shè)計(jì)，包括發(fā)展戰(zhàn)略，發(fā)展目標(biāo)，經(jīng)營理念，經(jīng)營方式，企業(yè)文化等。

2、名稱品牌的檔次較低

近年來，在深化改革中，僅有少部分符合條件的農(nóng)村合作社改制為農(nóng)村商業(yè)銀行或農(nóng)村合作銀行，但絕大多數(shù)仍然掛牌為合作社。而郵政儲蓄銀行、村鎮(zhèn)銀行一成立即掛牌為銀行。農(nóng)村合作社在我國金融機(jī)構(gòu)層次中處于較低的地位，次于銀行，名稱品牌檔次較低。當(dāng)然，出現(xiàn)這樣的局面并非農(nóng)村合作社自身的原因，而是監(jiān)管當(dāng)局對農(nóng)村合作社改制、升格為農(nóng)村商業(yè)銀行或農(nóng)村合作銀行設(shè)置的門檻過高，對郵政儲蓄銀行、村鎮(zhèn)銀行的定位優(yōu)于農(nóng)村合作社。

3、網(wǎng)絡(luò)的科技支撐不足，產(chǎn)品品牌尚在起步階段

近年來，農(nóng)村合作社乘改革的東風(fēng)傾力研發(fā)新產(chǎn)品，開辦新業(yè)務(wù)，創(chuàng)品牌。諸如發(fā)行銀行借記和貸記卡，開辦個(gè)人自動(dòng)轉(zhuǎn)存定期存款業(yè)務(wù)、個(gè)人自助循環(huán)貸款、電話銀行、短信銀行等等。但受資金、人力資源、科技的限制，農(nóng)村合作社產(chǎn)品品牌的開創(chuàng)尚在起步階段。與國有商業(yè)銀行相比，還存在很大的差距。

4、包袱仍然較重。近年來，農(nóng)村合作社在深化改革中享受了國家的利息保值貼補(bǔ)、營業(yè)稅和企業(yè)所得稅減免，通過專項(xiàng)中央銀行票據(jù)申請、兌付，置換了部分不良資產(chǎn)，但農(nóng)村合作社尚未消化的歷史形成的不良資產(chǎn)包袱仍然較重，無疑增加了經(jīng)營成本。其次，農(nóng)村合作社員工隊(duì)伍處在新老交替時(shí)期，老員工陸續(xù)內(nèi)部退養(yǎng)或退休，每年都要補(bǔ)充一些新員工，屬于內(nèi)部退養(yǎng)的，農(nóng)村合作社除承擔(dān)他們的內(nèi)退工資外，還要承擔(dān)他們的住房補(bǔ)貼、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)等。對于那些新員工，農(nóng)村合作社要投入培訓(xùn)費(fèi)用，無形中增加了經(jīng)營成本。

5、運(yùn)行機(jī)制和激勵(lì)機(jī)制未能得到較好的貫徹落實(shí)。由于農(nóng)村合作社電子化起步較遲，業(yè)務(wù)流程再造進(jìn)展緩慢，教育培訓(xùn)和服務(wù)手段相對滯后，造成業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力不強(qiáng)，難以適應(yīng)日新月異的電子化時(shí)代的步伐。業(yè)務(wù)品種單一，拓展后勁不足，收益低，導(dǎo)致業(yè)務(wù)流失，常出現(xiàn)一些辛辛苦苦培養(yǎng)起來的優(yōu)質(zhì)客戶受其它銀行優(yōu)越的電子化和豐富的業(yè)務(wù)品種及優(yōu)惠、優(yōu)良服務(wù)的影響，而流失而去。外加激勵(lì)機(jī)制不足、績效考評措施不夠完善等原因，嚴(yán)重挫傷了員工的主觀能動(dòng)性、積極性和創(chuàng)造性的發(fā)揮，員工的創(chuàng)新意識、創(chuàng)業(yè)精神受到制約，也在一定程度上影響和約束了農(nóng)村合作社綜合競爭力的有效發(fā)揮。

三、提升農(nóng)村合作社綜合競爭力的途徑

1、建立提升農(nóng)村合作社綜合競爭力研究、管理體系

自上而下地建立提升農(nóng)村合作社綜合競爭力研究、管理體系，形成省級農(nóng)村合作社聯(lián)合社到縣市農(nóng)村合作聯(lián)社再到城區(qū)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)合作社的垂直研究、管理體系。高層決策者應(yīng)根據(jù)農(nóng)村合作社自身特點(diǎn)以及內(nèi)外部環(huán)境的變化，及時(shí)清醒的判斷，確定農(nóng)村合作社提升綜合競爭力的總體目標(biāo)和發(fā)展方向，確立業(yè)務(wù)發(fā)展模式和盈利增長模式，制定農(nóng)村合作社總體戰(zhàn)略、市場戰(zhàn)略、競爭戰(zhàn)略、兼并重組戰(zhàn)略和學(xué)習(xí)戰(zhàn)略。著力解決好各級領(lǐng)導(dǎo)班子成員和員工隊(duì)伍中經(jīng)營理念的徹底轉(zhuǎn)變，職業(yè)操守的正確提高等問題，培養(yǎng)一支善于開拓創(chuàng)新并能找準(zhǔn)市場發(fā)展之路的高效團(tuán)隊(duì)，為提高綜合競爭力提供有力的人才支持和協(xié)同力量。

2、科學(xué)發(fā)展以人為本

科學(xué)發(fā)展觀的核心內(nèi)涵是“以人為本”。要辯證地認(rèn)識物質(zhì)財(cái)富的增長和人的全面發(fā)展的關(guān)系，轉(zhuǎn)變重物輕人的發(fā)展觀念。農(nóng)村信用社作為經(jīng)營貨幣資金的企業(yè)，資產(chǎn)規(guī)模固然重要，而人才則是比資產(chǎn)規(guī)模更重要的資源。目前，農(nóng)村信用社已經(jīng)擁有了一支龐大的員工隊(duì)伍，但是員工隊(duì)伍整體素質(zhì)偏低，已成為影響實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的最重要障礙。為此，應(yīng)著重抓好以下幾項(xiàng)工作：一是加快人事、收入分配制度的改革，實(shí)行員工能上能下、能進(jìn)能出、待遇能高能低、公平競爭、注重績效，建立健全有利于人盡其才的使用機(jī)制和有利于調(diào)動(dòng)員工積極性的激勵(lì)機(jī)制；二是通過多種形式、多種渠道，不拘一格引進(jìn)和選聘提拔對業(yè)務(wù)發(fā)展能起重要作用的優(yōu)秀人才，并委以重任，形成一種尊重知識、尊重人才的氛圍，為人才的脫穎而出和施展才能營造良好的環(huán)境；三是建立完善的培訓(xùn)、輪訓(xùn)和考核體系，通過對從業(yè)人員特別是業(yè)務(wù)骨干開展全方位、多角度、多學(xué)科的知識培訓(xùn)，強(qiáng)制充電，嚴(yán)格考核，以實(shí)現(xiàn)員工隊(duì)伍知識結(jié)構(gòu)的優(yōu)化和整體素質(zhì)的提高。

3、提高農(nóng)村合作社在金融市場的產(chǎn)品競爭力

市場需求多樣化要求農(nóng)村合作社必須以客戶需求為導(dǎo)向開展金融產(chǎn)品創(chuàng)新。深刻認(rèn)識提高金融創(chuàng)新能力，是關(guān)乎農(nóng)村合作社生存與發(fā)展的大事。當(dāng)前，農(nóng)村合作社要加強(qiáng)產(chǎn)權(quán)制度、技術(shù)、產(chǎn)品、服務(wù)和管理五個(gè)方面的創(chuàng)新，以求在競爭中占據(jù)優(yōu)勢，獲得新的業(yè)務(wù)發(fā)展和競爭優(yōu)勢。

4、通過履行社會責(zé)任提升市場競爭力

農(nóng)村合作社的金融市場競爭力既來自產(chǎn)品競爭力，同時(shí)也來自社會影響力。產(chǎn)品競爭力提升依賴的是農(nóng)村合作社生產(chǎn)力，社會影響力的提升源于履行社會責(zé)任。農(nóng)村合作社履行社會責(zé)任，有利于和諧的逐利活動(dòng)與社會相關(guān)人利益與社會整體利益間的關(guān)系；有利于和諧與當(dāng)?shù)卣⑺谏鐓^(qū)的唇齒關(guān)系；有利于和諧團(tuán)隊(duì)，改善人力資源管理；有利于提升品牌形象；有利于獲得優(yōu)質(zhì)經(jīng)濟(jì)社會資源；有利于開辟與發(fā)展新的經(jīng)營領(lǐng)域；有利于贏得客戶，贏得社會公信，贏得持續(xù)競爭力；有利于贏得經(jīng)濟(jì)社會雙重利益，贏得持續(xù)發(fā)展能力。總之，農(nóng)村合作社履行社會責(zé)任是全面提升企業(yè)競爭力和社會影響力的高效途徑。

農(nóng)村合作社如何盈利范文第2篇

一、合作制問題為什么會爭論不休？

關(guān)于合作制問題的爭論，大致可以歸納為兩種較有代表性的觀點(diǎn)。一種觀點(diǎn)認(rèn)為，我國農(nóng)村信用合作社不符合合作制的原則，所以農(nóng)村金融改革和發(fā)展的重點(diǎn)應(yīng)該是按照合作制原則改造現(xiàn)有的農(nóng)村信用合作社（龔方樂，2000）。這種觀點(diǎn)可以稱之為堅(jiān)持合作制的觀點(diǎn)。另一種觀點(diǎn)則認(rèn)為，我國農(nóng)村信用合作社不符合合作制原則的歷史已經(jīng)表明，這些原則在我國農(nóng)村金融領(lǐng)域是行不通的，因此，農(nóng)村金融改革和發(fā)展的重點(diǎn)應(yīng)轉(zhuǎn)向組建和發(fā)展股份制商業(yè)銀行（謝平，2001）。這種觀點(diǎn)可以稱之為放棄合作制的觀點(diǎn)。

