農(nóng)村合作社的種類

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農(nóng)村合作社的種類范文第1篇

對合作社經(jīng)濟性質(zhì)的討論一直沒有停止，筆者認(rèn)為，我國農(nóng)村合作社經(jīng)濟不完全等同于傳統(tǒng)意義上的集體所有制經(jīng)濟，是社會主義經(jīng)濟一種重要表現(xiàn)形式。同集體所有制經(jīng)濟相比,合作社的主要不同表現(xiàn)在：第一，所有制不同，我國農(nóng)村合作社經(jīng)濟是混合所有制經(jīng)濟體制,同時包含公有制和私有制，而集體所有制只有公有制；第二，分配方式有所不同，農(nóng)村合作社實行按資、按勞分配相結(jié)合的方式，而集體所有制經(jīng)濟只按勞分配；第三，經(jīng)濟范疇有所不同。只有將這些差異弄清楚，才能打消人們對不同所有制經(jīng)濟的疑慮，有利于我國農(nóng)村經(jīng)濟合作社與其他國家開展交流和合作。

二、搞好農(nóng)村合作社經(jīng)濟管理的對策

1.專業(yè)社為主力,綜合社為輔助國際上，農(nóng)村經(jīng)濟合作社一般會劃分為兩種類型：農(nóng)村經(jīng)濟專業(yè)合作社、農(nóng)村經(jīng)濟綜合合作社。專業(yè)合作社,主要職責(zé)是以購買、銷售等事業(yè)為主的合作社，以北美和歐盟為主要代表國家。綜合合作社,其主要職責(zé)是為農(nóng)戶提供經(jīng)濟信息、及其他綜合服務(wù)的農(nóng)村經(jīng)濟合作社，以韓國和日本為主要代表。目前，我國農(nóng)村合作社經(jīng)濟模式屬于專業(yè)合作社模式。根據(jù)我國小農(nóng)戶的現(xiàn)狀，筆者認(rèn)為，現(xiàn)行的農(nóng)村合作社應(yīng)以專業(yè)社管理形式為主力,綜合社管理形式為輔助，二者并存，方能取長補短。

2.積極成立聯(lián)合社目前，農(nóng)村經(jīng)濟合作社組織分為基層社與聯(lián)合社兩個層次組織。聯(lián)合社的成立必要性的主要原因為：第一，獲取規(guī)模經(jīng)濟效益。社員聯(lián)合組成基層社,再組成聯(lián)合社團，其最重要實現(xiàn)的目標(biāo)便取得規(guī)模經(jīng)濟效益。第二，積極為農(nóng)戶提供社會化服務(wù)。第三，為政府或其他管理者提出政策建議。第四，對外開展面向國外的國際交流。自從二十世紀(jì)90年代以來，借鑒外國農(nóng)村合作社的經(jīng)驗，其他國家的合作社體制開始由原來的三級向二級轉(zhuǎn)變。筆者認(rèn)為,在經(jīng)濟與文化程度相對落后的某些農(nóng)村地區(qū)，可以適當(dāng)根據(jù)當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶的文化水平程度,采取聯(lián)合社與基層社的雙向模式，這種方式不僅可促進合作社的發(fā)展效率，同時也能節(jié)約建立合作社的成本。

3.積極開展農(nóng)村合作社間的合作合作社的核心宗旨是合作、民主、團結(jié)。每個合作社的關(guān)系不應(yīng)該是競爭，而是互助。國際上公認(rèn)的合作社宗旨是，通過從地方到國際的積極合作,為合作社的每一位成員提供最專業(yè)最有效的服務(wù),從而使每個合作社都得以發(fā)展。中國的合作社在這個方面做的還有待提高，例如新型的農(nóng)民專業(yè)合作社一般都難以從農(nóng)村合作社獲得貸款服務(wù)。農(nóng)村合作社之間合作的加強,對于提高合作社的整體競爭力、使合作社和有限公司共同存在以及構(gòu)建和諧的社會都具有重要意義。

4.農(nóng)村合作社應(yīng)實行國際化經(jīng)營為了使產(chǎn)品進入亞洲甚至國際市場，打開與外國交流的通道,農(nóng)村合作社需要實行國際化經(jīng)營,這是經(jīng)濟全球化的必要條件。丹麥的人口只有460萬人，但丹麥卻是一個養(yǎng)豬的大國。該國85%的豬肉由合作社生產(chǎn),1999年豬肉出口總額達(dá)到了190億克郎,位居全世界的首位。該國最大的合作社現(xiàn)具有28個生豬屠宰場,7家熟食加工廠,雇員21500人,這個產(chǎn)業(yè)鏈拉動了養(yǎng)豬戶兩萬余戶。

三、小結(jié)

農(nóng)村合作社的種類范文第2篇

山東省供銷社系統(tǒng)通過一系列改革，推動社有企業(yè)、參與投資的農(nóng)村金融機構(gòu)及領(lǐng)辦的農(nóng)民專業(yè)合作社快速發(fā)展，農(nóng)村合作金融更是發(fā)展迅猛，從而對農(nóng)村合作金融專業(yè)人才產(chǎn)生了巨大需求。本文正是在這一背景下對高職農(nóng)村合作金融專業(yè)人才培養(yǎng)模式進行探討，希望對本專業(yè)人才的培養(yǎng)提供一定的指導(dǎo)。

關(guān)鍵詞：

高職；農(nóng)村合作金融；人才培養(yǎng)模式；供銷社

本文是中華全國供銷合作總社2013年職業(yè)教育專項研究課題：“基于供銷系統(tǒng)集團化辦學(xué)，以服務(wù)供銷系統(tǒng)人才需求為主導(dǎo)的高職農(nóng)村合作金融專業(yè)人才培養(yǎng)模式創(chuàng)新研究———以山東省為例”階段性研究成果（課題編號：GX1313）

近年來，山東省供銷社系統(tǒng)圍繞創(chuàng)新體制機制、推進服務(wù)規(guī)模化、流通現(xiàn)代化和發(fā)展農(nóng)村合作金融等項目開展了一系列改革，2014年又配套實施了“六項創(chuàng)新提升工程”，使社有企業(yè)得到大力發(fā)展，領(lǐng)辦的農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展地更是如火如荼。農(nóng)村經(jīng)濟的迅猛發(fā)展推動了農(nóng)村合作金融的發(fā)展，山東省供銷社系統(tǒng)投資領(lǐng)域涉及銀行、小額貸款公司、典當(dāng)行等各類金融機構(gòu)，領(lǐng)辦的農(nóng)民專業(yè)合作社內(nèi)部普遍開展資金互助業(yè)務(wù)；2014年山東省供銷社又牽頭成立了山東供銷融資擔(dān)保股份有限公司，注冊資本2.76億元。農(nóng)村合作金融的發(fā)展對該專業(yè)人才，尤其是對高職層次本專業(yè)人才產(chǎn)生了巨大需求。人才培養(yǎng)模式?jīng)Q定了人才培養(yǎng)的結(jié)果，下面從高職農(nóng)村合作金融專業(yè)培養(yǎng)目標(biāo)確定、培養(yǎng)規(guī)格確立及專業(yè)課程體系開發(fā)、人才培養(yǎng)模式三個方面做以重點闡述。

一、培養(yǎng)目標(biāo)的確定

通過對山東省供銷社系統(tǒng)社有企業(yè)、參與投資的各類農(nóng)村金融機構(gòu)及領(lǐng)辦的農(nóng)民專業(yè)合作社開展專業(yè)調(diào)研，了解到本專業(yè)畢業(yè)生將來主要在縣市區(qū)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村金融機構(gòu)、中小企業(yè)及農(nóng)民專業(yè)合作社就業(yè)，因此該專業(yè)學(xué)生除了掌握基本的金融理論知識、技能外，還必須對農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展特征具有一定的了解；另外，相對于城市，基層縣市區(qū)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)的各方面條件相對落后，所以要求該專業(yè)學(xué)生必須具備較強的吃苦精神和堅定的意志。因此，本專業(yè)人才培養(yǎng)目標(biāo)可描述為：培養(yǎng)對農(nóng)村經(jīng)濟特征具有一定了解、具有一定金融理論基礎(chǔ)、熟練掌握金融業(yè)務(wù)知識和財務(wù)知識、具備較強金融業(yè)務(wù)技能和會計核算技能、具有吃苦耐勞和敬業(yè)精神以及創(chuàng)新意識，能夠勝任各類與農(nóng)村金融業(yè)務(wù)相關(guān)一線工作崗位的高水平技術(shù)技能型金融職業(yè)人才。

二、專業(yè)人才培養(yǎng)規(guī)格的確立及專業(yè)課程體系的開發(fā)

