農業合作社融資方式

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農業合作社融資方式范文第1篇

關鍵詞：生態農林產業；林地流轉；農村金融；規模經營；生態文明先行示范區

“昌銅高速生態經濟帶”建設以綠色崛起為核心，是加快探索生態環境優良、生態區位重要的經濟欠發達地區建設生態文明新模式的樣板工程，生態農林產業作為“昌銅四縣”的優勢產業，為實現產業升級、結構調整、生態經濟發展目標，起著關鍵性作用。當前，該區域城鎮規模偏小，集聚功能較弱，產業結構層次低，傳統農業比重大，山林面積占比70%以上。因此，加快生態農林產業規模發展，促進傳統農業向現代農業轉變，尤為緊迫。

一、“昌銅四縣”生態農林產業發展現狀

（一）綠色發展理念明確，生態文化深入人心

秉承著“綠色發展”的理念，宜春市首先制定并實施了嚴格的生態保護制度：嚴守礦產、耕地、林地、濕地、水資源紅線，建立嚴格的森林資源使用審批制度、耕地保護制度和水資源管理制度，從源頭上為生態建設提供了可靠的制度保證。

（二）林地流轉助推適度規模經營，農業合作組織發揮實效作用

“昌銅四縣”通過林地流轉，部分地區實現了集中連片種植和集約化、規模化經營，節約了生產成本，加大了現代農業要素流入，促進了當地生態農林業的發展和農民增收。發展農業合作組織是適度規模經營的重要方式，由于該形式主體建立在村集體之上，目標就是通過村民互助、集約發展、經驗借鑒，實現村民增收，非農化和農戶失地風險較低，是四縣的主要發展形式。銅鼓縣的永豐村成立了一個雷竹股份專業合作社，該村采取老板投資、村民入股、村集體入股的形式，在此基礎上，該村投資并建設了一個水利發電站，年發電量可達400萬度，按照每度電0.3元的賣給國家電網，一年能創造120萬以上的收益。同時該村還有一個罐頭廠（金豐食品有限公司），主要生產筍干、酸棗糕等產品。靖安高湖鎮的古楠專業合作社采取合作社+公司+農戶的經營模式，把原來村民手中的山林、田地集中起來，統一管理、統一經營、統一銷售，達到效益、利潤最大化。經調研，“昌銅四縣”均有各具特色的農業合作組織，在發揮林地集約效率，促進農民增收方面效果明顯。四縣鼓勵合作社發展，但在很多村鎮，由于缺乏引導和支持，合作社也存在荒廢的情況。

（三）生態農林產業發展促進農村三產融合，資本等現代農林要素需求強烈

目前來看，昌銅四縣的產業結構不合理，服務業比重遠低于全省平均水平。截止2015年，四縣的服務業占比為30.2%，而宜春為31.2%，全省平均為35.9%。

對此，“昌銅四縣”利用現有的生態農林資源，大力發展生態旅游、生態養老、體驗式采摘等高附加值的第三產業；依托原有竹加工、醫藥制造等產業優勢，在經濟運行低迷的大環境下，提高創新水平，拓寬海外市場。生態農林業的發展，不僅為制造加工企業和服務業提供原料和人力，在部分環節已經相互融合，促進農村產業結構優化升級。

第三產業的迅速發展需要大量資金的前期投入和中期運營，調研發現，資本和人才是生態農林發展最欠缺的要素，這兩方面缺口很大，需要及時補位。

二、“昌銅四縣”生態農林產業發展中存在的問題

（一）生態農林產業規模不高，基層政府存在“富民不富財”的隱性憂慮

“昌銅四縣”生態農林產業發展主要以農戶家庭生產、農村合作社、私人注資生產等形式開展，以生產有機水稻、生態養殖、休閑采摘、有機水果和茶葉為主，受制于土地細碎化、資金短缺、農林基礎設施不到位、倉儲物流不健全、農林技術跟不上、認證和宣傳成效不足等局限，產業化規模化水平較低。調研發現，依托良好生態，發展生態農林業、搞活生態觀光旅游的村落和農戶，收入普遍增加，但由于其規模化程度低，不成產業，未能有效帶動當地財政收入增長；林權“確權頒證”后，三年毛竹價格從6塊錢飆升到19塊錢不等，林戶收入大增，但眾多竹產品加工企業倒閉，財政收入受到不小影響。

由此可見，無論是集體林權改革，還是大力發展生態農林產業，其結果都會增加農民收入，帶動農村生態文明建設，但與此同時，由于生態農林業目前、尚未發展成為有一定規模的產業，對當地財政收入效果不大，反而需要財政支持；隨著林權確權頒證和房地產等支柱行業的衰落，傳統竹木加工企業倒閉，也對財政帶來影響。基層政府因此產生“富民不富財”的隱性憂慮。

（二）金融等現代農業要素投放力度難以支持生態農林產業規模發展

“昌銅四縣”農村發展已完成對生態農林產業、有機農業、生態旅游業的規劃定位，逐步過渡到產業化規模化的集中發展期，需要大量的資金支持，在逐步完成人才、技術、基礎設施、生產資料等的投放和更替，除了農林企業、生產大戶和農業合作組織的大規模金融、人才需求之外，在拓展和完善生態農林產業鏈中發揮了不可替代作用的小農戶，同樣存在資金需求，特別是小農戶信息來源少、談判能力差、抵押物缺乏，亟需更專業更精準的現代要素投放。調研發現，無論是資金、技術、人才，還是土地（經流轉后的有規模效率的土地）、勞動力，都難以支撐符合當地實際的比較優勢要素集約的現代化農業發展：