根據(jù)合作金融理論，合作制原則包括以下一些要點(diǎn)：（1）實(shí)行一人一票制的民主管理；（2）對所有人平等開放；（3）不以盈利為目的；（4）不負(fù)債經(jīng)營以保護(hù)會員利益等（史紀(jì)良，2000）。如果用這些原則來衡量，那么，長期以來我國農(nóng)村信用合作社的確是非常不規(guī)范的。但是，在不同時(shí)期導(dǎo)致不規(guī)范的原因卻是不一樣的，所以不能不進(jìn)行具體分析。

首先，改革開放以前，在傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，既不存在市場經(jīng)濟(jì)主體和市場經(jīng)濟(jì)運(yùn)行機(jī)制，也不具備與市場經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的社會信用環(huán)境，因而也就根本不可能存在作為市場經(jīng)濟(jì)主體的、符合合作制原則的農(nóng)村信用合作社。當(dāng)時(shí)的農(nóng)村信用合作社不過是為打擊農(nóng)村高利貸而設(shè)立的、為農(nóng)民發(fā)放口糧和基本生活（醫(yī)病）貸款與傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制相配套的政府機(jī)構(gòu)的附屬物。事實(shí)上，當(dāng)時(shí)不但缺乏實(shí)行合作制原則的主觀意愿，也不具備實(shí)行合作制原則的客觀條件。所以，對這個(gè)時(shí)期里合作制問題的爭論實(shí)際上沒有多大實(shí)際意義。

其次，從改革開放以來到90年代中期，隨著我國經(jīng)濟(jì)體制改革的不斷深入和市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，金融業(yè)也獲得了前所未有的發(fā)展，農(nóng)村信用合作社也伴隨著金融業(yè)的發(fā)展而發(fā)展起來。然而，居于壟斷地位的國有銀行基本上還是作為政府機(jī)構(gòu)而不是市場經(jīng)濟(jì)主體來辦，仍然相當(dāng)缺乏經(jīng)營自和承擔(dān)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的能力。所以一直由（四大國有銀行之一的）農(nóng)業(yè)銀行管理的農(nóng)村信用合作社的發(fā)展也主要是表現(xiàn)為數(shù)量型的擴(kuò)張，其性質(zhì)和經(jīng)營仍然主要受到行政體制的影響。但是，市場經(jīng)濟(jì)體制的初步形成和社會信用環(huán)境的初步改善，使農(nóng)村信用合作社的性質(zhì)問題越來越引起關(guān)注。在明確國有商業(yè)銀行改革的大方向是必須辦成與市場經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的商業(yè)銀行的同時(shí)，農(nóng)村信用合作社要按照合作制原則來辦的觀點(diǎn)也日益成為主流觀點(diǎn)。并且，合作的某些原則，如合作社“由社員人股組成，實(shí)行社員民主管理，主要為社員提供金融服務(wù)”等，已經(jīng)寫入了國務(wù)院的有關(guān)文件之中。但也不能不看到，一方面，農(nóng)村信用合作社的改革進(jìn)程必然會受到國有商業(yè)銀行改革進(jìn)程的制約，即在國有商業(yè)銀行尚未能做到自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧之前，很難想像合作社原則會在農(nóng)村信用合作社得到有效貫徹實(shí)施。另一方面，社會信用環(huán)境還相當(dāng)不盡如人意，按合作制原則經(jīng)營農(nóng)村信用合作社的客觀條件還有一定差距。所以，在這個(gè)時(shí)期里關(guān)于合作制問題的爭論盡管已經(jīng)越來越具有實(shí)際意義，卻還難以有效實(shí)施。

再次，從90年代后期以來，我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展和體制改革都進(jìn)入了一個(gè)以注重規(guī)范為主要特征的階段。這一特征在金融領(lǐng)域里表現(xiàn)得尤為明顯。一系列整頓金融機(jī)構(gòu)，規(guī)范金融秩序的措施陸續(xù)出臺；無論在城市金融領(lǐng)域還是在農(nóng)村金融領(lǐng)域都相繼發(fā)生了一些前所未有的破產(chǎn)、關(guān)閉、兼并、重組等案例。這些案例，一方面暴露出一些原來早以潛伏著的金融風(fēng)險(xiǎn)并形成了一定的經(jīng)濟(jì)損失（這是早晚都必然會發(fā)生的事情）。另一方面也大大增加了人們的風(fēng)險(xiǎn)意識，對市場經(jīng)濟(jì)秩序進(jìn)一步趨向規(guī)范和改善社會信用環(huán)境起到了相當(dāng)積極的促進(jìn)作用（這是不可否認(rèn)的客觀事實(shí)），從而為金融機(jī)構(gòu)行為規(guī)范化營造了更加良好的外部條件。所以，從90年代后期以來，關(guān)于合作制問題的討論越來越熱烈，而且也越來越具有現(xiàn)實(shí)意義，以至于可以說，它已經(jīng)不是一個(gè)能不能實(shí)行的問題，而是變成一個(gè)如何實(shí)行的問題了。

如此看來，堅(jiān)持合作制的觀點(diǎn)和放棄合作制的觀點(diǎn)各有短長。堅(jiān)持合作制的觀點(diǎn)始終看到合作制原則在我國農(nóng)村存在著生存和發(fā)展的客觀需要，而且這種客觀需要隨著經(jīng)濟(jì)金融的發(fā)展和體制條件的演變而變得越來越具有實(shí)際意義，這是正確的。但是，這種觀點(diǎn)忽略了是否具有按合作制原則辦農(nóng)村信用社的主觀意愿也是實(shí)行條件之一，如果不同時(shí)具備這個(gè)實(shí)行條件，再強(qiáng)烈的客觀需要也難以轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)。放棄合作制的觀點(diǎn)則正確地指出，幾十年來我國農(nóng)村信用合作社之所以遠(yuǎn)離合作制原則，其中一個(gè)重要原因，就是因?yàn)槿鄙侔凑蘸献髦圃瓌t去辦農(nóng)村信用社的主觀意愿。而只要缺少這個(gè)主觀意愿，不但在客觀條件不具備時(shí)，就是在客觀條件具備時(shí)，合作制原則也難以得到有效的貫徹執(zhí)行。但是，正像客觀條件是可以改變的一樣，主觀意愿也是可以發(fā)生變化的，尤其是當(dāng)客觀條件已經(jīng)變化之后，主觀意愿的變化就具有更大的可能性和必然性，而放棄合作制的觀點(diǎn)正是忽略甚至否定了這一點(diǎn)。由于這兩種觀點(diǎn)各有短長，所以雖然爭論不休，卻很難有實(shí)際結(jié)果，而事物的實(shí)際發(fā)展很可能會是另外一種結(jié)果，這種結(jié)果正是我們下面所要討論的。

二、我國經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展現(xiàn)階段的主要特征

經(jīng)過2O多年的改革開放，我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展和經(jīng)濟(jì)體制都有了很大變化，呈現(xiàn)出一些新的階段性特征。這些特征不僅在城市經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域有明顯體現(xiàn)，而且在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域也有明顯體現(xiàn)。一是由于各地區(qū)經(jīng)濟(jì)的普遍發(fā)展，國民經(jīng)濟(jì)總量水平顯著提高，綜合經(jīng)濟(jì)實(shí)力大大增強(qiáng)，從而使經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要?jiǎng)恿φ趶臄?shù)量型擴(kuò)張向效益型提高轉(zhuǎn)變。這種轉(zhuǎn)變對經(jīng)濟(jì)體制也提出了相應(yīng)的客觀要求，促成其發(fā)生了相應(yīng)的轉(zhuǎn)變。二是伴隨著經(jīng)濟(jì)總量的擴(kuò)大，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)明顯趨于多元化和多層次化。多元化是指各種所有制形式、各種經(jīng)濟(jì)組織類型、各種經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的經(jīng)濟(jì)主體在市場中都已穩(wěn)定地占有相當(dāng)?shù)谋壤叶汲尸F(xiàn)出良好的發(fā)展前景。這一特點(diǎn)在東南沿海經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)地區(qū)體現(xiàn)的尤為明顯。多層次化是指在全國經(jīng)濟(jì)共同發(fā)展的過程中，不同地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平之間的差距進(jìn)一步拉大。這一特點(diǎn)在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域體現(xiàn)的尤為突出，東部經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)地區(qū)和西部經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)人均GDP水平相差十幾倍甚至幾十倍。經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的多元化和多層次化，對經(jīng)濟(jì)組織結(jié)構(gòu)也提出了多元化和多層次化的客觀要求，并促成了經(jīng)濟(jì)組織結(jié)構(gòu)向多元化和多層次化的方向轉(zhuǎn)變。三是與經(jīng)濟(jì)總量和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)所發(fā)生的變化相適應(yīng)，經(jīng)濟(jì)體制進(jìn)一步呈現(xiàn)市場化。現(xiàn)階段經(jīng)濟(jì)發(fā)展對經(jīng)濟(jì)體制的要求已經(jīng)不再是簡單的放權(quán)讓利，而是越來越強(qiáng)烈地要求按照公平競爭的原則加以規(guī)范。削除不公平競爭，整頓不規(guī)范市場秩序，不僅成為經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)地區(qū)，而且也成為經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)經(jīng)濟(jì)能否進(jìn)一步發(fā)展的必要條件。這一特點(diǎn)集中表現(xiàn)為各經(jīng)濟(jì)主體的市場風(fēng)險(xiǎn)意識普遍得到增強(qiáng)，市場競爭能力普遍得到提高。而市場風(fēng)險(xiǎn)意識的增強(qiáng)和市場競爭能力的提高，反過來又為市場經(jīng)濟(jì)主體的進(jìn)一步發(fā)育提供了更堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