專業(yè)調(diào)研是專業(yè)人才目標(biāo)確定的基礎(chǔ)，也是人才培養(yǎng)規(guī)格確定及專業(yè)課程體系開發(fā)的基礎(chǔ)。可以說，專業(yè)人才培養(yǎng)規(guī)格的確立過程與課程體系的開發(fā)過程是一體的，因此下面兩個過程合二為一進行介紹。另外，在課程體系開發(fā)過程中重點詳細(xì)介紹專業(yè)核心課程的開發(fā)，公用基礎(chǔ)課程的開發(fā)由于與其他專業(yè)相差不大，因此將一帶而過。

（一）專業(yè)人才培養(yǎng)規(guī)格確立及課程體系開發(fā)流程。

在剛剛開設(shè)本專業(yè)時，應(yīng)選擇一定數(shù)量的典型單位，如村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用社、小額貸款公司、開展資金互助業(yè)務(wù)的農(nóng)民專業(yè)合作社及部分基層中小企業(yè)開展專業(yè)調(diào)研，詳細(xì)了解本專業(yè)所對應(yīng)的核心崗位（群），結(jié)合崗位（群）所要求的技能和素質(zhì)提煉出需要掌握的專業(yè)知識（確立專業(yè)人才培養(yǎng)規(guī)格），進而根據(jù)需要掌握的知識選擇專業(yè)核心課程，最終整合出課程體系。待專業(yè)開設(shè)以后，還應(yīng)定期（一般一年一次）開展相關(guān)的專業(yè)調(diào)研，及時了解本專業(yè)核心崗位（群）的變化情況，結(jié)合最新崗位（群）所要求的技能、素質(zhì)需求，對所需的理論知識進行調(diào)整（從而完善人才培養(yǎng)規(guī)格），不斷優(yōu)化專業(yè)課程體系。

（二）專業(yè)人才培養(yǎng)規(guī)格確立及課程體系的開發(fā)。

經(jīng)過廣泛調(diào)研，我們得出適合高職層次農(nóng)村金融人才的常見崗位有四個，依次為柜員崗、信貸崗、金融會計核算崗和大堂經(jīng)理崗。其中，農(nóng)村商業(yè)銀行、村鎮(zhèn)銀行擬招聘崗位多數(shù)為信貸崗、大堂經(jīng)理崗，也有部分柜員崗有人才需求；擔(dān)保公司、小額貸款公司擬招聘崗位更多為信貸崗，也有少量金融會計核算崗的人才需求；有資金互助業(yè)務(wù)的農(nóng)民專業(yè)合作社有招聘需求的更多的是柜員崗、金融會計核算崗；一般基層企業(yè)的金融會計核算崗有一定的人才需求。通過匯總調(diào)研結(jié)果，總結(jié)出了上述四類崗位的典型工作任務(wù)及完成該任務(wù)所需的能力及素質(zhì)，并進一步推理出應(yīng)掌握的專業(yè)知識，確立人才培養(yǎng)規(guī)格，找出支撐的專業(yè)核心課程，最終整合出專業(yè)課程體系，具體開發(fā)流程如下：柜員崗需完成的典型工作任務(wù)是儲蓄業(yè)務(wù)處理、個人貸款業(yè)務(wù)處理及中間業(yè)務(wù)處理。完成這些任務(wù)應(yīng)具備的能力有：能夠規(guī)范辦理重要憑證、印章等的出入庫，能夠正確使用和保管重要空白憑證、印章、機具等，能夠具備熟練操作個人儲蓄、貸款、結(jié)算、、外匯等業(yè)務(wù)能力。培養(yǎng)以上能力所需的專業(yè)知識有：存貸款業(yè)務(wù)相關(guān)制度、種類、操作流程、利息計算等，結(jié)算業(yè)務(wù)相關(guān)操作規(guī)程與手續(xù)處理，業(yè)務(wù)種類、基本規(guī)定與操作流程，外匯業(yè)務(wù)種類、操作流程與處理手續(xù)，電子銀行業(yè)務(wù)種類，基本規(guī)定和操作流程。支撐課程有金融基本技能和商業(yè)銀行綜合柜臺業(yè)務(wù)。信貸崗需完成的典型工作任務(wù)有授信業(yè)務(wù)受理、授信業(yè)務(wù)調(diào)查、授信業(yè)務(wù)審查與審批、貸款合同簽訂與發(fā)放，貸款、授信后管理及貸款收回。完成以上任務(wù)需具備的能力有：信息收集和調(diào)研分析，財務(wù)分析，授信業(yè)務(wù)受理，貸前調(diào)查分析、可行性分析及撰寫調(diào)查報告，審查審批信貸業(yè)務(wù)能力，簽訂授信合同、發(fā)放貸款，貸后檢查與風(fēng)險管理。培養(yǎng)以上能力應(yīng)掌握的知識有：授信業(yè)務(wù)基本類型，目標(biāo)市場分析、信貸營銷策略，貸款申請受理、貸前調(diào)查，貸款環(huán)境和借款需求分析，客戶財務(wù)分析、信用評級，貸款項目評估和貸款擔(dān)保分析，貸款合同簽訂與管理，貸后檢查等。對應(yīng)支撐課程有小額信貸業(yè)務(wù)和風(fēng)險管理。大堂經(jīng)理崗常見典型工作任務(wù)有服務(wù)管理、業(yè)務(wù)咨詢及產(chǎn)品推介等三項。完成上述任務(wù)需具備的核心能力有：維護大廳秩序并解決一般客戶糾紛，能指導(dǎo)客戶正確填寫各類業(yè)務(wù)流程單，圓滿完成產(chǎn)品營銷任務(wù)及并能為客戶提供滿意的咨詢服務(wù)。培養(yǎng)以上能力需掌握的知識：基本禮儀規(guī)范、大堂經(jīng)理日常工作流程、金融產(chǎn)品與服務(wù)營銷賣點分析與技巧及客戶投訴處理技巧。支撐課程有金融基本技能、個人理財規(guī)劃實務(wù)、風(fēng)險管理及保險原理與實務(wù)。金融會計核算崗常見典型工作任務(wù)有存貸款業(yè)務(wù)核算、支付結(jié)算業(yè)務(wù)核算、往來業(yè)務(wù)核算及年終決算。完成以上任務(wù)需具備的核心能力有：能夠正確使用和審核各種銀行業(yè)務(wù)憑證，能夠熟練掌握各項業(yè)務(wù)的內(nèi)容和操作流程，能夠熟悉各種單證的管理和操作規(guī)范，具備憑證填制、審核記賬、報表填制及分析能力，能夠進行年終決算。培養(yǎng)以上能力需掌握的知識有：各類存款核算手續(xù)及存款賬務(wù)登記方法、結(jié)計利息規(guī)定、存款利息計算和核算方法，貸款業(yè)務(wù)核算手續(xù)、利息計算與核算方法、貸款損失準(zhǔn)備計提，往來核算科目、核算原理和手續(xù)，各種結(jié)算方式的核算手續(xù)、會計科目及核算。相應(yīng)支撐課程有基礎(chǔ)會計、財務(wù)會計及農(nóng)村合作金融會計。專業(yè)人才培養(yǎng)規(guī)格包括該專業(yè)人才培養(yǎng)需具備或培養(yǎng)的能力、素質(zhì)和知識。上述分析已經(jīng)分崗位詳細(xì)介紹了所需的能力和知識，而素質(zhì)由于與崗位沒有明確的對應(yīng)關(guān)系，所以沒有進行分析，在此進行概括分析：從農(nóng)村合作金融的專業(yè)特性來看，所培養(yǎng)人才應(yīng)具備的素質(zhì)有：具備基本的思想政治素質(zhì)、人文素質(zhì)及身心素質(zhì)，還要做到誠實守信、愛崗敬業(yè)，尤其能吃苦耐勞、耐得住寂寞，能經(jīng)得住金錢的誘惑，避免職務(wù)犯罪。綜上，不難得出本專業(yè)課程體系包含以下專業(yè)課程：金融基本技能、基礎(chǔ)會計、財務(wù)會計、農(nóng)村合作金融會計、商業(yè)銀行綜合柜臺業(yè)務(wù)、小額信貸業(yè)務(wù)、風(fēng)險管理、個人理財規(guī)劃實務(wù)、風(fēng)險管理及保險原理與實務(wù)等。此外，公共基礎(chǔ)課程應(yīng)包括思想道德修養(yǎng)與法律基礎(chǔ)、思想和中國特色社會主義理論體系、財經(jīng)應(yīng)用文寫作、體育與健康、計算機文化基礎(chǔ)等。