1.農村融資模式單一，尚未形成符合現代農林產業發展的金融體系。

2.農林發展中尚未形成有效的抵押擔保體系，林權抵押貸款運行難度大。

3.現有的農村金融模式關于貸款的額度、期限、交易成本等要素，不符合農林產業經濟周期和規模發展。

（三）部分公益林已到“生命大限期”，其可持續性面臨挑戰

集體林權改革后，農戶依法享有林權承包經營權和林木所有權，確立農民作為林地承包經營權人的主體地位，而所屬林地分為商品林和公益林，對商品林，農民可依法自主決定經營方向和經營模式，生產的木材自主銷售。對公益林，在不破壞生態功能的前提下，可依法合理利用林地資源，開發林下種養業，利用森林景觀發展森林旅游業等。“昌銅四縣”農戶所屬的公益林中生命期限在7年到8年的林木，已到“生命大限期”，臨近枯萎和死亡，農戶依法可賣掉死亡而無生態價值的林木，但由于“經濟人假設”，農戶存在趨利性，即便國家對于公益林會發放補助，農戶也不會再去種植和管理新的公益林木，寧愿放之任之。

三、初步形成的結論和建議

1. 林地確權頒證后，林地細碎化問題突出，通過林地的出租、互換、轉讓等多種方式的流轉，實現土地連片和規模經營，農業合作組織的運行，整合了多方面資源和信息，促進了產業發展，但也存在土地“非農化”趨勢，農民存在失地顧慮和風險。2、先進的村支部和農村致富帶頭人，在農村生態文明建設中，起到政策、信息、資源、技術、文化等要素的落地效用。但據調查問卷反映，該區域農戶的收入來源中，林業收入占比并不多，大部分通過副業經營或外出打工賺到更多的錢。從側面反映出四縣的生態農林產業規模化程度還不高，也由此帶來基層政府“富民不富財”的隱性憂慮。3、生態農林產業發展，促進了農村三產融合，在其規模化進程中，特別需要金融支持，而當前農村融資方式單一，生態農林產業的特殊性與金融的屬性存在諸多矛盾，尚未形成符合農業現代化的融資模式。提出以下建議：

2. 深化集體林權改革，推進林地確權頒證

繼續深化集體林權改革，確保林權分家到戶，產權明晰并及時確權頒證，使得林地流轉、林權抵押貸款等有據有權可依。通過林地流轉，實現農林產業適度規模經營，為獲取金融支持提供必要性。同時制定并落實相關規定，防止土地非農戶，嚴控農民失地風險。

3. 發展農村合作組織，重視村支部建設，發掘致富能手

重視農業合作組織的發展建設，政府和社會要積極引導支持人才、資本、技術等要素流入合作組織，各縣重點打造幾個具有特色的農合組織，提煉其經營模式和經驗作為范本，結合各村實際，進行有修正的推廣。重視村支部建設和農村致富能手的培訓和激勵。

4. 創新農村金融模式，探索農林產業鏈融資渠道

創新農林產業融資模式，通過延長并強化農林產業鏈，在政府支持下借助農業合作組織平臺，將金融機構、農林企業有效整合在產業鏈之中，以提高農林盈利水平為前提，通過農林產業鏈融資，充分利用產業鏈各主體間的關系，發揮它們在各個環節的控制和監督功能，有效降低融資成本和風險。其運行機制可借用黑龍江五里明模式說明：

（1）農戶以土地入股加入合作社，合作社作為承貸主體。

（2）鎮政府將合作社的土地經營權、農機設備收益權等委托給信托公司，設立自益型財產權信托。

（3）信托公司將上述信托收益權質押給商業銀行，作為合作社的貸款償還擔保。

（4）商業銀行與合作社簽訂貸款協議并向合作社發放貸款；同時，合作社全體股東及鎮領導干部與商業銀行簽訂個人保證合同，為貸款承擔聯帶責任。

（5）合作社與信托公司簽訂購銷協議，將生產出來的農林產品銷售給信托公司。

（6）商業銀行與信托公司簽訂協議，由信托公司協助銀行將合作社貸款本息從農林產品收購款中扣除。

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農業合作社融資方式范文第2篇

隨著全球經濟一體化，世界各國的農業價值鏈融資都處在蓬勃發展的階段，本文以印度旁遮普地區的乳制品行業的農業價值鏈融資作為分析對象，以期對我國的農業價值鏈融資提供經驗借鑒。

一、印度農業價值鏈融資運作

本文以印度乳制品行業為例探討農業價值鏈融資運作。乳制品行業在印度發展迅速，由于農戶缺乏市場組織和信貸機構，阻礙了乳制品行業的規模和生產力。隨著價值鏈融資的興起，印度乳制品業有超過半數的農戶通過專業合作社、跨國公司和私營加工商進行內部與外部的價值鏈融資，極大地改善了農戶的融資難問題，產品也得以有效推廣。