經(jīng)濟(jì)發(fā)展和經(jīng)濟(jì)體制現(xiàn)階段的上述特征在金融領(lǐng)域也得到明顯體現(xiàn)。一是伴隨著經(jīng)濟(jì)總量的擴(kuò)大，金融總量也迅速擴(kuò)大；與此同時(shí)，金融業(yè)務(wù)的發(fā)展也呈現(xiàn)出從數(shù)量型增長向效益型增長的轉(zhuǎn)變。二是金融機(jī)構(gòu)也明顯多元化，這不僅表現(xiàn)為金融組織體系的多元化，即非國有獨(dú)資金融機(jī)構(gòu)的種類和數(shù)量不斷增多；而且表現(xiàn)為金融市場體系的多元化，即非國有獨(dú)資金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)量在金融市場業(yè)務(wù)總量中所占的比例不斷上升。三是金融體制也進(jìn)一步市場化。金融作為高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，在過去一些年里吃了更多不公平競爭、不規(guī)范市場秩序的苦頭，因而也形成了更強(qiáng)烈的風(fēng)險(xiǎn)意識和規(guī)范競爭要求，這為進(jìn)一步規(guī)范金融市場競爭提供了更加有利的條件。

經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展現(xiàn)階段特征對農(nóng)村金融改革的要求可以概括為：通過多元化和規(guī)范競爭促進(jìn)發(fā)展。但是長期以來我們受單一化傳統(tǒng)思維模式的影響，總是想找到一種辦法來解決所有問題。這種思維模式至今仍困擾著我們對農(nóng)村金融改革思路的設(shè)計(jì)。如前所述，堅(jiān)持合作制的觀點(diǎn)盡管在主張按合作制原則來辦農(nóng)村信用合作社這一點(diǎn)上是無可非議的，但似乎把合作制原則絕對化了，以為僅靠這一種辦法便能解決農(nóng)村金融改革和發(fā)展中的所有或主要問題。再如前所述，放棄合作制的觀點(diǎn)盡管在分析我國農(nóng)村信用合作社不規(guī)范的歷史原因方面是十分深刻的，但卻因此否定合作制原則今后仍然可以得到貫徹執(zhí)行，這就像因?yàn)閲猩虡I(yè)銀行過去不規(guī)范而得出今后必然不能規(guī)范的結(jié)論一樣顯得缺乏內(nèi)在邏輯的～致性；而且用組建股份制商業(yè)銀行的單一化思路來取代農(nóng)村信用合作社，實(shí)際上也流露出受傳統(tǒng)思維模式影響的痕跡。說到底，像其它方面的改革一樣，農(nóng)村金融改革思路也不是一個(gè)單純的主觀設(shè)計(jì)問題，而是如何認(rèn)識農(nóng)村金融發(fā)展的客觀需要，從而按照或適應(yīng)這種客觀需要去設(shè)計(jì)。在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)金融已經(jīng)并且還將更加明顯地呈現(xiàn)出多元化發(fā)展特征的今天，我們需要對此有更加清醒的認(rèn)識。

三、轉(zhuǎn)換思路，推動(dòng)農(nóng)村金融組織向多元化、農(nóng)村金融市場向規(guī)范化方向發(fā)展

為什么要提出農(nóng)村金融改革轉(zhuǎn)換思路，為什么要提出農(nóng)村金融組織向多元化、農(nóng)村金融市場向規(guī)范化的方向發(fā)展，這要從目前正在試點(diǎn)的以縣為單位的農(nóng)村信用聯(lián)社一級法人說起。去年曾經(jīng)提出過兩種農(nóng)村金融改革方案，一種是把農(nóng)村信用聯(lián)社改造為由農(nóng)業(yè)銀行控股的農(nóng)村合作銀行；一種是取消各個(gè)獨(dú)立的農(nóng)村信用社的法人資格，以縣為單位組建只有一級法人資格的農(nóng)村信用聯(lián)社。后來在江蘇開展了以組建縣農(nóng)村信用聯(lián)社一級法人為主要內(nèi)容的農(nóng)村金融改革試點(diǎn)工作。這項(xiàng)工作計(jì)劃于今年內(nèi)結(jié)束。屆時(shí)有可能允許各地農(nóng)村信用聯(lián)社依據(jù)本地實(shí)際情況進(jìn)行選擇。或者組建農(nóng)村合作銀行，或者組建一級法人的縣農(nóng)村信用聯(lián)社。如果從實(shí)際情況出發(fā)，由于中西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)金融條件較差，距離組建股份制農(nóng)村合作銀行的差距較大，因此自愿組建農(nóng)村合作銀行的可能性不是很大，數(shù)量不會很多。即使在東南沿海經(jīng)濟(jì)金融條件較為發(fā)達(dá)的地區(qū)，也會因農(nóng)村合作銀行的組建要求高、經(jīng)營約束嚴(yán)而缺乏自愿性。我們曾在寧波市9家縣級農(nóng)村信用聯(lián)社（包括已于3年前完成了一級法人組建的鄞縣聯(lián)社）搞了一次十分深入的調(diào)查，結(jié)果表明，除了1家條件有一定差距的聯(lián)社自愿改造為農(nóng)村合作銀行以外，其余8家（既有具備條件的，也有暫不具備條件的）都不愿意改造為農(nóng)村合作銀行，而只愿意改組為縣農(nóng)信聯(lián)社一級法人。其原因主要在于現(xiàn)有的縣農(nóng)信聯(lián)社從主客觀兩方面都難以適應(yīng)股份制商業(yè)銀行的改造要求。如果可以另作選擇的話，不少縣農(nóng)信聯(lián)社愿意選擇股份合作制，實(shí)際上是指望利用這種變通體制，既可以享受到股份制擴(kuò)充資本金等方面的好處，又可以免受股份制治理結(jié)構(gòu)對經(jīng)營者的約束。由此看來，在目前情況下實(shí)際選擇的結(jié)果很可能會是縣農(nóng)信聯(lián)社一級法人遠(yuǎn)遠(yuǎn)多于農(nóng)村合作銀行。

那么，對縣農(nóng)信聯(lián)社一級法人這種改革方案到底應(yīng)如何看待呢？第一，這種方案不失為從實(shí)際出發(fā)的一種現(xiàn)實(shí)選擇。但是，也不能不同時(shí)看到，這種方案只能作為一種過渡性制度安排（而且過渡期越短越好），而不宜作為一種長期性制度安排。因?yàn)榭h農(nóng)信聯(lián)社一級法人不是一種規(guī)范的金融企業(yè)組織形式，與我國金融改革和發(fā)展的要求相比，它既沒有賴以生存和發(fā)展的制度基礎(chǔ)，也缺乏有效的內(nèi)控機(jī)制，極易受到來自外部的行政干預(yù)而演變?yōu)閲?yán)重的內(nèi)部人控制。第二，從宏觀管理角度選擇這種方案的一個(gè)主要考慮恐怕在于，通過把農(nóng)村信用合作社的法人組織擴(kuò)大，達(dá)到把農(nóng)村信用合作社的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)納人到可控范圍的目的。因?yàn)閲猩虡I(yè)銀行體系龐大，且有國家信用作擔(dān)保，其系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)基本上處于可控范圍。而農(nóng)村信用合作社各自為政，不成系統(tǒng)，其系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)沒有國家擔(dān)保，也超出地方政府財(cái)力的承受能力，所以需要采取某種方式將農(nóng)村信用合作社的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)納入可控范圍。但是，這可能是一種過高的期望值。以前通過擴(kuò)大法人組織以降低金融風(fēng)險(xiǎn)的嘗試（如海南發(fā)展銀行兼并18家城市信用社）沒有成功的先例；已有的縣農(nóng)信聯(lián)社一級法人試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)也表明，除非政府拿錢（如江蘇），否則即使擴(kuò)大了法人組織，縣農(nóng)信聯(lián)社的風(fēng)險(xiǎn)也不會得到降低或有效控制（如三年前已實(shí)行了一級法人的寧波市勤縣農(nóng)信聯(lián)社）。而如果政府有足夠的錢的話，那么與其扶植過渡性制度安排，不如扶植長期性制度安排。第三，這種方案即使作為一種過渡性制度安排，在選擇時(shí)也必須有一個(gè)重要的前提條件，這就是要同時(shí)作出長期性制度安排。不但要明確長期性制度安排是過渡性制度安排的必然演變方向，而且要鼓勵(lì)并創(chuàng)造條件讓長期性制度安排能夠同時(shí)生長。否則，過渡性制度安排將失去過渡的實(shí)際意義。

由此可見，我國農(nóng)村金融改革的基本思路需要從以單一模式為主轉(zhuǎn)變?yōu)橐远嘣Ｊ綖橹鳎瑥囊赃^渡性制度安排為主轉(zhuǎn)變?yōu)橐蚤L期性制度安排為主。這里特別需要強(qiáng)調(diào)指出的是，這兩個(gè)轉(zhuǎn)變是相互聯(lián)系的，不可分割的。既然在現(xiàn)階段經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展條件下，縣農(nóng)信聯(lián)社一級法人或股份制農(nóng)村合作銀行都不宜作出單一性的制度安排，那么，就應(yīng)該允許（可以是逐步允許）多種形式的金融組織形式在農(nóng)村同時(shí)生存和發(fā)展，以滿足農(nóng)村經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展的客觀需要。目前，這些適宜在農(nóng)村經(jīng)營和發(fā)展的金融組織形式不僅包括原有的農(nóng)村信用聯(lián)社（獨(dú)立法人的和縣農(nóng)信聯(lián)社一級法人的)、農(nóng)業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行分支機(jī)構(gòu)等；還應(yīng)包括合作制的農(nóng)村信用社、股份合作制的農(nóng)村信用社、股份制的農(nóng)村合作銀行（可以由農(nóng)業(yè)銀行控股，也可以不由農(nóng)業(yè)銀行控股）、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的分支機(jī)構(gòu)（對原有的、以承擔(dān)政策性業(yè)務(wù)為主的農(nóng)村信用合作社進(jìn)行改造）、國有獨(dú)資商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)、股份制商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)、甚至外資和合資商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)等；以及證券公司的分支機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)公司的分支機(jī)構(gòu)、信托投資公司和財(cái)務(wù)租賃公司的分支機(jī)構(gòu)或網(wǎng)點(diǎn)等。