三、人才培養(yǎng)模式

人才培養(yǎng)模式是人才培養(yǎng)方案的組織實施形式，貫穿于學(xué)生的整個學(xué)習(xí)過程。通過探索學(xué)習(xí)，我院總結(jié)出農(nóng)村合作金融專業(yè)適合實施“校企共育、能力遞進”的人才培養(yǎng)模式。“校企共育”是指人才培養(yǎng)過程由學(xué)校和企業(yè)共同來培養(yǎng)學(xué)生，充分發(fā)揮校外實訓(xùn)基地和校內(nèi)實訓(xùn)基地、專任教師和企業(yè)指導(dǎo)教師的優(yōu)勢；“能力遞進”主要是遵循學(xué)生職業(yè)能力成長規(guī)律，逐步培養(yǎng)學(xué)生的人文素養(yǎng)和專業(yè)基礎(chǔ)能力、崗位核心能力和綜合職業(yè)能力，三層能力培養(yǎng)逐步遞進。該人才培養(yǎng)模式的實施過程可描述如下：第一個階段（第1、2學(xué)期），人文素養(yǎng)和專業(yè)基礎(chǔ)能力培養(yǎng)。利用校內(nèi)理實一體化教室，通過開設(shè)綜合素質(zhì)課、品德實踐課，培養(yǎng)學(xué)生的人文素養(yǎng)；通過開設(shè)金融基本技能、基礎(chǔ)會計、微觀經(jīng)濟學(xué)等課程，培養(yǎng)學(xué)生專業(yè)基礎(chǔ)能力；第二個階段（第3、4學(xué)期），專業(yè)核心能力培養(yǎng)。利用理實一體化實訓(xùn)室，通過開設(shè)專業(yè)核心能力課程，培養(yǎng)學(xué)生熟練操作柜面服務(wù)、信貸服務(wù)、金融營銷服務(wù)等崗位業(yè)務(wù)的專業(yè)核心能力；第三個階段（第5、6學(xué)期），綜合職業(yè)能力培養(yǎng)。第5學(xué)期，利用理實一體化教室、校內(nèi)實訓(xùn)室，重點學(xué)習(xí)專業(yè)拓展課，并開展金融業(yè)務(wù)綜合實訓(xùn)；第6學(xué)期，利用校內(nèi)生產(chǎn)性實訓(xùn)室和校外實訓(xùn)基地，重點開展校內(nèi)校外“輪崗”實習(xí)，培養(yǎng)學(xué)生的綜合職業(yè)能力。從畢業(yè)生就業(yè)調(diào)查結(jié)果看，通過該人才培養(yǎng)模式的實施，較好實現(xiàn)了既定的人才培養(yǎng)目標(biāo)，本專業(yè)對口就業(yè)率達(dá)到90.8%，畢業(yè)生受到供銷系統(tǒng)內(nèi)單位一致好評。

作者：張清亮 單位：山東經(jīng)貿(mào)職業(yè)學(xué)院

農(nóng)村合作社的種類范文第3篇

【關(guān)鍵詞】農(nóng)村合作金融機構(gòu) 金融產(chǎn)品 金融需求

農(nóng)村金融是農(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展的核心，增加農(nóng)村金融供給，改善農(nóng)村金融服務(wù)，是農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的重要保障。農(nóng)村合作金融機構(gòu)是目前為止服務(wù)農(nóng)村的主力軍，截至2011年末，全國共有法人農(nóng)村合作金融機構(gòu)2954家，占比為全國銀行業(yè)金融機構(gòu)78.5%；其中包含營業(yè)性網(wǎng)點75856家，占全國銀行業(yè)營業(yè)網(wǎng)點的38.8%。農(nóng)村合作金融機構(gòu)涉農(nóng)貸款余額3.9萬億元，占全國銀行業(yè)金融機構(gòu)涉農(nóng)貸款的32.9%。涉農(nóng)貸款中農(nóng)戶貸款2萬億元，占全部銀行業(yè)金融機構(gòu)農(nóng)戶貸款的78%。由此可見，農(nóng)村合作金融機構(gòu)對農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展起著舉足輕重的作用。建立健全農(nóng)村合作金融機構(gòu)對農(nóng)民和農(nóng)村中小企業(yè)的金融需求有著極為重要的現(xiàn)實意義。

一、農(nóng)村合作金融機構(gòu)的金融產(chǎn)品和服務(wù)供給存在的問題及原因分析

（一）農(nóng)村資金流失嚴(yán)重，貸款總量嚴(yán)重不足

農(nóng)村金融有其天然的劣勢，資金流失是長久以來難以解決的問題。據(jù)估計，每年從農(nóng)村抽離的資金約6000億元，其中抽離的主要渠道可能通過以下幾個途徑。一方面農(nóng)村合作金融機構(gòu)是為了規(guī)避自身風(fēng)險，將從農(nóng)村吸收的大量資金向縣以上金融機構(gòu)轉(zhuǎn)移；另一方面農(nóng)業(yè)銀行、郵政儲蓄及其他一些商業(yè)銀行的分支機構(gòu)，它們在農(nóng)村有一定的吸收儲蓄存款的能力，為了獲得更高的收益和規(guī)避風(fēng)險，所以它們對農(nóng)戶和農(nóng)村中小企業(yè)貸款較少，導(dǎo)致了農(nóng)村資金的進一步轉(zhuǎn)移。由于農(nóng)村資金的嚴(yán)重流失，和我國農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的需求相比，農(nóng)村貸款總量嚴(yán)重不足。

（二）農(nóng)戶和農(nóng)村中小企業(yè)的貸款需求難以滿足

除小額信用貸款以外，現(xiàn)行的信貸政策條件，擔(dān)保抵押資產(chǎn)是否充足是決定貸款的關(guān)鍵條件。農(nóng)村合作金融機構(gòu)為了規(guī)避風(fēng)險，更傾向開展擔(dān)保抵押貸款。由于農(nóng)戶和中小企業(yè)的經(jīng)營場所、產(chǎn)品和經(jīng)營周期的特殊性，對于少于50年的租用土地，果樹、奶牛等流動性強的資產(chǎn)，銀行是不允許作抵押的。缺乏有效的抵押資產(chǎn)，嚴(yán)重的影響其貸款的取得。通過調(diào)查問卷表明，在農(nóng)戶貸款中，72%的農(nóng)戶選擇向親戚朋友借款，選擇向農(nóng)村合作銀行借款的只有22%。由此可見，受農(nóng)村合作金融機構(gòu)貸款的一些條件的限制，使其資金供給遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足農(nóng)戶和農(nóng)村中小企業(yè)的貸款需求。

（三）農(nóng)村合作金融機構(gòu)金融產(chǎn)品比較單一

通過調(diào)查，我們可以看到現(xiàn)在的農(nóng)村合作金融機構(gòu)開展的主要業(yè)務(wù)仍然傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù)，只有部分農(nóng)村信用社開展了保險、代收代付業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)開展利用的是網(wǎng)點和人員的優(yōu)勢，仍然主要集中在傳統(tǒng)的勞動密集型業(yè)務(wù)。農(nóng)村合作金融機構(gòu)單純提供中介類服務(wù)給客戶，不能滿足客戶對金融產(chǎn)品的多樣化以及對金融服務(wù)的多類型化的需求。例如，在辦理結(jié)算業(yè)務(wù)上，只能為客戶辦理現(xiàn)金、匯款以及轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)，而且辦理效率較低，相對花費時間較長。由此也可看出，農(nóng)村合作金融機構(gòu)開展中間業(yè)務(wù)還處于一定較低的水平，在網(wǎng)上銀行、電子銀行以及理財業(yè)務(wù)等方面，客戶已有較大需求，但農(nóng)村合作金融結(jié)構(gòu)針對此類業(yè)務(wù)還屬于空白。一方面這是由于農(nóng)村合作金融機構(gòu)缺乏競爭，導(dǎo)致自主創(chuàng)新的動力不足。另一方面，由于農(nóng)村合作金融機構(gòu)現(xiàn)有員工的知識水平所限，開展新型的科技含量較高的業(yè)務(wù)存在一定困難。單一的金融產(chǎn)品種類和廣大農(nóng)戶的期望相差甚遠(yuǎn)，不能對客戶產(chǎn)生足夠的吸引力。客戶的流失，同樣也阻礙了農(nóng)村合作金融機構(gòu)的進一步發(fā)展。

二、解決農(nóng)村合作金融機構(gòu)金融產(chǎn)品和服務(wù)供需問題的對策建議

（一）增加涉農(nóng)貸款投放，更為有效緩解農(nóng)村資金緊缺問題

服務(wù)“三農(nóng)”一直是農(nóng)村合作金融機構(gòu)的宗旨，在不斷變化的農(nóng)村經(jīng)濟新形勢下，農(nóng)村合作金融機構(gòu)應(yīng)通過調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，加大涉農(nóng)貸款力度，目的是能夠滿足農(nóng)村農(nóng)業(yè)生產(chǎn)以及廣大農(nóng)民的越來越多的金融產(chǎn)品和服務(wù)需求。在適應(yīng)經(jīng)濟形勢和國家宏觀經(jīng)濟調(diào)控背景下，農(nóng)村合作金融機構(gòu)堅持“控規(guī)模、保支農(nóng)、調(diào)結(jié)構(gòu)”的原則，多渠道籌集資金，加大信貸支農(nóng)投放力度，確保“三農(nóng)”服務(wù)工作不放松，支農(nóng)力度不減弱，信貸投放不下降，涉農(nóng)貸款整體實現(xiàn)高速增長。