通過對印度乳制品行業農業價值鏈融資進行剖析，對我國乳制品行業或其他行業的農業價值鏈融資有借鑒意義與參考價值。

（一）印度乳制品行業的融資現狀

1.融資需求與融資來源。不同奶農的融資來源存在差異，53%的農戶從一個或幾個渠道獲得融資，這些奶農中四分之一選擇價值鏈內融資，也就是主要通過牛奶經銷商，剩余的奶農利用外部融資渠道，包括從商業銀行、放債者和親戚朋友獲得信貸。通過價值鏈外融資的奶農中能夠從商業銀行和其他金融機構獲得信貸的只占到五分之一，其余33%的奶農融資渠道是親戚朋友，通過放債者融資占21%。

2.融資需求滿足程度。借貸需求比較旺盛的是將牛奶銷售給經銷商的奶農和銷售給加工商的奶農，占比分別是72%和68%，但是，這些有融資需求的奶農中僅有三分之一能通過價值鏈內主體獲得融資。經銷商與加工商提供資金融資主要是為了維持穩定的采購量，他們提供的融資通常是短期的并且是無息的信貸資金。借貸需求相對較少的是將牛奶銷售給跨國公司和專業合作社的奶農，占比分別是37%和46%，其基于價值鏈進行融資的比例較低，分別是28%和14%。我們發現專業合作社本身是不提供資金支持的，主要是通過合作社管理的牛奶收集中心優先提供給需要貸款的牛奶供應商。

3.融資用途。奶農借款的目的不同，首先，超過42%的借款人表示主要是用于購買奶牛擴大生產規模。其次，38%的借款人表示融資獲得資金主要是用于購買飼料和貯存飼料倉庫的建設。第三個融資資金的重要用途是用于建設或升級牲畜棚。融資目的因農場規模的不同也有相關性，小奶農融資的主要目的是購買飼料，大型奶農融資的主要目的是擴大生產經營規模。

（二）印度乳制品行業的參與主體、運行模式與融資機制

1.價值鏈上的參與主體。印度旁遮普乳制品行業規定，農戶向乳制品合作社銷售牛奶的前提是該農戶應是合作社社員身份。跨國公司通常與擁有較大規模的牛群（25頭或更多）的大型生產商訂立合同，它們會提供牛奶冷卻器、擠奶機、飼料與獸醫服務給簽訂合約的農戶。為了整合小型生產商，跨國公司建立了村莊牛奶收集中心，由當地奶農管理委員會進行管理。同樣，國內私營加工商在村莊也設立了牛奶收集中心，由于交易習慣，大多數的農戶向同一買家提供牛奶。

2.運行模式。印度旁遮普（位于印度西北部）奶農的市場選擇。農戶銷售牛奶的方式主要有三種，第一，農戶通過正式的價值鏈將牛奶賣給合作社（由旁遮普國家合作牛奶生產商聯合會控制，俗稱Milkfed）、國內私營加工商、跨國公司（如雀巢印度有限公司和葛蘭素史克公司）。第二，農戶也可以通過非正式方式賣給經銷商和消費者，這些經銷商一般與農戶同屬一個地區，從奶農手中收購牛奶主要是以零售的方式賣給城市消費者，如城市居民、餐館、茶館等。第三，奶農也可直接向消費者出售牛奶。見下圖。

3.融資機制。在印度，乳制品行業盡管有很大的潛力在農村土地、勞動力和資本方面等共同作用下產生高回報，但是還是受限于商業銀行和其他金融機構的貸款限制存在資金短缺的困境。缺乏融資渠道的一個主要障礙是農戶提高生產規模、提高生產率和技術輸入的意識不夠強烈。通過上圖顯示的乳制品價值鏈內外部融資的資金流我們可以發現，農戶利用信貸從價值鏈內部與外部都有借款活動，內部融資主要從價值鏈主體獲得，它們除了收購牛奶之外，也提供給農戶資金用于乳制品經營相關活動。外部融資類似于“信貸-產品聯系”，農戶做出售產品承諾，資金提供者提供信貸，外部融資可以從正規的金融機構如商業銀行、小額信貸機構、農村合作銀行獲得，也可以從非正規渠道如親戚朋友、高利貸獲得。

二、我國農村地區農業價值鏈融資運作

通過針對印度旁遮普乳制品行業的農業價值鏈融資的融資現狀、參與主體、運行模式與融資機制的分析，我們發現其融資模式有一定的借鑒價值。進一步研究，我國的農業價值鏈融資現狀與印度是否相似？哪些因素將影響我國農戶對農業價值鏈融資模式的選擇？各種模式的融資成本是否會影響農戶的選擇？

（一）我國農村地區農業價值鏈融資現狀

為了解農戶參與價值鏈融資現狀，我們針對農戶設計了調查問卷，主要從農戶的融資需求與主要融資來源、農戶參與價值鏈融資的情況和農戶融資需求的滿足程度三方面進行調查，通過小樣本預調查，最終我們選擇了越城區、諸暨區和新昌縣3個區縣，再選擇其中的8個村的農戶進行實地問卷調查。在剔除一些空白、缺答等無效問卷的基礎上，我們收回的有效問卷是258份。