然而，允許多種金融組織形式在農(nóng)村金融領(lǐng)域共同生存、競爭和發(fā)展，并非單純出于農(nóng)村金融組織結(jié)構(gòu)多元化的考慮，更重要、更長遠(yuǎn)的考慮在于把農(nóng)村金融領(lǐng)域的過渡性制度安排和長期性制度安排結(jié)合起來，并且更突出地強(qiáng)調(diào)長期性制度安排。所以，除了縣農(nóng)信聯(lián)社一級法人這種過渡性的農(nóng)村金融組織形式之外，其它的農(nóng)村金融組織形式（包括政策性農(nóng)村金融組織形式）都要在生存和發(fā)展的過程中格外強(qiáng)調(diào)規(guī)范化。只有農(nóng)村金融組織（從治理結(jié)構(gòu)到內(nèi)控制度）按規(guī)范化的要求進(jìn)行組建或改組，其經(jīng)營行為才能夠規(guī)范，才能逐步形成規(guī)范化的農(nóng)村金融市場，才能從根本上化解農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)。不同形式的農(nóng)村金融組織形式其規(guī)范化的要求有所不同，但結(jié)合目前我國農(nóng)村金融領(lǐng)域的實(shí)際情況，有必要強(qiáng)調(diào)以下幾種形式的規(guī)范化。

合作制的農(nóng)村信用合作社。合作制原則前面已經(jīng)列舉過。目前農(nóng)村信用合作社之所以不規(guī)范．主要是沒有按照這些原則來辦，而是按照國有商業(yè)銀行的模式在辦農(nóng)村信用合作社，再繼續(xù)這樣辦下去是沒有出路的。應(yīng)該明確，按合作制原則辦農(nóng)村信用合作社的目的是為廣大農(nóng)村居民提供社區(qū)化的、互（非盈利性）的、數(shù)額有限的金融服務(wù)。那些技術(shù)要求高、數(shù)額大、盈利性的金融服務(wù)應(yīng)該由商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)去承擔(dān)。因此，目前多數(shù)農(nóng)村信用合作社都應(yīng)該按照一人一票、民主管理、合作互助、非盈利性、社區(qū)化服務(wù)等原則逐步進(jìn)行規(guī)范化改造。在歐、美那些經(jīng)濟(jì)金融條件高度發(fā)達(dá)的國家里，互的信用合作金融組織至今仍大量存在的事實(shí)表明，我國農(nóng)村信用合作社無論在經(jīng)濟(jì)金融條件較不發(fā)達(dá)地區(qū)，還是較發(fā)達(dá)地區(qū)都有著廣闊的生存和發(fā)展空間。為此，還需解決的另一個(gè)認(rèn)識障礙是，農(nóng)村信用合作社機(jī)構(gòu)規(guī)模小并不是導(dǎo)致金融風(fēng)險(xiǎn)或防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)不力的原因，而組織制度和經(jīng)營行為不規(guī)范才是真正的原因所在。所以，通過規(guī)范農(nóng)村信用合作社的組織制度和經(jīng)營行為才是解決當(dāng)前農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)真正有效的途徑。

農(nóng)村合作社如何盈利范文第3篇

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用合作社 商業(yè)化改革

中圖分類號：F830 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

文章編號：1004-4914（2016）09-174-03

江蘇省在農(nóng)村信用聯(lián)社模式基本普及的基礎(chǔ)上，經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，2001年常熟市、張家港市、江陰市農(nóng)村信用合作社開始試點(diǎn)商業(yè)化方向改革――改制為農(nóng)村商業(yè)銀行。此后各省緊隨其后也進(jìn)行了商業(yè)化方向改革。至2014年末，全國農(nóng)村商業(yè)銀行212家、農(nóng)村合作銀行190家。到2016年4月，全國農(nóng)村商業(yè)銀行數(shù)量達(dá)到1000家，北京、天津、上海、重慶、江蘇、安徽和湖北等7個(gè)省（市）已全面完成農(nóng)村商業(yè)銀行組建工作。

2010年11月23日，中國銀監(jiān)會《關(guān)于加快推進(jìn)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)股權(quán)改造的指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)發(fā)（2010）92號）對全國農(nóng)村信用合作社改革起著方向性引導(dǎo)作用。受到其影響，學(xué)術(shù)界多數(shù)人把銀監(jiān)會的意見視為權(quán)威性意見，并對對商業(yè)化方向改革贊美有加。但是也有許多不同意見，由于不同學(xué)科的學(xué)者評價(jià)的理論依據(jù)和角度不同，對各種模式的評價(jià)也是眾說紛紜，莫衷一是。正如同志所說，“不同的觀點(diǎn)產(chǎn)生不同的思想，不同的方法得出不同的結(jié)論。”“不同的立場產(chǎn)生的不同的觀點(diǎn)，不同的目的使用不同的方法。”同志強(qiáng)調(diào)指出：“揭示了事物的本質(zhì)、內(nèi)在聯(lián)系及發(fā)展規(guī)律，是‘偉大的認(rèn)識工具’，是人們觀察世界、分析問題的有力思想武器；具有鮮明的實(shí)踐品格，不僅致力于科學(xué)‘解釋世界’，而且致力于積極‘改變世界’。”因此，運(yùn)用馬克思的合作制理論解讀農(nóng)村信用合作社商業(yè)化方向改革很有必要。

一、商業(yè)化方向改革“理由”

2001年，當(dāng)時(shí)的外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境激發(fā)了農(nóng)村信用合作社商業(yè)化方向改革的沖動(dòng)。江蘇省點(diǎn)燃的星星之火，燎起了其他省份紛紛加入改革的激情。改革的燎原之勢之所以能夠形成，是與當(dāng)時(shí)經(jīng)濟(jì)環(huán)境和農(nóng)村信用合作社自身的現(xiàn)實(shí)情況息息相關(guān)的。以銀監(jiān)會為代表的一種觀點(diǎn)認(rèn)為：

首先，農(nóng)村信用合作社作為合作金融組織早已名不副實(shí)，所謂的合作原則――“自愿性”、“互助共濟(jì)性”、“民主管理性”、“非盈利性”等已經(jīng)不復(fù)存在。例如“互助共濟(jì)性”要求貸款應(yīng)傾向于社員，而農(nóng)村信用合作社的貸款則主要投放給了可以創(chuàng)造更多利潤的工商企業(yè)，原社員分散、股金比重小等原因也導(dǎo)致民主管理流于形式。

其次，江蘇省當(dāng)時(shí)進(jìn)行試點(diǎn)的常熟市、張家港市、江陰市的城鄉(xiāng)一體化程度都很高，且城市經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)率達(dá)到60%以上，第一產(chǎn)業(yè)比重明顯低于第二、三產(chǎn)業(yè)，適合更商業(yè)化的金融發(fā)展。于是，與試點(diǎn)三市有相似背景的其他省市紛紛尾隨其后走上商業(yè)化方向改革的道路。

再次，日益競爭激烈的市場環(huán)境與落后的農(nóng)村信用合作社經(jīng)營模式存在“固有矛盾”。因而可以說，農(nóng)村商業(yè)銀行是“發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)村金融格局變化和市場競爭的產(chǎn)物”。

二、商業(yè)化方向改革成效

農(nóng)村信用合作社商業(yè)化方向改革至今，其經(jīng)濟(jì)成效主要表現(xiàn)在：

首先，經(jīng)營機(jī)制得到改善，經(jīng)濟(jì)實(shí)力持續(xù)增強(qiáng)。截至2011年9月末，全國農(nóng)村信用合作社資產(chǎn)和負(fù)債分別為12.3萬億元和11.6萬億元，居銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)第二位，年末全國農(nóng)村信用合作社不良貸款比例為5.5%，比上年末下降1.9個(gè)百分點(diǎn)；資本充足率為10.7%，比上年末提高2個(gè)百分點(diǎn)；資產(chǎn)利潤率為1%，比上年末提高0.28個(gè)百分點(diǎn)。從2003年以來，累計(jì)處置不良資產(chǎn)和彌補(bǔ)虧損掛賬2756億元，成功處置了160家歷史遺留的高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。

其次，法人治理結(jié)構(gòu)基本形成，提升了品牌價(jià)值。農(nóng)村信用合作社改制為農(nóng)村商業(yè)銀行，要求全員入股的新機(jī)制，從而增賦了員工所有權(quán)，極大地激勵(lì)了員工的工作效率。同時(shí)引進(jìn)了大量的社會法人股和自然人股，特別是戰(zhàn)略投資者的引入，既有利于經(jīng)營狀況的改善，更加大了監(jiān)督的力度。截至2016年3月末，農(nóng)村商業(yè)銀行占農(nóng)合機(jī)構(gòu)（農(nóng)信社、農(nóng)商行和農(nóng)合行）總數(shù)（2350家）的44.4%，資本、資產(chǎn)和利潤分別占農(nóng)合機(jī)構(gòu)的66.7%、63%和70.5%，存貸款占比分別從2002年末的59%和58%提高到64%和65%，涌現(xiàn)出一批定位“三農(nóng)”、財(cái)務(wù)健康、內(nèi)控嚴(yán)密、治理有效、服務(wù)優(yōu)質(zhì)的農(nóng)村商業(yè)銀行，有21家入選英國《銀行家》雜志世界銀行業(yè)1000強(qiáng)。