（二）增加農(nóng)村合作金融機構(gòu)融資渠道，加強政策扶持

對于農(nóng)村合作金融機構(gòu)而言，適度提高農(nóng)村利率水平，可吸引其加大支農(nóng)力度。但針對農(nóng)戶的小額信貸，提高的利率部分不能轉(zhuǎn)嫁到農(nóng)戶身上，可由中央和地方給予一定的財政補貼。一方面沒有加大農(nóng)戶的還款壓力，另一方面提高了農(nóng)村合作金融機構(gòu)的信貸人員積極性。較高的利息收益，給農(nóng)村合作金融機構(gòu)帶來更多的收益，方便以較高的福利水平吸引高水平人才，進一步促進農(nóng)村合作金融機構(gòu)的長遠(yuǎn)發(fā)展。

由于各農(nóng)村合作金融機構(gòu)的地域差異，經(jīng)濟水平有較大的差距。經(jīng)濟發(fā)達(dá)地區(qū)資金充裕，存款遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于貸款，對于偏遠(yuǎn)的貧困地區(qū)，由于本地的儲蓄較少，可供借貸資金也就較少。可與其他金融機構(gòu)互通資金有無，使資金得到充分利用。另一方面，可加強與城市商業(yè)銀行的合作，將城市資金引入農(nóng)村，多途徑的打開農(nóng)村合作金融機構(gòu)的融資渠道，加強對農(nóng)村金融的支持。

（三）積極探索信貸新模式，著力滿足不同主體信貸需求

農(nóng)村金融的需求者具有分散的特點，但在新形勢下這一傳統(tǒng)正在發(fā)生變化，在新農(nóng)村建設(shè)時期，現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展迅速，農(nóng)村合作金融機構(gòu)立足于服務(wù)“三農(nóng)”，就應(yīng)該通過提供多種渠道，服務(wù)于廣大農(nóng)戶和各類農(nóng)村市場資金需求主體。由于目前我國農(nóng)村農(nóng)民相對資金困難，缺少有效的抵押擔(dān)保物，但是針對信用良好的農(nóng)民，在核準(zhǔn)貸款抵押物方面采取靈活多變的政策方式，努力進行產(chǎn)品和服務(wù)的創(chuàng)新，積極拓展業(yè)務(wù)，一方面滿足銀行的盈利性需求，一方面盡量滿足客戶的貸款需求。比如發(fā)展農(nóng)戶小額信用貸款和農(nóng)戶聯(lián)保貸款，這些貸款種類不需要抵押擔(dān)保，并可根據(jù)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期，靈活調(diào)整額度、期限、利率等要素，拓展小額信貸適用范圍。

農(nóng)民專業(yè)合作社的出現(xiàn)為廣大農(nóng)戶獲取金融支持提供了良好的方式，農(nóng)村合作金融機構(gòu)可將自身業(yè)務(wù)與農(nóng)民專業(yè)合作社相對接，在大力支持分散農(nóng)戶的同時，亦可將分散農(nóng)戶和大市場提供有效對接服務(wù)，具體可通過將其法人授信與合作社成員單體授信有機結(jié)合起來，在金融服務(wù)方面進行創(chuàng)新。針對農(nóng)村小企業(yè)的資金需求，可采用農(nóng)戶小額信用貸款或采用農(nóng)村聯(lián)保貸款機制，支持農(nóng)村中小企業(yè)的創(chuàng)業(yè)和發(fā)展。通過創(chuàng)新形成跨地區(qū)、多行業(yè)的銀（社）團貸款，以形成較大規(guī)模的資金來源，為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)中的龍頭企業(yè)提供雄厚的資金支持。

（四）大力進行金融產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新，樹立全面服務(wù)新形象

網(wǎng)上銀行、電話銀行、短信銀行等電子銀行的出現(xiàn)給傳統(tǒng)銀行業(yè)帶來了沖擊，已經(jīng)成為拓展銀行中間業(yè)務(wù)的重要渠道，農(nóng)村合作金融機構(gòu)也應(yīng)認(rèn)清形勢，大力推廣電子銀行的發(fā)展，在思想認(rèn)識和管理上給予重視，提供全方位的服務(wù)。在網(wǎng)點設(shè)置方面，應(yīng)貫徹“兩點兩機、包村包片”戰(zhàn)略，即通過設(shè)立標(biāo)準(zhǔn)化營業(yè)網(wǎng)點和簡易營業(yè)網(wǎng)點，布設(shè)POS機和ATM機，實施臨近機構(gòu)信貸員包村包片等服務(wù)方式，讓農(nóng)村金融改革的新成果真正讓廣大農(nóng)戶享受。通過立足農(nóng)村的準(zhǔn)確定位，獲取廣大農(nóng)村地區(qū)客戶的信任，樹立良好的形象，全方位提升，增強總體競爭力。

金融風(fēng)險一直是各金融機構(gòu)的經(jīng)營重點，農(nóng)村合作金融機構(gòu)也不例外。各地農(nóng)村合作金融機構(gòu)可從當(dāng)?shù)貙嶋H出發(fā)，就農(nóng)村地區(qū)多元化的金融服務(wù)需求特點，可將理財產(chǎn)品、各類銀行卡、支付結(jié)算系統(tǒng)等引入農(nóng)村，在成本可控的范圍內(nèi)，研發(fā)、設(shè)計新的金融產(chǎn)品和服務(wù)方式，通過將銀行、保險公司、擔(dān)保公司、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、農(nóng)民專業(yè)合作社、農(nóng)戶這幾種農(nóng)村金融市場經(jīng)濟主體組成信用共同體的模式，增強信用，提高農(nóng)戶貸款的可得性。而農(nóng)業(yè)貸款風(fēng)險的不可預(yù)測性，農(nóng)業(yè)保險發(fā)展一直停滯不前，這也困擾了各類農(nóng)村金融機構(gòu)，農(nóng)村合作銀行可微小讓利，通過與保險公司合作，把涉農(nóng)保險引入，建立起涉農(nóng)貸款與涉農(nóng)保險之間的聯(lián)姻機制，通過這一機制，擴大信貸規(guī)模，提高信貸質(zhì)量。

農(nóng)村合作金融機構(gòu)應(yīng)該有條不紊的推進其改革與發(fā)展，以更好的為“三農(nóng)”服務(wù)為目的，形成一個責(zé)任分明、內(nèi)控完善、運行順暢、服務(wù)完善的農(nóng)村銀行業(yè)金融機構(gòu)，通過進一步創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)的改良，將有效促進城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展，這對建立現(xiàn)代農(nóng)村金融制度和加快工業(yè)化、城鎮(zhèn)化進程有著重要的推動作用。農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟的又好又快發(fā)展及社會主義新農(nóng)村的建設(shè)將更好更優(yōu)的實現(xiàn)。

參考文獻

[1] 張濤.我國農(nóng)村金融發(fā)展的路徑思考[J].當(dāng)代經(jīng)濟，2013（06）.

農(nóng)村合作社的種類范文第4篇

關(guān)鍵詞：合作社；公平與效率；貧困；弱勢群體；青海

一、引言

改革開放以來，中國農(nóng)村合作組織的發(fā)展主要經(jīng)歷了三個階段：第一階段（1979年至20世紀(jì)90年代初期）新型農(nóng)村合作組織起步時期；第二階段（20世紀(jì)90年代初至2006年）社會主義市場經(jīng)濟下新型農(nóng)村合作組織蓬勃發(fā)展時期；第三階段（2007年至今）新型農(nóng)村合作組織發(fā)展的新時期。西北地區(qū)自2007年之后合作社的數(shù)量也快速增長，與我國的東部和中部地區(qū)相比，西北地區(qū)在自然和社會環(huán)境上，具有明顯的區(qū)域差異。本次調(diào)查將真實地展現(xiàn)調(diào)研組實地考察的合作社的現(xiàn)狀，顯示政府支持農(nóng)民合作社的內(nèi)容、方式與實際效果，有助于真實準(zhǔn)確地認(rèn)識中國，尤其是西北地區(qū)農(nóng)民合作運動的特征，為中央政府制定相關(guān)的政策提供理論依據(jù)。