1.農戶融資需求分析。在被調查對象中，我們發現有220位被調查者反映有融資需求，占比85.27%，38位農戶表示沒有融資需求，進一步調查發現，這些沒有融資需求的被調查者他們的年均純收入較高，不存在流動資金的缺口。針對有融資需求的農戶進一步分析，我們發現，三年內曾經有借款行為的有175人，占比79.55%；從借款額度看，借款5萬元以上有18人，占10.29.%；借款5萬元及以下的占比為89.71%，說明絕大多數農戶對小額的資金需求比較強烈，這些流動資金主要是用于滿足季節性生產需要。

2.農戶主要融資來源分析。從主要融資來源看，農戶主要是從銀行、中小企業、合作社、親友、小額貸款公司等獲得借款，農戶從親友獲得借款的比例最高，為34.29%，這可能主要是由于親友之間借貸手續比較簡便，利息比較低，有些甚至是無息的；其次是農戶從銀行借款的比例是26.86%；再者從中小企業借款的比例是25.71%；最后，農戶從小額貸款公司借款的比例是最低的，為1.71%，這說明農戶借入高利貸的現象較少，其金融保護意識還是比較強的，大多數農戶選擇通過正規的金融機構借款。

3.農戶參與價值鏈融資情況。在被調查的有融資需求的175位農戶中，參與價值鏈融資的有151人，占比86.29%。未參與價值鏈融資的24人，占比13.71%，這說明目前農戶對價值鏈融資的參與度與認可度的比例還是較高的。在這些農戶中，認為價值鏈融資對其緩解資金壓力作用較大的有121人，占比69.14%；認為作用一般的有29人，占比16.57%；認為沒有作用的有25人，占比14.29%。

4.農戶融資需求的滿足程度。將農戶按照是否參與價值鏈融資分?e進行分析，以便比較兩種情況下農戶受到信貸約束的程度。我們發現，那些參與價值鏈融資的農戶其獲得的資金支持程度與未參加價值鏈融資的農戶相比要較好，數據顯示有半數以上的農戶獲得了較好的融資需求滿足程度。針對參與價值鏈融資的農戶作進一步分析我們發現，價值鏈內融資獲得的資金需求滿足程度要高于從銀行等金融機構獲得的，分析其原因主要在于雖然價值鏈外融資在一定程度上成為緩解農戶融資困境的方式，但是其對農戶的信貸約束仍然存在。

（二）農業價值鏈融資存在的困境

1.信用內生關系薄弱。在農業價值鏈體系中，首先，農戶面對當今市場的快速變化，缺乏創新發展意識與自我保護能力，存在依賴性強、合作機會少、多輪博弈的現象，造成契約意識薄弱、合同條款約束不嚴的后果；其次，農產品受市場行情、自然環境和氣候影響較大，多數企業與合作社通過訂單合同達成與農戶的契約關系，但是合同條款執行難度大，并對違約的懲治力度不強；第三，從我國的征信體系看，法律規定對個人不良信用記錄的保存期限是5年，較為寬松的征信體系助長了道德缺失與逆向選擇的發生。農業價值鏈融資的優勢是能夠在特定情形中，以個人信用或商業信用來彌補銀行信用不足，從而促進各方達成信貸關系。但是這對社會的征信體系的完善提出了很高的要求以保持價值鏈內核心主體高效的信用傳遞。

2.價值鏈融資不均衡。農業價值鏈中的加工企業多數為中小企業，其本身的發展特質與潛力限制了這類企業的融資能力。隨著經濟全球化和一帶一路建設，小規模的生產商、加工企業與銷售商受到很大沖擊，由于這些中小企業缺乏資源尤其是資本來改進它們的技術和創新能力從而面對市場競爭。農產品的價格波動和嚴格的農產品安全標準也影響了中小農業企業的生產發展。在目前的資本市場中，較少的大型農業龍頭企業可以利用資本市場獲得融資，而許多成長性較好的深加工企業很難在資本市場獲得資金融資。

3.主體帶動作用較弱。價值鏈融資主要依靠龍頭企業與專業合作社這兩類核心主體，其規模、財務管理制度和經營管理能力直接影響參與的農戶等主體。一方面，目前產業內農業企業各自發展，上下游企業的融合度不高，未能形成產業集群關系，也就無法發揮價值鏈融資的信用輻射效果，不能起到主體帶動作用。另一方面，專業合作社大多數是由公司或專業大戶發起設立的，農戶只是從屬依附，而與建立農民利益聯結機制的初衷相背離，再加上部分專業合作社存在財務運作不規范、貸款主體不合格以及還款能力較弱等因素的影響，導致價值鏈融資操作難度較大。

4.金融環境有待改善。價值鏈融資發展目前面臨的困境還包括正規金融機構貸款規模小，農村金融機構服務網點少，互聯網及物流體系不完善，融資工具開發不足等。雖然各大商業銀行開發了很多的價值鏈融資工具，但是缺乏應用可行性。如價值鏈中的標準倉單融資需要發達的物流系統和準入條件，出口雙向保理業務則對出口企業的規模和出口標準有嚴格要求，還有一些金融工具對核心企業的信用等級、銷售收入、存貨規模等要求較高，這些規定對大多數農業企業來說并不具備。