再次，支持“三農(nóng)”作用顯著。至2016年3月末，農(nóng)村商業(yè)銀行縣域營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量2.5萬個(gè)，農(nóng)村商業(yè)銀行數(shù)量占農(nóng)合機(jī)構(gòu)的44.4%，資本、資產(chǎn)和利潤分別占農(nóng)合機(jī)構(gòu)的66.7%、63%和70.5%。農(nóng)商業(yè)行堅(jiān)持服務(wù)“三農(nóng)”，顯著改善了農(nóng)村的基礎(chǔ)金融服務(wù)。涉農(nóng)貸款余額4.9萬億元，較2007年增長262%。山東、浙江等省實(shí)現(xiàn)了村級便民服務(wù)點(diǎn)全覆蓋。農(nóng)村商業(yè)銀行資本充足率為13%，撥備覆蓋率為185.5%，抵御風(fēng)險(xiǎn)能力和服務(wù)“三農(nóng)”的水平大幅提高。有力地支持了“三農(nóng)”發(fā)展，成為名副其實(shí)的支農(nóng)主力軍。

三、商業(yè)化方向改革面臨的挑戰(zhàn)

農(nóng)村合作社如何盈利范文第4篇

關(guān)鍵詞:農(nóng)信社;農(nóng)村合作銀行;制度改革;支農(nóng)

一、改制的背景及模式的選擇

1.農(nóng)村股份制商業(yè)銀行模式。農(nóng)村股份制商業(yè)銀行是由轄內(nèi)農(nóng)民、農(nóng)村工商戶、企業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織共同入股組成的股份制的地方性金融機(jī)構(gòu),其主要特點(diǎn)是大股控權(quán)、一股一票、按股分紅,按追求利潤最大化的商業(yè)化原則進(jìn)行操作和管理。股份制商業(yè)銀行機(jī)制在促進(jìn)產(chǎn)權(quán)明晰、強(qiáng)化約束機(jī)制、解決“內(nèi)部人控制”等方面具有無可比擬的優(yōu)越性。其典型代表為2001年在信用社基礎(chǔ)上改組成立的常熟、張家港、江陰三市農(nóng)村商業(yè)銀行模式,即蘇南模式。

2.農(nóng)村合作銀行模式。農(nóng)村合作銀行主要由轄內(nèi)廣大農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織出資入股,在合作制的基礎(chǔ)上,吸收股份制運(yùn)作機(jī)制組成的股份合作制的社區(qū)性地方金融機(jī)構(gòu)。農(nóng)村合作銀行由社員入股、一人一票,按股分紅,實(shí)行自主經(jīng)營,自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn),自負(fù)盈虧,自我約束。寧波市鄞州農(nóng)村合作銀行采取的就是這種股份合作制模式。

3.縣級聯(lián)社一級法人結(jié)構(gòu)和縣、鄉(xiāng)鎮(zhèn)二級法人結(jié)構(gòu)。一級法人結(jié)構(gòu),即要求總公司、分公司做到戰(zhàn)略統(tǒng)一、制度統(tǒng)一、機(jī)制統(tǒng)一。二級法人是指在一些企業(yè)組織關(guān)系中,不僅公司具有法人地位,它們的下屬機(jī)構(gòu)也具有準(zhǔn)法人的地位,這些下屬機(jī)構(gòu)就是二級法人。比如說國有銀行,除了總行是具有獨(dú)立法人資格外,其他的各地分行都是二級法人。但它不存在破產(chǎn),只有總行有權(quán)撤銷某個(gè)分行。江蘇農(nóng)信社的體制改革,即“江蘇模式”是其最典型的代表。

二、國外農(nóng)村合作銀行的介紹及啟示

(一)法國農(nóng)村合作銀行

1.地方農(nóng)業(yè)信貸互助銀行。地方農(nóng)業(yè)信貸互助銀行是農(nóng)業(yè)信貸互助組織的基層組織,其前身是農(nóng)業(yè)信貸合作社。它按照合作金融的原則建立,由成員入股組成,成員有個(gè)人成員和集體成員,其中,農(nóng)民是基本成員。成員入股時(shí)需繳納股金,不論每個(gè)成員的股金多少,都實(shí)行一人一票,每個(gè)成員都有選舉權(quán)和被選舉權(quán)。

2.省農(nóng)業(yè)信貸互助銀行和中央農(nóng)業(yè)信貸銀行。省級農(nóng)業(yè)信貸互助銀行作為一級法人,是全省農(nóng)業(yè)信貸互助銀行的法人代表,由若干地方農(nóng)業(yè)信貸互助銀行組成,同時(shí)也是后者的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu);中央農(nóng)業(yè)信貸銀行,即法國農(nóng)業(yè)信貸銀行總行,是完全獨(dú)立的官方行政機(jī)構(gòu),是全國農(nóng)業(yè)信貸互助銀行的最高管理機(jī)構(gòu),受中央政府農(nóng)業(yè)部和財(cái)政部的雙重領(lǐng)導(dǎo)與監(jiān)督。

(二)結(jié)論與啟示

1.合作金融組織的產(chǎn)權(quán)明晰。國外合作金融組織在其成立之初,產(chǎn)權(quán)是清晰的,即便是存在政府參股或控股,其股份的數(shù)量是十分清楚的,中國的農(nóng)村信用合作社在成立之初,政府投下了大量的組織成本,卻未體現(xiàn)在賬面價(jià)值上,但政府實(shí)際上掌握了農(nóng)村信用社的控制權(quán)。不明晰的產(chǎn)權(quán),使政府陷入被“搭便車”的境地,也是政府承擔(dān)了幾乎無限的責(zé)任,為政府日后的退出制造了巨大障礙。

2.政府適時(shí)逐步退出。政府的投資加快了農(nóng)村信用社的產(chǎn)生和發(fā)展,但當(dāng)社員和農(nóng)村信用社的實(shí)力強(qiáng)大起來后,政府便從投資人角色適時(shí)退出,還股于社員。中國農(nóng)信社問題產(chǎn)生的最大根源是政府至今尚未從實(shí)際投資人的角色退出,政府不退出,民間投資就不可能到位,國家承擔(dān)其一切風(fēng)險(xiǎn),使得農(nóng)信社的發(fā)展始終缺乏一個(gè)良好的運(yùn)行機(jī)制。

三、鄞州銀行制度選擇的理論分析

一般而言,農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的周期比較長,分散的農(nóng)戶所需的小額信貸服務(wù)帶來的利潤也比較少,對金融企業(yè)缺乏吸引力。

雖然鄞州聯(lián)社(鄞州農(nóng)村合作銀行的前身)是國內(nèi)最早實(shí)行統(tǒng)一法人核算管理試點(diǎn)的農(nóng)村信用社,但實(shí)行縣一級法人體制后的鄞州聯(lián)社仍然沿襲農(nóng)村信用社原有的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)特征。中央銀行主導(dǎo)下的對農(nóng)村信用社的改組,實(shí)際上僅是準(zhǔn)國有組織內(nèi)部的改組。

目前鄞州區(qū)已有中小企業(yè)2萬多家,農(nóng)業(yè)產(chǎn)值比重逐年下降,第二產(chǎn)業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)已經(jīng)成為該區(qū)的主體經(jīng)濟(jì)。在鄞州銀行創(chuàng)立初期,其第一產(chǎn)業(yè)的比重僅為6.13%,而到2008年底,三大產(chǎn)業(yè)所占的比重分別為3.7%,64.72%和31.58%。

四、績效分析

1.與傳統(tǒng)合作制相比,農(nóng)村合作銀行是一種有效率的產(chǎn)權(quán)制度安排,其股權(quán)結(jié)構(gòu)設(shè)置有利于提高股東、員工的積極性,增強(qiáng)自主經(jīng)營能力。長期以來,鄞州銀行服務(wù)區(qū)域經(jīng)濟(jì)、服務(wù)三農(nóng)、服務(wù)中小企業(yè),在支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同時(shí),自身各項(xiàng)業(yè)務(wù)也取得了令人矚目的成績。到2007年底,各項(xiàng)資產(chǎn)達(dá)258億,其存貸規(guī)模已在寧波市農(nóng)村金融合作體系中處領(lǐng)先地位。

2.服務(wù)三農(nóng)的貸款深度和廣度加大。改制后,鄞州銀行加大了對農(nóng)戶貸款的傾斜力度,推出了“聯(lián)戶擔(dān)保貸款”業(yè)務(wù),以滿足當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)領(lǐng)域的資金需求。鄞州銀行扎根農(nóng)村,積極服務(wù)社會主義新農(nóng)村建設(shè),每年的貸款大部分用于支持三農(nóng)事業(yè)。截至2008年末,鄞州銀行用于全區(qū)新農(nóng)村建設(shè)的資金達(dá)20多億元。①在2003—2007年期間,三農(nóng)貸款歷年發(fā)放額比重保持在60%以上,并呈逐年增長趨勢,五年累計(jì)投放827億元,為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展作出了積極貢獻(xiàn)。

3.收益增加,經(jīng)營效率提高。鄞州銀行的市場定位于中小企業(yè)和農(nóng)戶貸款上,使得其在區(qū)域內(nèi)占據(jù)了絕大多數(shù)的市場份額,截至2008年底,銀行存款余額為2664612萬元,較上年增長18%;各項(xiàng)貸款余額為1928578萬元,較上年增長16%,其中中小企業(yè)貸款余額155億元,占總貸款額的80%。②改制后的鄞州銀行營利狀況得到了明顯的好轉(zhuǎn)。在資產(chǎn)質(zhì)量、風(fēng)險(xiǎn)控制能力、資產(chǎn)運(yùn)營效率等方面,均得到了顯著的改善。