中國農(nóng)業(yè)部部長韓長賦一再強調(diào)：“確保國家糧食安全是首要目標(biāo)，努力增加農(nóng)民收入是中心目標(biāo)。”農(nóng)業(yè)的發(fā)展需要特殊的扶持，也需要特殊的措施，支持農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展是國家實施農(nóng)業(yè)支持保護政策的重要途徑。筆者從農(nóng)業(yè)發(fā)展目標(biāo)與合作社的作用之間的密切聯(lián)系這一獨特的視角出發(fā)，在新時期“公平與效率”理論的指導(dǎo)下，實地調(diào)研了青海省共和縣的部分合作社，選取比較有代表性的運行良好的合作社進行分析，探討了當(dāng)?shù)卣谥贫ê蛨?zhí)行有關(guān)農(nóng)業(yè)合作社的政策時面臨的困境，深入思考當(dāng)?shù)睾献魃缭诎l(fā)展的過程中存在的問題，并在此基礎(chǔ)上提出政策建議。

二、整體調(diào)研概況及個案合作社情況

（一）共和縣調(diào)研概況

共和縣位于青海省東北部，主要以牧業(yè)為主，同時也是農(nóng)業(yè)縣，全縣有1814萬畝可利用的草場，是青海省主要的畜產(chǎn)品生產(chǎn)基地。截止2009年青海省共有農(nóng)民專業(yè)合作社650家，參加社員人數(shù)11.8萬人，帶動非社員人數(shù)22.2萬人。2011年8月，課題組前往和縣進行調(diào)研，實地走訪了8個村莊，共調(diào)研了8家合作社，見表1。

（二）典型案例簡介

本文選取此次調(diào)研位于鐵蓋鄉(xiāng)下合樂寺村比較典型的勝達(dá)縣牛羊育肥專業(yè)合作社，詳細(xì)介紹合作社的成立背景、運行現(xiàn)狀。

1. 村情概況

鐵蓋鄉(xiāng)下合樂寺村，1985年由于龍羊峽水電站水庫工程，進行搬遷安置，與鄉(xiāng)政府相距僅1.5公里，與共和縣城的距離大約是15公里。該村共有村民小組4個，住戶235戶，人口950人，有6個民族，分別是漢、藏、回、土、蒙古、撒拉，有300多勞動力，外出打工人數(shù)100多人。據(jù)介紹，該村有4.93萬畝草場，有1600多畝總耕地面積，人均的耕地面積是1.69畝。

2. 合作社情況

盛達(dá)牛羊育肥專業(yè)合作社于2010年8月成立，10月開始正式運行，擁有社員11人。合作社共投資191萬元，其中105萬元為貸款，是社員以聯(lián)保方式，申請了農(nóng)村信用聯(lián)社的貼息貸款，年利息是1分，其中的5厘由畜牧局進行補貼，剩余的68萬元為社員自籌資金，畜牧局又通過專項資金撥付了18萬元。合作社主要業(yè)務(wù)范圍包括牛羊育肥養(yǎng)殖，組織收購、銷售社員生產(chǎn)產(chǎn)品，并提供以下幾種服務(wù)：新技術(shù)的推廣、新品種的引進、舉辦養(yǎng)殖技術(shù)的培訓(xùn)、開展信息交流、相關(guān)信息的咨詢等。截止2011年3月份育肥羊出欄800多只，獲利近7萬元。合作社共有25座畜棚，占地面積約為6300平方米，建有10個水窖，可容納300噸水，同時有6間辦公室，約90平方米，消毒室和獸醫(yī)室各1間，均占地15平方米。

此次走訪共和縣盛達(dá)牛羊育肥專業(yè)合作社時，社長外出聯(lián)系羊群銷售，調(diào)研組拜見了合作社的會計和出納，他們詳細(xì)的介紹了合作社的成立背景、成員構(gòu)成及運行現(xiàn)狀。由于該村的集體土地閑置，經(jīng)與村委會負(fù)責(zé)人協(xié)商，最終將村集體土地中的320平方米借給合作社，作為養(yǎng)殖場地，20年的免費使用期限。合作社成員的組成如下：9人為回族，1人為藏族，另外1人是漢族。在與合作社出納交談時得知，規(guī)定社員入社的最低出資額是1000元，而實際上入社的社員養(yǎng)殖規(guī)模都很大，平均每戶社員達(dá)到100多只。合作社每年將財務(wù)信息公開兩次。管理比較民主，只要是與合作社發(fā)展有關(guān)的事情，都會通知社員開會，并聽取社員意見，遵循少數(shù)服從多數(shù)的原則，確定合作社的重大決定。每到年末提留公積金約2萬元，剩余盈利將按照社員入股進行分紅。合作社提供的服務(wù)包括：飼料的采購實行統(tǒng)一購買，對牛羊的接種、打疫苗、預(yù)防針集中進行，待牛羊到出欄時間，合作社負(fù)責(zé)聯(lián)系銷售渠道，縣畜牧局定期給社員做培訓(xùn)，合作社成立以來共進行了3次培訓(xùn)。社員之間的互助活動較多，在牛羊育肥和出售高峰期時，社長會負(fù)責(zé)銷售渠道的聯(lián)系。育肥高峰期過后，合作社統(tǒng)一安排兩名社員負(fù)責(zé)日常的清掃工作和喂養(yǎng)事宜，并給每人各支付1000元/月的誤工費，其他成員則主要將精力轉(zhuǎn)移到自家的農(nóng)活。通過與會計交談發(fā)現(xiàn)，目前制約合作社發(fā)展最大的問題是資金，解決不好資金問題，就沒有能力更新基礎(chǔ)設(shè)施，合作社的養(yǎng)殖規(guī)模也很難擴大。

三、實際情況的評價與反思

根據(jù)筆者在青海省的調(diào)研發(fā)現(xiàn)，有實質(zhì)的合作行為，同時又為合作社成員提供較多服務(wù)，運營較好的合作社，更多的是強者帶頭弱者參與；同時當(dāng)?shù)卣鲇谕苿愚r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的成效，更愿意扶持這種類型的合作社，資源更傾向于強者，導(dǎo)致間接的扶持村莊內(nèi)部的富裕戶。然而在農(nóng)村不僅鄉(xiāng)村精英需要合作，貧困農(nóng)戶更需要合作，隨著合作社逐步的正規(guī)化和規(guī)模化，單獨的農(nóng)戶面臨的競爭壓力越來越大，導(dǎo)致分散的貧困農(nóng)戶面臨的處境更加艱難，最終會出現(xiàn)越來越多的農(nóng)戶放棄繼續(xù)留在土地而選擇外出打工。西部地區(qū)調(diào)研到的合作社所表現(xiàn)出的情況以及政府等相關(guān)部門的政策取向，有其特殊的政治經(jīng)濟及其社會根源，既有好的一方面又有消極的一面。

積極的方面主要表現(xiàn)在以下兩個方面：

第一，成立合作社帶動了當(dāng)?shù)氐酿B(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)、促進養(yǎng)牛養(yǎng)羊產(chǎn)業(yè)的興起。比如此次調(diào)研的共和縣盛達(dá)牛羊育肥專業(yè)合作社和興平鄉(xiāng)肉羊舍飼養(yǎng)殖專業(yè)合作社，社員均為當(dāng)?shù)氐酿B(yǎng)羊養(yǎng)牛大戶，通過成立合作社，養(yǎng)殖規(guī)模進一步擴大，對于養(yǎng)殖業(yè)上下游產(chǎn)業(yè)鏈的形成、以及對分散的農(nóng)戶的養(yǎng)殖業(yè)具有帶動和促進作用。合作社成立之后，提高了當(dāng)?shù)仞B(yǎng)殖業(yè)與外界市場的談判能力，同時也提高了自身的競爭實力，由于與外界的聯(lián)系越來越廣泛，有利于更多相關(guān)產(chǎn)業(yè)的信息傳播，如牛羊的防疫及其接種、牛羊銷售行情、飼料供求及其銷售等，對普通農(nóng)戶來說也是寶貴的第一手資料；

第二，村莊能人通過成立合作社，不僅自身的生活狀況得到了明顯的改善，參與到合作社的社員生活質(zhì)量也有所提升，同時為其他農(nóng)戶學(xué)習(xí)如何合作提供了寶貴的經(jīng)驗。此次選取合作社案例運行比較好，社員均為該村的養(yǎng)殖大戶和養(yǎng)殖能人，與社長的養(yǎng)殖規(guī)模不相上下，這種社員的布局有利于合作社民主氛圍的形成，社員實力相當(dāng)可以避免有人以自身自然稟賦優(yōu)于其他成員而控制合作社，進而確保所有成員收益分配的公平性。調(diào)研發(fā)現(xiàn)，兩個合作社社員生活水平與其他普通農(nóng)戶相比要高出很多，加入合作社帶給社員的利益會吸引更多的農(nóng)戶愿意加入合作社。同時合作社要持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展，也需要吸收更多的社員，更要帶動村莊中占多數(shù)的弱勢群體脫貧致富，村民生活水平的提高將對良好行政生態(tài)的形成起到不容忽視的作用。