三、印度農業價值鏈融資的經驗借鑒

（一）印度農業價值鏈選擇影響因素

通常認為，小型生產商由于相較于大型生產商而言需要更高的交易成本而被排除在價值鏈融資之外。根據比較分析，我們發現農戶對價值鏈的選擇反映了買家在選擇合作商過程中更傾向于選擇那些擁有較大規模土地、較多資本和較多資源的農戶合作，從而降低與合同相關的交易成本。如果買方傾向于選擇與規模較小的農戶合作，其主要目的是控制農戶生產過程、分散采購風險，解決消費者對食品安全的擔憂等方面。在印度調查中發現，大型農戶由于他們在價格談判中擁有更強的討價還價能力，使得他們能實現更高的利潤。在價值鏈融資過程中，符合食品安全標準的合規性會對利潤產生很大影響，那些意識到食品安全標準重要的農戶比那些沒有意識到食品安全標準重要的能夠實現更高的利潤。

（二）印度農業價值鏈融資成本分析

在整個融資過程中，印度旁遮普乳制品行業主要選擇的是價值鏈外部融資模式，其融資成本主要考慮從資本成本、時間成本和交易成本三方面進行分析。其中，資本成本是指農戶通過向銀行申請貸款需要定期支付的銀行利息費用，受到借款本金、借款利率與借款期限的影響；時間成本是指從農戶與核心企業簽訂合同到實際獲得銀行發放的貸款需要時間，在這段時間內農戶可以創造的經濟利益或者由于資金短缺給農戶造成的損失，也就是機會成本，由借款本金與農戶的投資報酬率以及借款所需時間決定；由于農戶是通過核心企業向銀行申請貸款的，并且提供訂單作為擔保，因此信用成本表現為農戶為取得核心企業所提供的擔保需要付出的代價，由借款金額與農戶的守約能力來衡量；交易成本是農戶與核心企業簽訂訂單合同所要付出的成本，以及核心企業與銀行簽訂農業貸款協議需要付出的成本，由簽訂合同的次數和交易費用決定；因此，在這種價值鏈融資方式下，農戶的融資成本主要受資金的資本成本、時間成本和交易成本的影響。

四、基于農戶角度的我國農業價值鏈融資成本的比較分析

通過分析印度乳制品行業的農業價值鏈融資模式與我國農業價值鏈融資現狀，我們發現，農戶在進行農業價值鏈融資選擇時，融資成本是他們考慮的一個重要因素，有時甚至是決定性因素，因此，我們有必要對融資成本進行進一步研究分析。本文借鑒Miller and Silva根據融資形式以及參與主體的差異進行的分類，將農業價值鏈融資分為價值鏈內部融資和價值鏈外部融資，價值鏈內部融資是價值鏈上主體之間通過貿易信貸形式形成資金流，價值鏈外部融資是通過價值鏈外部金融機構向價值鏈上的某些主體提供金融服務而形成的資金流。無論是哪種融資模式，核心企業（農業龍頭企業，現有研究都習慣稱為公司，為了敘述的一致性，下文中統稱為公司）都為價值鏈增值的實現提供了保障。

（一）我國農業價值鏈內部融資模式融資成本分析

基于農戶視角的農業價值鏈內融資模式主要有兩種模式，一種是“公司+農戶”模式，另一種是“公司+專業合作社+農戶”模式。本文從資本成本、時間成本、信用成本和交易成本四個方面比較了兩種農業價值鏈內模式的融資成本，對其融資成本進行分析。見下頁表1。

通過比較分析，兩種模式的融資成本的主要差異在于時間成本，這主要是由于“公司+專業合作社+農戶”模式中，農戶通過專業合作社這種途?澆榪睿?農戶需要的資金可以做到隨借隨提，不會產生借款時滯。但是，在實際應用中，農戶需要考慮自身情況選擇合理的融資方式。

（二）我國農業價值鏈外部融資模式融資成本分析

基于農戶視角的農業價值鏈外部融資模式主要有兩種模式，一種是“銀行+公司+農戶”模式，另一種是“銀行+公司+專業合作社+農戶”模式。本文從資本成本、時間成本、信用成本和交易成本四個方面比較了兩種農業價值鏈外模式的融資成本，對其融資成本進行分析。見表2。

通過比較分析，兩種模式融資成本的主要差異在于信用成本，因為第二種模式，核心企業為農戶的借款提供了擔保，農戶為了獲取擔保需要向核心企業支付必要的擔保費用。但是，在實際操作中，由于農戶個體情況存在差異，借款利率、投資報酬率、交易費用都會存在差異，農戶可以根據自身可以負擔的成本、獲得借款的效率等因素綜合考慮后進行選擇。

五、我國優化農業價值鏈融資的路徑選擇

通過對國內外農業價值鏈融資模式的比較，尤其是從農戶角度針對各種融資模式下融資成本的分析，政府部門、銀行與農戶在進行農業價值鏈融資模式選擇時應進行綜合考慮。

（一）政策層面

由政府部門牽頭制定有利于農業價值鏈融資的扶持政策、完善農業價值鏈融資的信用環境和法律環境、建立相應的風險補償機制以及增加基礎設施投入等創造有利于農業價值鏈融資的政策環境。金融機構可以與其他機構合作，擴大服務范圍，確保產品符合市場需求，保證價值鏈內的商業活動都能產生相當的附加值。農業合作組織通過農戶進行統一采購，提供科技服務，培育種植大戶，重點發展訂單農業和基地建設，讓農民專業合作社與龍頭農業企業在農業價值鏈融資中充分發揮核心作用。