在不良貸款的控制上,自2003年以來,資產(chǎn)質(zhì)量持續(xù)提高,貸款不良率持續(xù)下降,從2003年的11.83%下降至2008年的1.93%,資產(chǎn)質(zhì)量已經(jīng)達(dá)到優(yōu)秀銀行的水平,直接提高了企業(yè)的盈利能力。

五、對農(nóng)信社改制的思考及成功原因的分析

1.產(chǎn)權(quán)得到明晰,產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)更加合理。從股權(quán)結(jié)構(gòu)的變化看,相比于原聯(lián)社,鄞州銀行的改進(jìn)是明顯的:(1)明晰的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)。改制后,其法人股和自然人股全部由私有股權(quán)組成,增強(qiáng)了所有者追求經(jīng)濟(jì)效益的動(dòng)力和規(guī)避有損所有者利益的行為。(2)外部投資入股強(qiáng)化了民主監(jiān)督和管理。改制后,自然人股東的持股比例占了整個(gè)銀行股本的58.96%,而法人股僅占41.04%,這體現(xiàn)了股權(quán)分散和以外部投資入股為主的原則,有利于實(shí)行民主管理、擴(kuò)大資本實(shí)力。

2.農(nóng)村合作銀行取得地方政府的支持比較容易。如鄞州區(qū)政府應(yīng)允返還部分營業(yè)稅,用于消除歷年負(fù)債;當(dāng)?shù)厝嗣胥y行在農(nóng)村合作銀行的業(yè)務(wù)拓展、開辦新業(yè)務(wù)品種等方面給予一定的政策扶助和推廣,而如果改制為股份制銀行,則不能享受以上優(yōu)惠政策。

3.因地制宜,不忘支農(nóng)。在非農(nóng)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)、城市化水平較高的鄞州地區(qū),鄞州銀行始終從實(shí)際出發(fā),結(jié)合本地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展特點(diǎn),改變了長期以來農(nóng)村信用社只是“貸貧不貸富”、“支農(nóng)不支商”的做法,向城鎮(zhèn)擴(kuò)展,為集體企業(yè)、個(gè)體工商戶、農(nóng)產(chǎn)和新興的股份企業(yè)提供服務(wù)。4.豐富金融產(chǎn)品,提升服務(wù)功能。在產(chǎn)品設(shè)計(jì)和創(chuàng)新上,鄞州銀行注重對弱勢群體的保護(hù)和支持,推出了下崗失業(yè)人員自主創(chuàng)業(yè)貸款,被征地人員自主創(chuàng)業(yè)貸款等一系列新的支農(nóng)業(yè)務(wù)。

六、鄞州銀行改革對其他農(nóng)村信用社改革的幾點(diǎn)啟示

1.農(nóng)信社改革的模式選擇。在中國,農(nóng)信社面對的經(jīng)濟(jì)環(huán)境差異性很大,農(nóng)信社改革各地必須根據(jù)實(shí)際情況區(qū)別對待,不能“一刀切”。農(nóng)村合作銀行是以“合作制為體,股份制為用”的改革模式,一般適應(yīng)于經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá),農(nóng)信社經(jīng)營狀況較好的地區(qū)。以鄞州銀行為例,其所處的浙江省農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)相對發(fā)達(dá),經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中源自農(nóng)業(yè)領(lǐng)域的融資和金融服務(wù)需求相對遞減,而來自工商業(yè)經(jīng)營所需相對增加,農(nóng)信社在制度安排、金融工具、金融產(chǎn)品等方面進(jìn)行改革和創(chuàng)新的愿望比較迫切。因而,對經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)信社而言,“鄞州模式”更具借鑒意義。

2.改制后的市場定位。我們應(yīng)該看到,農(nóng)村合作銀行在市場經(jīng)濟(jì)條件下進(jìn)行一定的商業(yè)化經(jīng)營,是發(fā)展農(nóng)村金融的客觀要求。立足于服務(wù)三農(nóng),不斷滿足當(dāng)?shù)胤N糧大戶的資金需求以及為農(nóng)民、失業(yè)人員以經(jīng)商等形式的自主創(chuàng)業(yè)提供資金支持,這不論是對于緩解當(dāng)前金融危機(jī)下大量返鄉(xiāng)農(nóng)民的就業(yè)壓力,還是進(jìn)一步發(fā)展三農(nóng),增強(qiáng)農(nóng)民自身“造血”功能,都具有十分重要的意義。

3.多元化服務(wù)設(shè)計(jì)。隨著農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的規(guī)模化、現(xiàn)代化,農(nóng)戶對金融服務(wù)的需求呈多樣化。因此,合作銀行除滿足農(nóng)戶的資金需要外,還可建立一個(gè)完善的農(nóng)業(yè)服務(wù)平臺:(1)利用自身的專業(yè)優(yōu)勢和信息優(yōu)勢,為農(nóng)戶提供農(nóng)業(yè)種植、農(nóng)產(chǎn)品加工方面的市場信息,引導(dǎo)農(nóng)民正確的投資方向,提高貸款的安全性。(2)資產(chǎn)租賃服務(wù)。根據(jù)需要,適當(dāng)發(fā)展抵貸資產(chǎn)或自有資產(chǎn)租賃等非貸款資產(chǎn)業(yè)務(wù),方便農(nóng)戶生產(chǎn)生活并實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)多樣化、經(jīng)營多樣化。(3)貸款重點(diǎn)支持商品基地先進(jìn)技術(shù)的應(yīng)用,支持農(nóng)業(yè)科研新品種的種植及新的種植技術(shù)推廣等。

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農(nóng)村合作社如何盈利范文第5篇

農(nóng)業(yè)在我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)中屬于弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)。在我國已加入世貿(mào)組織的背景下，我國農(nóng)業(yè)在享有經(jīng)濟(jì)全球化收益的同時(shí)，開放市場所帶來的種種風(fēng)險(xiǎn)將急劇增大，農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)經(jīng)營、農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收、農(nóng)村剩余勞動(dòng)力就業(yè)等等將經(jīng)受生存與發(fā)展的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。僅僅依靠傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)的思維方式和經(jīng)營方式無法解決現(xiàn)存的問題。為此，進(jìn)一步解放思想，認(rèn)真研究分析我國農(nóng)村經(jīng)營組織的現(xiàn)狀與問題，并對我國農(nóng)村經(jīng)營組織形式進(jìn)行創(chuàng)新，建立起真正符合市場要求，與國際接軌的農(nóng)村經(jīng)營組織體系顯得尤為重要。

一、我國農(nóng)村經(jīng)營組織的現(xiàn)狀與問題分析

合作經(jīng)濟(jì)是市場上弱小而分散的市場主體為了保衛(wèi)自身利益而組織起來開展自我服務(wù)的經(jīng)濟(jì)形式。合作經(jīng)濟(jì)的典型載體是合作社。合作社最本質(zhì)的特征為社員是最大的受惠者。就農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)而言，合作社本身不以盈利為目的，主要幫助農(nóng)民解決分散經(jīng)營與大市場不相適應(yīng)的矛盾，以獲得公平的農(nóng)副產(chǎn)品收入，減少經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)。國際上公認(rèn)的合作原則是國際合作社聯(lián)盟1995年提出的七項(xiàng)原則：(1)自愿與公開的社員制；(2)社員的民主管理；(3)社員的經(jīng)濟(jì)參與；(4)自治與自立；(5)教育、培訓(xùn)和信息原則；(6)社間合作原則；(7)關(guān)心社區(qū)原則。

用這一標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行衡量，不難看出，我國傳統(tǒng)合作經(jīng)濟(jì)組織基本上喪失了合作功能，就是新發(fā)育的合作經(jīng)濟(jì)組織也存在著這樣或那樣的不足。

(一)雙層經(jīng)營合作制的現(xiàn)狀與問題

雙層經(jīng)營合作制被認(rèn)為是我國最為普遍的合作經(jīng)濟(jì)。它包括集體統(tǒng)一經(jīng)營和農(nóng)戶分散經(jīng)營。

雙層經(jīng)營合作制中所含的農(nóng)戶分散經(jīng)營是的生動(dòng)體現(xiàn)，它最大的好處無疑是極大地激發(fā)調(diào)動(dòng)了廣大農(nóng)民的生產(chǎn)積極性，但其分散經(jīng)營的性質(zhì)與大市場的矛盾是愈來愈明顯，愈來愈尖銳。

調(diào)節(jié)這一矛盾的任務(wù)似乎很自然地落在了集體統(tǒng)一經(jīng)營組織上了， 而作為集體統(tǒng)一經(jīng)營組織載體的村委會能夠勝任這一角色嗎?