消極的方面主要表現(xiàn)：在傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的轉(zhuǎn)軌時期，農(nóng)業(yè)的參與主體不斷的增多，出現(xiàn)了很多旨在增加農(nóng)業(yè)產(chǎn)出的新途徑，貧困農(nóng)戶將面臨越來越大的競爭壓力，與此同時，政府又將項目撥給合作社，導(dǎo)致間接補貼富人。筆者在調(diào)研期間發(fā)現(xiàn)，很多合作社都是一些生活比較富裕的農(nóng)戶帶動成立，同時了解到已經(jīng)參與合作社的社員自身情況均比較好，大部分社員已經(jīng)搬到市里居住，而普通農(nóng)戶想要加入合作社均有一定的門檻限制。筆者認(rèn)為，合作社的社員均為村莊比較富裕的農(nóng)戶，這對村子內(nèi)部其他農(nóng)戶形成了無形的壓力，即使有意愿有條件加入合作社的農(nóng)戶，可能會擔(dān)心自身實力不強而在合作社內(nèi)部沒有實實質(zhì)的影響力。弱小的貧困農(nóng)戶分散經(jīng)營，受到各種因素的制約，根本無力擴大養(yǎng)殖規(guī)模，而農(nóng)民專業(yè)合作社不但能夠爭取到更多的政府項目和資源，同時把村莊內(nèi)比較富裕的農(nóng)戶集中組織起來，容易形成規(guī)模經(jīng)營，也更容易抵抗外在的風(fēng)險。本來貧困農(nóng)戶處境就比較艱難，他們被排斥在合作社之外，發(fā)展養(yǎng)殖業(yè)更加困難，單個應(yīng)對市場的弱勢地位從根本上得不到改善，面臨的壓力也不斷增多，比如來自組織化的合作社的競爭壓力，更得不到政府的相關(guān)扶持。因此，在這種情況下，不光會導(dǎo)致富裕農(nóng)戶與貧困農(nóng)戶收入上的更大差距，如果處理不好，可能會促使村莊中的弱勢群體走向破產(chǎn)。

參考文獻：

[1]陳柳欽，胡振華.中國農(nóng)村合作組織的歷史變遷[J].中國農(nóng)村經(jīng)濟，2010（06）.

[2]韓國明，高穎.西部地區(qū)參與式扶貧與農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展的互動研究[J].農(nóng)村經(jīng)濟，2009（10）.

農(nóng)村合作社的種類范文第5篇

當(dāng)前圍繞農(nóng)村信用合作社體制改革所進行的爭論，其焦點在于合作制在我國農(nóng)村到底具備不具備生存條件？如果具備，那么農(nóng)村信用合作社應(yīng)該如何規(guī)范和發(fā)展？如果不具備，那么農(nóng)村金融組織的主體形式應(yīng)該是什么？實際上，關(guān)于合作制問題的爭論由來已久，這個事實本身可能已經(jīng)在一定程度上表明，合作制這種金融組織形式在我國農(nóng)村確實存在著客觀需求。然而，圍繞合作制問題長期爭論不休，而且至今尚未得出明確結(jié)論，可能也在一定程度上意味著合作制是否存在客觀需求，不一定是我國農(nóng)村金融改革和發(fā)展過程中最基本的問題。最基本的問題可能是需要進一步認(rèn)清現(xiàn)階段我國經(jīng)濟金融發(fā)展的主要特征，并以此為基礎(chǔ)對我國農(nóng)村金融改革的基本思路作出新的選擇。

一、合作制問題為什么會爭論不休？

關(guān)于合作制問題的爭論，大致可以歸納為兩種較有代表性的觀點。一種觀點認(rèn)為，我國農(nóng)村信用合作社不符合合作制的原則，所以農(nóng)村金融改革和發(fā)展的重點應(yīng)該是按照合作制原則改造現(xiàn)有的農(nóng)村信用合作社（龔方樂，2000）。這種觀點可以稱之為堅持合作制的觀點。另一種觀點則認(rèn)為，我國農(nóng)村信用合作社不符合合作制原則的歷史已經(jīng)表明，這些原則在我國農(nóng)村金融領(lǐng)域是行不通的，因此，農(nóng)村金融改革和發(fā)展的重點應(yīng)轉(zhuǎn)向組建和發(fā)展股份制商業(yè)銀行（謝平，2001）。這種觀點可以稱之為放棄合作制的觀點。

根據(jù)合作金融理論，合作制原則包括以下一些要點：（1）實行一人一票制的民主管理；（2）對所有人平等開放；（3）不以盈利為目的；（4）不負(fù)債經(jīng)營以保護會員利益等（史紀(jì)良，2000）。如果用這些原則來衡量，那么，長期以來我國農(nóng)村信用合作社的確是非常不規(guī)范的。但是，在不同時期導(dǎo)致不規(guī)范的原因卻是不一樣的，所以不能不進行具體分析。

首先，改革開放以前，在傳統(tǒng)計劃經(jīng)濟體制下，既不存在市場經(jīng)濟主體和市場經(jīng)濟運行機制，也不具備與市場經(jīng)濟相適應(yīng)的社會信用環(huán)境，因而也就根本不可能存在作為市場經(jīng)濟主體的、符合合作制原則的農(nóng)村信用合作社。當(dāng)時的農(nóng)村信用合作社不過是為打擊農(nóng)村高利貸而設(shè)立的、為農(nóng)民發(fā)放口糧和基本生活（醫(yī)病）貸款與傳統(tǒng)計劃經(jīng)濟體制相配套的政府機構(gòu)的附屬物。事實上，當(dāng)時不但缺乏實行合作制原則的主觀意愿，也不具備實行合作制原則的客觀條件。所以，對這個時期里合作制問題的爭論實際上沒有多大實際意義。

其次，從改革開放以來到90年代中期，隨著我國經(jīng)濟體制改革的不斷深入和市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展，金融業(yè)也獲得了前所未有的發(fā)展，農(nóng)村信用合作社也伴隨著金融業(yè)的發(fā)展而發(fā)展起來。然而，居于壟斷地位的國有銀行基本上還是作為政府機構(gòu)而不是市場經(jīng)濟主體來辦，仍然相當(dāng)缺乏經(jīng)營自和承擔(dān)經(jīng)營風(fēng)險的能力。所以一直由（四大國有銀行之一的）農(nóng)業(yè)銀行管理的農(nóng)村信用合作社的發(fā)展也主要是表現(xiàn)為數(shù)量型的擴張，其性質(zhì)和經(jīng)營仍然主要受到行政體制的影響。但是，市場經(jīng)濟體制的初步形成和社會信用環(huán)境的初步改善，使農(nóng)村信用合作社的性質(zhì)問題越來越引起關(guān)注。在明確國有商業(yè)銀行改革的大方向是必須辦成與市場經(jīng)濟相適應(yīng)的商業(yè)銀行的同時，農(nóng)村信用合作社要按照合作制原則來辦的觀點也日益成為主流觀點。并且，合作的某些原則，如合作社“由社員人股組成，實行社員民主管理，主要為社員提供金融服務(wù)”等，已經(jīng)寫入了國務(wù)院的有關(guān)文件之中。但也不能不看到，一方面，農(nóng)村信用合作社的改革進程必然會受到國有商業(yè)銀行改革進程的制約，即在國有商業(yè)銀行尚未能做到自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧之前，很難想像合作社原則會在農(nóng)村信用合作社得到有效貫徹實施。另一方面，社會信用環(huán)境還相當(dāng)不盡如人意，按合作制原則經(jīng)營農(nóng)村信用合作社的客觀條件還有一定差距。所以，在這個時期里關(guān)于合作制問題的爭論盡管已經(jīng)越來越具有實際意義，卻還難以有效實施。

再次，從90年代后期以來，我國經(jīng)濟發(fā)展和體制改革都進入了一個以注重規(guī)范為主要特征的階段。這一特征在金融領(lǐng)域里表現(xiàn)得尤為明顯。一系列整頓金融機構(gòu)，規(guī)范金融秩序的措施陸續(xù)出臺；無論在城市金融領(lǐng)域還是在農(nóng)村金融領(lǐng)域都相繼發(fā)生了一些前所未有的破產(chǎn)、關(guān)閉、兼并、重組等案例。這些案例，一方面暴露出一些原來早以潛伏著的金融風(fēng)險并形成了一定的經(jīng)濟損失（這是早晚都必然會發(fā)生的事情）。另一方面也大大增加了人們的風(fēng)險意識，對市場經(jīng)濟秩序進一步趨向規(guī)范和改善社會信用環(huán)境起到了相當(dāng)積極的促進作用（這是不可否認(rèn)的客觀事實），從而為金融機構(gòu)行為規(guī)范化營造了更加良好的外部條件。所以，從90年代后期以來，關(guān)于合作制問題的討論越來越熱烈，而且也越來越具有現(xiàn)實意義，以至于可以說，它已經(jīng)不是一個能不能實行的問題，而是變成一個如何實行的問題了。