（二）金融機構層面

商業銀行和其他金融機構可以在相當大的范圍內進行價值鏈融資的推廣。印度的畜牧部門（制酪業和畜牧業）農業信貸的份額占總量的比例很少超過5%，這遠低于其產值占農業總產值的比例（為20%）。商業銀行把對乳制品行業的信貸看作是投資信貸，意味著資金主要用于購買牲畜和物流建設等。

但是需要引起注意的是，牲畜作為可再生資源，可以很容易為農戶積累財富，但是高昂的飼養成本，如牛奶生產過程中飼料成本占總成本的大約四分之三，限制了乳制品行業的擴張和改進技術、質量提升。

金融機構創新金融產品，例如“乳制品信用卡”“合同抵押貸款”為農戶的融資提供了便利。商業銀行在對農業價值鏈各融資主體的融資過程中，把握融資風險和信貸風險，改變傳統的農業信貸信用評級方法。

（三）農戶層面

農業合作社融資方式范文第3篇

目前，國內理論界對非正規金融并沒有統一的界定。有的學者認為農村非正規金融就是為民間經濟融通資金的所有非公有制經濟成分的資金運動；另有學者認為農村非正規金融是指相對于官方正規金融而言自發形成的民間信用；還有的從研究范圍的大小來給農村非正規金融下定義，把農村非正規金融分為傳統互助型的民間借貸和面向個人和企業生產經營的有組織的金融活動兩大類；有的則從金融監管的角度來劃分正規金融和農村非正規金融，把正式的、未登記的、未被管制的農村金融中介和金融市場稱為農村非正規金融。世界銀行把非正規金融定義為那些沒有被中央銀行監管當局所控制的金融活動。在我國，農村非正規金融更多地表現為農村居民個人之間、個人（含私營企業主）與民間金融組織之間的貨幣型借款融資。活躍在農村中的非正規金融中介的組織形式主要有合會、錢莊、農業合作基金會、民間借貸等。在發展中國家里，作為金融體系主力和政策關注焦點的正規金融往往面臨著市場和政府的雙重約束。

除正規金融外，發展中國家還存在著大量的非正規金融，它們在一定程度上彌補了信貸市場失靈，尤其是為農村地區的發展提供了有力的金融支持。非正規金融卻在農村蓬勃發展起來，成為人們關注的焦點之一。非正規金融是一種在世界各地存在的金融現象，但理論界對其發揮的作用并沒有達成一致。基于此，本文從我國農村非正規金融的發展現狀出發，側重研究非正規金融對我國農村發展的社會經濟效應、存在的內在缺陷和引導與規范非正規金融健康發展的對策。非正規金融與農村經濟的發展密不可分的關系，非正規金融成為農村經濟發展的理想途徑之一，成為農村經濟健康、快速發展的必要條件。農村經濟可以通過非正規金融更好地提高經濟效益。首先，非正規金融對我國農村發展天然地具有較強的市場親和力，它的存在和適度發展有利于彌補農村地區正規金融供給的不足。其次，非正規金融能推動農村金融體系形成多樣化競爭格局。再次，非正規金融的存在和發展屬民間自發性制度創新，這種創新若經過政府的合理引導，對我國金融制度的積極演進將有重要的推動作用。

2我國農村非正規金融的發展現狀

2．1發展規模

改革開放之初，非正規金融在我國農村經濟發展中的作用并不明顯。從1986年，非正規金融的規模開始超過正規金融的規模，1999年農村合作基金會關閉后，農村非正規金融更加活躍。農業部農業經濟研究中心農村固定觀察點系統對全國31個省市自治區20294個農戶的常規調查表明，2000年農戶貸款來源中，有68．4％來自私人借貸。2002年，這一比例上升到72．3％。從地區分布看，越是經濟欠發達地區，農戶從非正規金融借貸的比重越高；從融資用途看，經濟欠發達地區的非正規金融主要用于非生產方面，而東部較發達地區則主要用于生產和經營活動。

2．2趨勢特征

近年來，隨著新農村建設的推進和社會環境的變化，我國非正規金融的發展呈現出一些新的趨勢，主要表現在：

（1）公開化。在改革開放初期，由于政府對非正規金融活動的打擊措施比較嚴厲，處于萌芽期的非正規金融活動較為隱蔽，但隨著市場經濟的發展，具有盈利性質的非正規金融活動逐漸被人們接受。一些地方基層政府開始認識到農村民間借貸對地方經濟的積極作用，并逐漸放松對民間借貸的打壓措施，使得農村非正規金融由隱蔽逐步轉向一定程度的公開。

（2）組織化。過去，農村非正規金融借貸的主體絕大多數是個人，現在一些村鎮集體和企業也參與到非正規金融的借貸活動中。農村非正規金融的借貸主體由傳統的個人行為向組織結構發展。

（3）規范化。以往的農村非正規金融多以口頭信用約定為主，符合人們文化水平較低的現實。現在，隨著人們風險意識的加強，出現了以存單、債券、房地產等抵押、質押的情況。農村非正規金融交易活動逐步規范化。