在我國，村委會和村集體經(jīng)濟(jì)組織是“兩塊牌子，一套人馬”，村委會既執(zhí)行社區(qū)職能，又兼具集體經(jīng)濟(jì)的經(jīng)營職能。其社會職能包括辦理本村的公共事務(wù)和公益事業(yè)，調(diào)整民事糾紛，協(xié)助維護(hù)治安，向鄉(xiāng)人民政府反映村民的意見、要求和提出建議等。其經(jīng)濟(jì)職能包括組織村民發(fā)展生產(chǎn)、供銷、信用、消費(fèi)等各種形式的合作經(jīng)濟(jì)；對合作經(jīng)濟(jì)組織的發(fā)展進(jìn)行總體規(guī)劃和控制，對分散的家庭經(jīng)濟(jì)進(jìn)行協(xié)調(diào)；利用合作經(jīng)濟(jì)組織協(xié)助國家農(nóng)業(yè)服務(wù)系統(tǒng)為農(nóng)戶提供知識、技術(shù)、信息、資金、運(yùn)轉(zhuǎn)、營銷等各方面的服務(wù)。

實(shí)際的情況是，村委會的經(jīng)濟(jì)職能除了在我國部分發(fā)達(dá)地區(qū)的農(nóng)村有所體現(xiàn)之外，大多數(shù)農(nóng)村的村委會將主要精力花在了履行社區(qū)職能上，實(shí)際上成為鄉(xiāng)政府的延伸機(jī)構(gòu)，一級“準(zhǔn)”行政組織，其統(tǒng)一經(jīng)營的經(jīng)濟(jì)職能幾乎不存在。這種將經(jīng)濟(jì)職能和社區(qū)職能混為一體的經(jīng)濟(jì)，并非真正意義上的合作經(jīng)濟(jì)，因而也就不可能履行好其經(jīng)濟(jì)職能。對此，楊柳靜先生有過精彩的論述：首先，村民委員會是一級“準(zhǔn)行政組織”，而不是真正意義上的合作經(jīng)濟(jì)組織，至多只是集社區(qū)職能和經(jīng)濟(jì)職能為一體的混合物，不論其經(jīng)濟(jì)職能如何發(fā)達(dá)，社區(qū)職能是基礎(chǔ)，經(jīng)濟(jì)職能是以社區(qū)職能為基礎(chǔ)才發(fā)揮作用。其次，現(xiàn)階段由村委會控制的合作經(jīng)濟(jì)組織并不符合國際公認(rèn)的合作原則。較為典型的表現(xiàn)是，未遵循門戶開放原則，在社區(qū)內(nèi)的所有農(nóng)民，無論是否愿意都得加入集體經(jīng)濟(jì)組織，也無論怎樣不滿意，不能退出集體經(jīng)濟(jì)組織。因此，雙層經(jīng)營合作制不是規(guī)范的合作經(jīng)濟(jì)，只能算是“體制”的變異。但不可否認(rèn)的是，以家庭承包經(jīng)營為基礎(chǔ)的農(nóng)村雙層經(jīng)營體制的建立，充分尊重了農(nóng)戶的生產(chǎn)經(jīng)營自立權(quán)。至于如何解決農(nóng)戶分散經(jīng)營與統(tǒng)一大市場的矛盾則需要我們另辟蹊徑。

(二)供銷社和信用社的現(xiàn)狀與問題

供銷社作為合作商業(yè)組織，信用社作為合作金融組織，是我國農(nóng)村傳統(tǒng)合作經(jīng)營組織中最為重要的兩股力量。應(yīng)該肯定的是，它們自50年代初成立以來，對我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起到過積極的推動(dòng)作用，至今仍在發(fā)揮著一定的作用。但不容忽視的是，兩社存在的問題已使它們“合作”的性質(zhì)有名無實(shí)，且正逐漸成為與農(nóng)民進(jìn)行博弈爭利的市場主體。

當(dāng)前困擾供銷社的兩大問題一是企業(yè)辦社會，離退休人員包袱重，人浮于事；二是債務(wù)包袱(掛賬、政策性虧損)沉重。這使得供銷社的市場競爭力急劇下降，已逐步發(fā)展到難以為繼的境地。為“三農(nóng)”服務(wù)也力不從心，而變成一種口號。扭虧增盈成了供銷社的頭等大事。利益已成為它經(jīng)營的準(zhǔn)繩。

信用社突出的問題是：第一、職能定位不清。我國農(nóng)村信用社都是以行政指令組成的名義上的合作組織，不符合“自愿、互助合作、民主管理”等合作制原則規(guī)范，以后經(jīng)歷了多次整頓、改革，現(xiàn)在合作金融的基本屬性已所剩無幾。第二、產(chǎn)權(quán)虛置。信用社經(jīng)過幾十年的制度變遷，其產(chǎn)權(quán)關(guān)系已得十分模糊，法人治理中權(quán)利、義務(wù)、責(zé)任嚴(yán)重失衡。第三、內(nèi)部管理機(jī)制殘缺。“鐵飯碗”、“大鍋飯”的體制和分配機(jī)制仍普遍存在于信用社內(nèi)部，規(guī)章制度不健全或執(zhí)行不力，貸款審批制度不嚴(yán)、運(yùn)作不規(guī)范、隨意性大、財(cái)會制度不嚴(yán)密，財(cái)務(wù)管理不同程度地存在漏洞。這一切導(dǎo)致信用社的信貸資產(chǎn)質(zhì)量低下，拖欠率和風(fēng)險(xiǎn)貸款率高，存在較大的金融風(fēng)險(xiǎn)；多數(shù)信用社處于虧損狀態(tài)，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)高。盡管信用社仍扎根于農(nóng)村，但它已把盈利最大化作為自己追逐的目標(biāo)，為“三農(nóng)”服務(wù)的宗旨已變得十分淡薄。

(三)新型合作經(jīng)濟(jì)組織的現(xiàn)狀與問題

在全球經(jīng)濟(jì)一體化的發(fā)展趨勢下，我國農(nóng)業(yè)市場化進(jìn)程的步伐正日益快捷。千家萬戶分散的小生產(chǎn)經(jīng)營模式和國內(nèi)外大市場之間的矛盾也正日益凸現(xiàn)，農(nóng)業(yè)發(fā)展過程中由此出現(xiàn)了一些新情況，新問題：隨著農(nóng)產(chǎn)品總量的增加和市場競爭的加劇，農(nóng)民迫切需要加強(qiáng)技術(shù)信息服務(wù)；由于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，規(guī)模經(jīng)營和專業(yè)分工的發(fā)展，農(nóng)民迫切需要加強(qiáng)社會化服務(wù)；農(nóng)業(yè)效益比較低下，農(nóng)民增收困難，迫切需要有一種載體能夠帶領(lǐng)他們直接進(jìn)入市場；農(nóng)業(yè)面臨自然和市場兩個(gè)風(fēng)險(xiǎn)，農(nóng)民迫切需要建立一種能夠保護(hù)自身利益的互助組織。各類新型的合作經(jīng)濟(jì)組織為此應(yīng)運(yùn)而生。

新型合作經(jīng)濟(jì)組織其種類形式多樣。從外部表現(xiàn)形式看，主要有：公司＋農(nóng)戶、基地(農(nóng)戶)＋工商企業(yè)、農(nóng)業(yè)專業(yè)技術(shù)協(xié)會＋農(nóng)戶、專業(yè)批發(fā)市場＋農(nóng)戶、公司＋中介組織＋農(nóng)戶等。從合作主體來看，大致可以分為三種類型：一為龍頭企業(yè)帶動(dòng)型。即以農(nóng)業(yè)企業(yè)或加工企業(yè)、商業(yè)企業(yè)、農(nóng)工商綜合企業(yè)為“龍頭”、為主體，通過銷產(chǎn)業(yè)鏈，帶動(dòng)眾多農(nóng)戶，發(fā)展合作經(jīng)濟(jì)。二為專業(yè)協(xié)會帶動(dòng)型，即以由農(nóng)村種養(yǎng)大戶或是經(jīng)銷大戶挑頭的農(nóng)村協(xié)會為主體，組織農(nóng)戶進(jìn)行專業(yè)生產(chǎn)協(xié)作，為農(nóng)戶提供各種有償服務(wù)。這類組織主要采取同業(yè)聯(lián)合的形式，通過成立同業(yè)公會、專業(yè)協(xié)會等民間合作組織，把分散個(gè)體農(nóng)戶、企業(yè)聯(lián)合起來，形成行業(yè)合力，壯大同業(yè)規(guī)模，增加規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)和市場競爭的能力。三為產(chǎn)權(quán)帶動(dòng)型。即以產(chǎn)權(quán)為紐帶，吸收廣大農(nóng)戶和有關(guān)單位以土地、資金、高新科技等生產(chǎn)要素入股，建立股份合作經(jīng)濟(jì)組織，實(shí)行公司、農(nóng)戶和服務(wù)單位相結(jié)合，形成“互惠互利、相互聯(lián)動(dòng)”的利益共同體。新發(fā)育的農(nóng)村合作經(jīng)營組織與傳統(tǒng)的農(nóng)村合作經(jīng)營組織相比，其根本性的區(qū)別在于新型的農(nóng)村合作經(jīng)營組織遵循了自愿進(jìn)出、社員主體、民主管理、利潤返還等原則。各類新型的農(nóng)村合作經(jīng)營組織以市場需求為導(dǎo)向，一頭連著市場，一頭連著農(nóng)戶，組織農(nóng)戶進(jìn)行規(guī)模化、標(biāo)準(zhǔn)化的生產(chǎn)，并向農(nóng)戶傳遞市場信息、傳授生產(chǎn)技術(shù)，使千家萬戶分散的農(nóng)戶得以組織起來共同對抗變幻莫測的市場風(fēng)險(xiǎn)，滿足千變?nèi)f化的市場需求。在促進(jìn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收，推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程等方面發(fā)揮著不可替代的作用。如江西省贛縣的“沙地牌”板鴨，在省內(nèi)頗有名氣。可長期以來，由于生產(chǎn)規(guī)模小，生產(chǎn)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，品牌包裝混雜，廠商壓級壓價(jià)惡性競爭，導(dǎo)致板鴨產(chǎn)業(yè)總是做不大。為此，該縣采取“農(nóng)民＋協(xié)會＋公司”的合作經(jīng)營形式，組織沙地鎮(zhèn)100多家板鴨加工戶聯(lián)合起來成立了沙地板鴨加工協(xié)會，所有入會會員按統(tǒng)一的生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)加工板鴨，然后協(xié)會與龍頭企業(yè)贛州沙地板鴨有限公司相聯(lián)結(jié)，由龍頭企業(yè)與協(xié)會發(fā)生聯(lián)系，簽訂合同，對會員的板鴨實(shí)行統(tǒng)一收購，統(tǒng)一品牌包裝，統(tǒng)一外銷，“沙地牌”板鴨的生產(chǎn)規(guī)模迅速由原來的年產(chǎn)50萬只擴(kuò)展到100萬只以上。