如此看來，堅持合作制的觀點和放棄合作制的觀點各有短長。堅持合作制的觀點始終看到合作制原則在我國農(nóng)村存在著生存和發(fā)展的客觀需要，而且這種客觀需要隨著經(jīng)濟金融的發(fā)展和體制條件的演變而變得越來越具有實際意義，這是正確的。但是，這種觀點忽略了是否具有按合作制原則辦農(nóng)村信用社的主觀意愿也是實行條件之一，如果不同時具備這個實行條件，再強烈的客觀需要也難以轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)實。放棄合作制的觀點則正確地指出，幾十年來我國農(nóng)村信用合作社之所以遠(yuǎn)離合作制原則，其中一個重要原因，就是因為缺少按照合作制原則去辦農(nóng)村信用社的主觀意愿。而只要缺少這個主觀意愿，不但在客觀條件不具備時，就是在客觀條件具備時，合作制原則也難以得到有效的貫徹執(zhí)行。但是，正像客觀條件是可以改變的一樣，主觀意愿也是可以發(fā)生變化的，尤其是當(dāng)客觀條件已經(jīng)變化之后，主觀意愿的變化就具有更大的可能性和必然性，而放棄合作制的觀點正是忽略甚至否定了這一點。由于這兩種觀點各有短長，所以雖然爭論不休，卻很難有實際結(jié)果，而事物的實際發(fā)展很可能會是另外一種結(jié)果，這種結(jié)果正是我們下面所要討論的。

二、我國經(jīng)濟金融發(fā)展現(xiàn)階段的主要特征

經(jīng)過2O多年的改革開放，我國經(jīng)濟發(fā)展和經(jīng)濟體制都有了很大變化，呈現(xiàn)出一些新的階段性特征。這些特征不僅在城市經(jīng)濟領(lǐng)域有明顯體現(xiàn)，而且在農(nóng)村經(jīng)濟領(lǐng)域也有明顯體現(xiàn)。一是由于各地區(qū)經(jīng)濟的普遍發(fā)展，國民經(jīng)濟總量水平顯著提高，綜合經(jīng)濟實力大大增強，從而使經(jīng)濟發(fā)展的主要動力正在從數(shù)量型擴張向效益型提高轉(zhuǎn)變。這種轉(zhuǎn)變對經(jīng)濟體制也提出了相應(yīng)的客觀要求，促成其發(fā)生了相應(yīng)的轉(zhuǎn)變。二是伴隨著經(jīng)濟總量的擴大，經(jīng)濟結(jié)構(gòu)明顯趨于多元化和多層次化。多元化是指各種所有制形式、各種經(jīng)濟組織類型、各種經(jīng)濟發(fā)展水平的經(jīng)濟主體在市場中都已穩(wěn)定地占有相當(dāng)?shù)谋壤叶汲尸F(xiàn)出良好的發(fā)展前景。這一特點在東南沿海經(jīng)濟較發(fā)達(dá)地區(qū)體現(xiàn)的尤為明顯。多層次化是指在全國經(jīng)濟共同發(fā)展的過程中，不同地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展水平之間的差距進一步拉大。這一特點在農(nóng)村經(jīng)濟領(lǐng)域體現(xiàn)的尤為突出，東部經(jīng)濟較發(fā)達(dá)地區(qū)和西部經(jīng)濟欠發(fā)達(dá)地區(qū)人均GDP水平相差十幾倍甚至幾十倍。經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的多元化和多層次化，對經(jīng)濟組織結(jié)構(gòu)也提出了多元化和多層次化的客觀要求，并促成了經(jīng)濟組織結(jié)構(gòu)向多元化和多層次化的方向轉(zhuǎn)變。三是與經(jīng)濟總量和經(jīng)濟結(jié)構(gòu)所發(fā)生的變化相適應(yīng)，經(jīng)濟體制進一步呈現(xiàn)市場化。現(xiàn)階段經(jīng)濟發(fā)展對經(jīng)濟體制的要求已經(jīng)不再是簡單的放權(quán)讓利，而是越來越強烈地要求按照公平競爭的原則加以規(guī)范。削除不公平競爭，整頓不規(guī)范市場秩序，不僅成為經(jīng)濟較發(fā)達(dá)地區(qū)，而且也成為經(jīng)濟欠發(fā)達(dá)地區(qū)經(jīng)濟能否進一步發(fā)展的必要條件。這一特點集中表現(xiàn)為各經(jīng)濟主體的市場風(fēng)險意識普遍得到增強，市場競爭能力普遍得到提高。而市場風(fēng)險意識的增強和市場競爭能力的提高，反過來又為市場經(jīng)濟主體的進一步發(fā)育提供了更堅實的基礎(chǔ)。

經(jīng)濟發(fā)展和經(jīng)濟體制現(xiàn)階段的上述特征在金融領(lǐng)域也得到明顯體現(xiàn)。一是伴隨著經(jīng)濟總量的擴大，金融總量也迅速擴大；與此同時，金融業(yè)務(wù)的發(fā)展也呈現(xiàn)出從數(shù)量型增長向效益型增長的轉(zhuǎn)變。二是金融機構(gòu)也明顯多元化，這不僅表現(xiàn)為金融組織體系的多元化，即非國有獨資金融機構(gòu)的種類和數(shù)量不斷增多；而且表現(xiàn)為金融市場體系的多元化，即非國有獨資金融機構(gòu)業(yè)務(wù)量在金融市場業(yè)務(wù)總量中所占的比例不斷上升。三是金融體制也進一步市場化。金融作為高風(fēng)險行業(yè)，在過去一些年里吃了更多不公平競爭、不規(guī)范市場秩序的苦頭，因而也形成了更強烈的風(fēng)險意識和規(guī)范競爭要求，這為進一步規(guī)范金融市場競爭提供了更加有利的條件。

經(jīng)濟金融發(fā)展現(xiàn)階段特征對農(nóng)村金融改革的要求可以概括為：通過多元化和規(guī)范競爭促進發(fā)展。但是長期以來我們受單一化傳統(tǒng)思維模式的影響，總是想找到一種辦法來解決所有問題。這種思維模式至今仍困擾著我們對農(nóng)村金融改革思路的設(shè)計。如前所述，堅持合作制的觀點盡管在主張按合作制原則來辦農(nóng)村信用合作社這一點上是無可非議的，但似乎把合作制原則絕對化了，以為僅靠這一種辦法便能解決農(nóng)村金融改革和發(fā)展中的所有或主要問題。再如前所述，放棄合作制的觀點盡管在分析我國農(nóng)村信用合作社不規(guī)范的歷史原因方面是十分深刻的，但卻因此否定合作制原則今后仍然可以得到貫徹執(zhí)行，這就像因為國有商業(yè)銀行過去不規(guī)范而得出今后必然不能規(guī)范的結(jié)論一樣顯得缺乏內(nèi)在邏輯的～致性；而且用組建股份制商業(yè)銀行的單一化思路來取代農(nóng)村信用合作社，實際上也流露出受傳統(tǒng)思維模式影響的痕跡。說到底，像其它方面的改革一樣，農(nóng)村金融改革思路也不是一個單純的主觀設(shè)計問題，而是如何認(rèn)識農(nóng)村金融發(fā)展的客觀需要，從而按照或適應(yīng)這種客觀需要去設(shè)計。在農(nóng)村經(jīng)濟金融已經(jīng)并且還將更加明顯地呈現(xiàn)出多元化發(fā)展特征的今天，我們需要對此有更加清醒的認(rèn)識。