3我國農村非正規金融存在的問題

我國農村非正規金融雖然在彌補正規金融不足和促進金融機構改革方面發揮了積極作用，但由于其自身內在缺陷的存在，使得它存在諸多問題。

3．1規模和范圍上存在劣勢

農村非正規金融只能在一個較小的范圍內才有效率，這導致了農村非正規金融在規模和范圍上的劣勢。農村非正規金融在活動范圍和規模上的劣勢導致了一系列的問題：首先，范圍和規模的狹小使得小范圍內的經濟主體面臨的風險無法通過多樣化進行有效分散，導致了較高的關聯風險；其次，農村非正規金融活動范圍狹小，資金的轉移只能在小范圍內實現，不利于資金在更廣闊的空間進行有效配置，造成了效率的損失；再次，金融是一個特別追求規模效益的行業，然而農村非正規金融的小規模經營會使得單筆金融業務的運作成本無法通過規模的擴大進行分攤。

3．2內部經營管理混亂，經營風險較大

由于農村非正規金融組織制度不規范，內部經營管理較為混亂，大部分非正規金融機構沒有建立規范的內部控制制度，沒有嚴格的財務管理及審計稽核制度，其籌資、征信、信用審核、授信、風險承擔等能力低下。同時，由于大多不提取存款準備金和呆帳準備金以抵御風險，經營風險較大。

3．3影響農村社會穩定

由于農村非正規金融是一種自發、盲目、分散的信貸活動，交易方式相對簡單，借款手續不規范，極易引起債權債務糾紛和集資欺詐等問題，嚴重時甚至引起暴力犯罪。在欠債不還的情況下，不少債權人通過暴力收回借款，民間也因此出現一些帶有黑社會性質的追債公司，直接影響農村社會穩定。

3．4不利于國家對農村經濟的宏觀調控

農村非正規金融分流了農村正規金融機構吸收存款的能力，從而削弱了正規金融貸款的能力，進而影響金融的宏觀調控效果。一些不符合農村經濟宏觀政策的項目由非正規金融為其融資，結果造成重復建設、資源浪費、環境污染等問題，不利于農村經濟的健康發展。

4規范發展我國農村非正規金融的對策

4．1賦予農村非正規金融合法地位

國家應正式承認民間借貸的合理性，讓其獲得與正規金融同樣的發展空間。從國外的經驗來看，美國、日本等發達國家都曾通過使民間金融“合法化”的方式來規范民間金融，并取得了較好成效。當前，應引導私人錢莊、民間合會等組織走向前臺，向規范化、合法化金融轉變。目前我國金融監管部門開始正視并肯定民間金融的作用。2005年4月，央行副行長吳曉靈表示，能為小企業和小額貸款需求者提供最好服務的還是非正式金融，政府不應該對民間的合法的金融行為進行過度的干預。2005年5月25日，中國人民銀行《2004年中國區域金融運行報告》，明確指出“要正確認識民間融資的補充作用”，這被普遍看做是央行首次對流行于中國農村的民間借貸的正面的積極的評價。最高監管機構對民間金融的肯定態度加快了民間金融的規范化進程，2005年央行選擇山西平遙、貴州江口、四川廣漢和陜西進行民間小額信貸的試點工作，引導民間金融的融資活動走向正軌，并將民間融資納入金融監管機構的正式監管之下。

4．2加強對非正規金融的規范與管理

政府應允許非正規金融組織注冊登記，按正規金融的要求進行監督管理。對農村非正規金融組織要求持有一定的資本金數額，但不能強求一致，可按地域做出不同的規定，發達地區適當要求高一些，欠發達地區低一些。規定管理人員與從業人員的資格。對管理人員與從業人員的資歷作出限定。限定非正規金融組織的業務范圍，不容許其經營風險大的股票交易、黃金交易、外匯交易等金融業務。從上述各方面加以嚴格監管，健全市場契約制度，使非正規金融組織合法規范運作。除此之外，政府及有關部門還要加強對非正規金融的監測。建立監測系統，掌握資金來源、去向、運行情況、利率水平等等。隨時監測風險，隨時警報，以便及時采取有效措施，防范非正規金融帶來的金融風險。

4．3改革農村正規金融，替代部分農村非正規金融要大力發展和完善正規金融機構

首先，拓展農業發展銀行的業務范圍，采取有力措施以保證資金能真正用于農業領域。改造發展農村合作金融，推進信用合作社改制。財政支持商業銀行農貸業務，引導商業性金融對農業的投入。改革郵政儲蓄業務，防止資金流人城市。其次，鼓勵正規金融機構的金融創新。例如，正規金融機構對農業龍頭企業提供貸款，農業龍頭企業可對農戶采取生產資料賒銷，發放農業生產預付款等商業信用的方式使農戶得到資金融通。還可通過證券市場，如農村龍頭企業發行股票債券等融資方式拓寬籌資渠道。

對農村新技術新成果的研發推行也可試行風險資本投資業務。商業銀行還可通過創新信托業務為農戶提供服務，如委托貸款，為民間借貸雙方牽線搭橋。銀行根據委托人確定的貸款對象、用途、期限、利率等代為發放，監督使用并協助收回貸款，收取手續費，不承擔貸款風險。完善健全非正規金融及相關法律制度國家通過立法制定規范農村非正規金融借貸行為的法規條例，對農村非正規金融借貸主體雙方的權利義務、交易方式、契約要件、利率管制、稅務征收、違約責任、權益保障等方面加以明確。