在肯定新型農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織作用的同時(shí)，其存在的一些問題與不足亦應(yīng)引起我們足夠的重視。

第一、其外部發(fā)展環(huán)境尚不夠?qū)捤伞?1)管理上政出多門，行政干預(yù)過多。民政部門從社團(tuán)登記、社團(tuán)管理角度進(jìn)行管理；科協(xié)從技術(shù)角度對一些協(xié)會實(shí)行歸口管理；農(nóng)業(yè)部門從農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化角度對其進(jìn)行指導(dǎo)……多頭管理的結(jié)果往往是遇有問題各個(gè)管理部門缺乏協(xié)商，甚至相互推諉，造成合作經(jīng)營組織的一些困難與問題得不到解決。(2)法律上缺乏保障。我國至今尚未出臺《合作社法》，合作社缺乏法律、法規(guī)等方面的制度規(guī)范，制約了它的存在和發(fā)展。各類農(nóng)民專業(yè)協(xié)會在法律地位上的差異雖然在一定程度上反映了各自制度的不同，但在更大程度上則揭示了制度供給上的缺陷。(3)資金融通困難。在國內(nèi)外工商業(yè)資本和金融資本進(jìn)入中國農(nóng)業(yè)之時(shí)，農(nóng)民自己組成的合作社卻沒有資金為依托。在許多國家，農(nóng)村合作金融組織是農(nóng)村其他各類合作組織堅(jiān)實(shí)的依托，這些國家往往通過農(nóng)村合作金融與合作保險(xiǎn)的贏利來支持其他合作組織的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。但在我國現(xiàn)階段不具備這樣的條件，這是農(nóng)民合作組織發(fā)展的極重要的制約因素。

第二、其內(nèi)部運(yùn)行機(jī)制尚待健全、規(guī)范。(1)不少合作經(jīng)濟(jì)組織沒有規(guī)范章程，宗旨模糊，職責(zé)不清，機(jī)構(gòu)設(shè)置不合理，合約的制定不夠完備，技術(shù)監(jiān)督及質(zhì)量檢測措施不到位，導(dǎo)致其組織內(nèi)部缺乏活力。(2)也正因?yàn)槠鋬?nèi)部制度設(shè)計(jì)上的缺陷，使得“訂單農(nóng)業(yè)”的履約率低。公司追求的是利潤最大化，農(nóng)戶則希望農(nóng)產(chǎn)品能賣個(gè)好價(jià)錢，二者在利潤分配上常有矛盾發(fā)生，這在一定程度上制約了合作經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

二、對策思考

(一)傳統(tǒng)合作經(jīng)濟(jì)組織的改革

如前所述，我國傳統(tǒng)合作經(jīng)濟(jì)組織的合作功能已基本喪失，村委會已演變?yōu)椤皽?zhǔn)行政組織”，供銷社和合作社已蛻變?yōu)橥r(nóng)民進(jìn)行博弈的市場主體。因此，對它們進(jìn)行改革已是迫在眉睫。

集體經(jīng)濟(jì)組織的載體是集社區(qū)職能和經(jīng)濟(jì)職能為一體的村委會，這種體制使其經(jīng)濟(jì)職能的發(fā)揮過多地依賴其社區(qū)職能。這顯然不符合市場經(jīng)濟(jì)的法則。因此，改革的第一步我們認(rèn)為應(yīng)將其社區(qū)職能從集體經(jīng)濟(jì)組織中剝離出去，使其成為真正意義上的經(jīng)濟(jì)獨(dú)立體。成為經(jīng)濟(jì)獨(dú)立體的集體經(jīng)濟(jì)組織其改革并不能算完全成功，因?yàn)樗媾R的另一個(gè)問題是：在集體經(jīng)濟(jì)組織內(nèi)每個(gè)成員對集體經(jīng)濟(jì)的財(cái)產(chǎn)擁有完全平等、無差異的所有權(quán)，這造成的結(jié)果是“人人有份、人人無份；人人有責(zé)、人人無責(zé)”，集體產(chǎn)權(quán)處于虛置狀態(tài)。所以，對成為了經(jīng)濟(jì)獨(dú)立體的集體經(jīng)濟(jì)組織進(jìn)行股份合作制改造就顯得十分重要。通過這種改造，可以實(shí)現(xiàn)所有權(quán)和經(jīng)濟(jì)權(quán)的分離，可以實(shí)現(xiàn)管理職能，機(jī)構(gòu)專門化和獨(dú)立化，從而明晰產(chǎn)權(quán)，提高資本、資源的運(yùn)作效率，促進(jìn)集體經(jīng)濟(jì)的健康快速發(fā)展。廣州市天河區(qū)石牌村的股份合作改造可以說是一個(gè)成功并值得借鑒的個(gè)案。該村從1988年開始，用10年時(shí)間，分三個(gè)階段對村集體經(jīng)濟(jì)進(jìn)行了“合作經(jīng)濟(jì)股份制”改革，1988―1991年，村里簡單地將村集體資產(chǎn)折股給享受村民待遇的村民；1992―1994年，對股份合作制進(jìn)行調(diào)整和完善，清產(chǎn)核資，調(diào)整股份，設(shè)集體股70％和社員股30％，年終按比例分紅，但股份不抽資退股，不得轉(zhuǎn)讓、買賣、抵押和繼承；1994年以后，經(jīng)濟(jì)聯(lián)社對股份合作制進(jìn)一步完善，將村隊(duì)兩級集體資產(chǎn)按照人口股、工齡股、勞動(dòng)安置股、福利股這4種股權(quán)，全部量化分配到本村村民個(gè)人名下。這種“真金白銀”式的改革不僅界定了村民對村集體資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)權(quán)屬，也解決了農(nóng)村的社會保障問題，全村的集體資產(chǎn)也在實(shí)行股份合作制改革的10年間增長了40多倍。

供銷社和信用社面對自身的問題近幾年都進(jìn)行了改革的嘗試。供銷社從體制創(chuàng)新的角度，提出了投資主體多元化，合作社企業(yè)聯(lián)合，開放辦社、經(jīng)營方式創(chuàng)新、基層社改造創(chuàng)新和聯(lián)合社職能定位等等改革思路。信用社則試圖通過吸引農(nóng)民的股金進(jìn)行股份合作制改造使其成為農(nóng)民為主人的農(nóng)村信用合作組織。但二者的改革都收效甚微。究其原因，供銷社和信用社目前都是處于嚴(yán)重虧損的狀態(tài)。就拿信用社來說，其11000億元的信貸資產(chǎn)中，共有2000億左右的歷史包袱，加上1000億元的虧損掛賬，共有3000億元的沉淀資金需要消化。但無論是供銷社還是信用社，其現(xiàn)行的改革方向都試圖在目前的情況下走“股份合作”改造的路子。但有誰愿意成為這種不僅沒有收益，反而要承擔(dān)巨額債務(wù)的合作股東呢?因此，我們認(rèn)為，供銷社和信用社的出路應(yīng)該是在國家政策的扶持下，甩掉包袱，消化債務(wù)后，再按現(xiàn)代企業(yè)制度進(jìn)行徹底的改組、改制，將供銷社改造成為農(nóng)村股份制供銷公司，信用社改造為農(nóng)村股份制商業(yè)銀行。

(二)新型合作經(jīng)濟(jì)組織的完善

對新型合作經(jīng)濟(jì)組織的規(guī)范，完善，必須在堅(jiān)持以下兩項(xiàng)原則的前提下進(jìn)行：一是堅(jiān)持“民辦、民管、民受益”的原則；二是堅(jiān)持家庭承包經(jīng)濟(jì)責(zé)任制，堅(jiān)持農(nóng)民擁有對土地等生產(chǎn)資料的使用權(quán)和支配權(quán)的原則。在此基礎(chǔ)上，從以下幾個(gè)方面多下功夫：

1、與時(shí)俱進(jìn)、更新觀念。我國20世紀(jì)50年代中期的“合作化”，由于其強(qiáng)制因素較多，違背了群眾的意愿和利益，以至于現(xiàn)在仍有一些干部，群眾心存疑慮，談“合”色變。這就要求我們要從“左”的路線的陰影和計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的束縛下走出來，與時(shí)俱進(jìn)，更新觀念。充分認(rèn)識新型合作經(jīng)濟(jì)組織在發(fā)展農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，提高農(nóng)民組織進(jìn)程中的地位和作用。提高農(nóng)民的組織化程度，發(fā)展規(guī)模經(jīng)營，促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化，是我國農(nóng)業(yè)發(fā)展的內(nèi)在要求，也是我國農(nóng)業(yè)面對加入WTO新形勢的必然選擇。

2、優(yōu)化環(huán)境，政策扶持。農(nóng)村新型合作經(jīng)濟(jì)組織是一項(xiàng)新生事物，目前尚處于探索階段，需要積極引導(dǎo)和扶持。各級部門要轉(zhuǎn)變職能，優(yōu)化環(huán)境，努力搞好服務(wù)，要支持而不要干預(yù)，更不要包辦代替合作經(jīng)濟(jì)組織的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)；要從實(shí)際出發(fā)，按照“先發(fā)展、后規(guī)范”的原則，在登記注冊和法人管理上給予扶持和幫助；要制定扶持政策，在財(cái)政支付、稅收、貸款等方面，扶持壯大農(nóng)村新型合作經(jīng)濟(jì)組織。