三、轉(zhuǎn)換思路，推動農(nóng)村金融組織向多元化、農(nóng)村金融市場向規(guī)范化方向發(fā)展

為什么要提出農(nóng)村金融改革轉(zhuǎn)換思路，為什么要提出農(nóng)村金融組織向多元化、農(nóng)村金融市場向規(guī)范化的方向發(fā)展，這要從目前正在試點的以縣為單位的農(nóng)村信用聯(lián)社一級法人說起。去年曾經(jīng)提出過兩種農(nóng)村金融改革方案，一種是把農(nóng)村信用聯(lián)社改造為由農(nóng)業(yè)銀行控股的農(nóng)村合作銀行；一種是取消各個獨立的農(nóng)村信用社的法人資格，以縣為單位組建只有一級法人資格的農(nóng)村信用聯(lián)社。后來在江蘇開展了以組建縣農(nóng)村信用聯(lián)社一級法人為主要內(nèi)容的農(nóng)村金融改革試點工作。這項工作計劃于今年內(nèi)結(jié)束。屆時有可能允許各地農(nóng)村信用聯(lián)社依據(jù)本地實際情況進行選擇。或者組建農(nóng)村合作銀行，或者組建一級法人的縣農(nóng)村信用聯(lián)社。如果從實際情況出發(fā)，由于中西部地區(qū)經(jīng)濟金融條件較差，距離組建股份制農(nóng)村合作銀行的差距較大，因此自愿組建農(nóng)村合作銀行的可能性不是很大，數(shù)量不會很多。即使在東南沿海經(jīng)濟金融條件較為發(fā)達(dá)的地區(qū)，也會因農(nóng)村合作銀行的組建要求高、經(jīng)營約束嚴(yán)而缺乏自愿性。我們曾在寧波市9家縣級農(nóng)村信用聯(lián)社（包括已于3年前完成了一級法人組建的鄞縣聯(lián)社）搞了一次十分深入的調(diào)查，結(jié)果表明，除了1家條件有一定差距的聯(lián)社自愿改造為農(nóng)村合作銀行以外，其余8家（既有具備條件的，也有暫不具備條件的）都不愿意改造為農(nóng)村合作銀行，而只愿意改組為縣農(nóng)信聯(lián)社一級法人。其原因主要在于現(xiàn)有的縣農(nóng)信聯(lián)社從主客觀兩方面都難以適應(yīng)股份制商業(yè)銀行的改造要求。如果可以另作選擇的話，不少縣農(nóng)信聯(lián)社愿意選擇股份合作制，實際上是指望利用這種變通體制，既可以享受到股份制擴充資本金等方面的好處，又可以免受股份制治理結(jié)構(gòu)對經(jīng)營者的約束。由此看來，在目前情況下實際選擇的結(jié)果很可能會是縣農(nóng)信聯(lián)社一級法人遠(yuǎn)遠(yuǎn)多于農(nóng)村合作銀行。

那么，對縣農(nóng)信聯(lián)社一級法人這種改革方案到底應(yīng)如何看待呢？第一，這種方案不失為從實際出發(fā)的一種現(xiàn)實選擇。但是，也不能不同時看到，這種方案只能作為一種過渡性制度安排（而且過渡期越短越好），而不宜作為一種長期性制度安排。因為縣農(nóng)信聯(lián)社一級法人不是一種規(guī)范的金融企業(yè)組織形式，與我國金融改革和發(fā)展的要求相比，它既沒有賴以生存和發(fā)展的制度基礎(chǔ)，也缺乏有效的內(nèi)控機制，極易受到來自外部的行政干預(yù)而演變?yōu)閲?yán)重的內(nèi)部人控制。第二，從宏觀管理角度選擇這種方案的一個主要考慮恐怕在于，通過把農(nóng)村信用合作社的法人組織擴大，達(dá)到把農(nóng)村信用合作社的系統(tǒng)性風(fēng)險納人到可控范圍的目的。因為國有商業(yè)銀行體系龐大，且有國家信用作擔(dān)保，其系統(tǒng)性風(fēng)險基本上處于可控范圍。而農(nóng)村信用合作社各自為政，不成系統(tǒng)，其系統(tǒng)性風(fēng)險沒有國家擔(dān)保，也超出地方政府財力的承受能力，所以需要采取某種方式將農(nóng)村信用合作社的系統(tǒng)性風(fēng)險納入可控范圍。但是，這可能是一種過高的期望值。以前通過擴大法人組織以降低金融風(fēng)險的嘗試（如海南發(fā)展銀行兼并18家城市信用社）沒有成功的先例；已有的縣農(nóng)信聯(lián)社一級法人試點經(jīng)驗也表明，除非政府拿錢（如江蘇），否則即使擴大了法人組織，縣農(nóng)信聯(lián)社的風(fēng)險也不會得到降低或有效控制（如三年前已實行了一級法人的寧波市勤縣農(nóng)信聯(lián)社）。而如果政府有足夠的錢的話，那么與其扶植過渡性制度安排，不如扶植長期性制度安排。第三，這種方案即使作為一種過渡性制度安排，在選擇時也必須有一個重要的前提條件，這就是要同時作出長期性制度安排。不但要明確長期性制度安排是過渡性制度安排的必然演變方向，而且要鼓勵并創(chuàng)造條件讓長期性制度安排能夠同時生長。否則，過渡性制度安排將失去過渡的實際意義。

由此可見，我國農(nóng)村金融改革的基本思路需要從以單一模式為主轉(zhuǎn)變?yōu)橐远嘣Ｊ綖橹鳎瑥囊赃^渡性制度安排為主轉(zhuǎn)變?yōu)橐蚤L期性制度安排為主。這里特別需要強調(diào)指出的是，這兩個轉(zhuǎn)變是相互聯(lián)系的，不可分割的。既然在現(xiàn)階段經(jīng)濟金融發(fā)展條件下，縣農(nóng)信聯(lián)社一級法人或股份制農(nóng)村合作銀行都不宜作出單一性的制度安排，那么，就應(yīng)該允許（可以是逐步允許）多種形式的金融組織形式在農(nóng)村同時生存和發(fā)展，以滿足農(nóng)村經(jīng)濟金融發(fā)展的客觀需要。目前，這些適宜在農(nóng)村經(jīng)營和發(fā)展的金融組織形式不僅包括原有的農(nóng)村信用聯(lián)社（獨立法人的和縣農(nóng)信聯(lián)社一級法人的)、農(nóng)業(yè)銀行分支機構(gòu)、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行分支機構(gòu)等；還應(yīng)包括合作制的農(nóng)村信用社、股份合作制的農(nóng)村信用社、股份制的農(nóng)村合作銀行（可以由農(nóng)業(yè)銀行控股，也可以不由農(nóng)業(yè)銀行控股）、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的分支機構(gòu)（對原有的、以承擔(dān)政策性業(yè)務(wù)為主的農(nóng)村信用合作社進行改造）、國有獨資商業(yè)銀行的分支機構(gòu)、股份制商業(yè)銀行的分支機構(gòu)、甚至外資和合資商業(yè)銀行的分支機構(gòu)等；以及證券公司的分支機構(gòu)、保險公司的分支機構(gòu)、信托投資公司和財務(wù)租賃公司的分支機構(gòu)或網(wǎng)點等。

然而，允許多種金融組織形式在農(nóng)村金融領(lǐng)域共同生存、競爭和發(fā)展，并非單純出于農(nóng)村金融組織結(jié)構(gòu)多元化的考慮，更重要、更長遠(yuǎn)的考慮在于把農(nóng)村金融領(lǐng)域的過渡性制度安排和長期性制度安排結(jié)合起來，并且更突出地強調(diào)長期性制度安排。所以，除了縣農(nóng)信聯(lián)社一級法人這種過渡性的農(nóng)村金融組織形式之外，其它的農(nóng)村金融組織形式（包括政策性農(nóng)村金融組織形式）都要在生存和發(fā)展的過程中格外強調(diào)規(guī)范化。只有農(nóng)村金融組織（從治理結(jié)構(gòu)到內(nèi)控制度）按規(guī)范化的要求進行組建或改組，其經(jīng)營行為才能夠規(guī)范，才能逐步形成規(guī)范化的農(nóng)村金融市場，才能從根本上化解農(nóng)村金融風(fēng)險。不同形式的農(nóng)村金融組織形式其規(guī)范化的要求有所不同，但結(jié)合目前我國農(nóng)村金融領(lǐng)域的實際情況，有必要強調(diào)以下幾種形式的規(guī)范化。

合作制的農(nóng)村信用合作社。合作制原則前面已經(jīng)列舉過。目前農(nóng)村信用合作社之所以不規(guī)范．主要是沒有按照這些原則來辦，而是按照國有商業(yè)銀行的模式在辦農(nóng)村信用合作社，再繼續(xù)這樣辦下去是沒有出路的。應(yīng)該明確，按合作制原則辦農(nóng)村信用合作社的目的是為廣大農(nóng)村居民提供社區(qū)化的、互（非盈利性）的、數(shù)額有限的金融服務(wù)。那些技術(shù)要求高、數(shù)額大、盈利性的金融服務(wù)應(yīng)該由商業(yè)銀行等金融機構(gòu)去承擔(dān)。因此，目前多數(shù)農(nóng)村信用合作社都應(yīng)該按照一人一票、民主管理、合作互助、非盈利性、社區(qū)化服務(wù)等原則逐步進行規(guī)范化改造。在歐、美那些經(jīng)濟金融條件高度發(fā)達(dá)的國家里，互的信用合作金融組織至今仍大量存在的事實表明，我國農(nóng)村信用合作社無論在經(jīng)濟金融條件較不發(fā)達(dá)地區(qū)，還是較發(fā)達(dá)地區(qū)都有著廣闊的生存和發(fā)展空間。為此，還需解決的另一個認(rèn)識障礙是，農(nóng)村信用合作社機構(gòu)規(guī)模小并不是導(dǎo)致金融風(fēng)險或防范化解金融風(fēng)險不力的原因，而組織制度和經(jīng)營行為不規(guī)范才是真正的原因所在。所以，通過規(guī)范農(nóng)村信用合作社的組織制度和經(jīng)營行為才是解決當(dāng)前農(nóng)村信用社風(fēng)險真正有效的途徑。