首先，為合會形式立法，解決農民融資難的問題。可在法規中規定合會人數、標金、利率，不允許會套會等，可借鑒日本或中國臺灣的經驗，給予非正規金融基本的法律規范框架，以防范化解倒會風險。其次，為民間借貸立法，要針對民間借貸特征，制定管理法規。準確界定民間借貸合法與非法的界限，推動民間借貸的正規化運作。

最后，制定反壟斷法和合作金融法，打破金融業的國有壟斷局面，創造一個有利于金融業發展的公平競爭環境。反壟斷法是市場經濟國家保護市場公平競爭、維護市場秩序的重要法律。而我國反壟斷法仍然缺位。長期以來合作金融在我國就以不同形式存在，如自發形成的合會、信用合作社等，但由于合作金融法制的缺位使得農村信用合作社功能異化，未能很好地為農民提供金融服務。對此應盡快制定《合作金融法》，體現合作制的思想原則和法律導向，對現有的合作金融形式加以引導、規范，將一些金融形式辦成真正意義上的合作金融。

4．4加快利率市場化的步伐

當前我國實行的是利率管制，利率的生成機制不能正確反映資金供求關系。而非正規金融機構的一個最大特點是經營靈活、方便，具有較強競爭力。這得益于其實行的是市場化的利率，根據資金供求及客戶借款的風險不同確定利率，這也是市場經濟條件下對利率的要求。因此，為了給非正規金融提供一個良好環境，應加快利率市場化改革步伐，使非正規金融的優勢得到充分發揮。人民銀行要加快存款利率的改革步伐，實行存款浮動利率。同時，以市場利率為導向，通過市場化，在同等條件下讓資金在正規金融與民間非正規金融之間合理分布。用市場手段優化資金這一稀缺資源的配置，擴大農村信用社利率市場化改革試點的范圍。同時應配合貸款浮動利率，增強放貸能力，加大對中小企業、個體工商戶和農民的信貸支持力度。建立信用中介管理組織，加強農村征信系統建設建立多種類型的信用中介機構管理公司，如征信公司、貸款信用擔保公司等，為非正規金融提供個人征信法律咨詢和信用擔保服務，支持和引導對非正規金融借貸的規范化運作。

農業合作社融資方式范文第4篇

關鍵詞:農村小額信貸;農合行;農村金融

中圖分類號:F83

文獻標識碼:A

文章編號:1672-3198(2010)09-0169-02

1 引言

1.1 國際小額信貸的發展

“小額信貸(Microfinance)”是指向低收入群體和微型企業提供額度較小的持續貸款的信貸服務,旨在通過金融服務為貧戶或微型企業提供獲得就業和發展的機會,促進其達到個人生存和企業進步。它既是一種金融服務的創新,又是一種扶貧的重要方式。

小額信貸在國際上產生在20世紀六七十年代,經過世界各國多年的實踐,產生如孟加拉鄉村銀行(GB)模式、印度尼西亞人民銀行(BR)鄉村信貸模式等多種模式,在亞、非、拉美等發展中國家得到廣泛推廣,在這些國家的扶貧工作上起到重大作用。

1.2 我國小額信貸的產生與發展

1993年始,中國社會科學院農村發展研究所首先將孟加拉“鄉村銀行(GB)”小額信貸模式引入了中國,成立了“扶貧經濟合作社”,開始在我國建立農村小額信貸的試點。十多年的發展過程中,小額信貸機構在扶助中西部貧困地區弱勢群體方面發揮了重要作用。我國小額信貸的發展大致可分為四個階段,具體特點如下表:

表1

階段時間主要特點

初期試點階段1993年至1996年資金主要來源于國際援助機構的捐款和貼息貸款,無政府資金介入

政府推廣階段1996年至2000年中國政府開始介入,并推行政策性小額信貸扶貧項目

正規金融介入階段2000年至2005年農村信用社借助中國人民銀行再貸款的支持,在加強信用戶、信用村鎮建設的基礎上開展農戶小額信貸貸款

市場商業化階段2005年至今出現私人資本投資的商業小額信貸機構,同時許多商業銀行開始通過專門的信貸窗口推進小企業貸款

2 現階段農村小額信貸業務發展主要問題

我國的農村小額信貸業務較其他發展中國家而言起步較晚,但經過十余年各方的努力,也初具規模。尤其是近幾年來,我國政府密切關注“三農”問題,一直支持小額信貸的發展,小額信貸在促進農村經濟發展、農民增收致富和新農村建設等方面取得了明顯的成效。但是,小額信貸在我國的發展仍然較為緩慢,制度的不完善、高頻的信用風險、組織本身營業水平不高等問題在很大程度上阻礙了它的發展。下面就以江蘇徐州市新沂農業合作銀行為例討論這一問題。

2.1 扶貧目的與盈利目標的沖突

作為農村合作銀行的前身,農村信用社命名時以“農”字打頭陣,服務“三農”是農村信用社的法定目標。小額信貸業務產生和發展過程中,始終貫穿的一個主要目的就是扶貧,這也是其能在世界多個發展中國家廣泛推行的重要原因。這兩者共同決定了我國農村小額信貸業務要重視扶貧效果,完善服務體系,聯系到實際就是盡可能多的滿足農戶的貸款需求,一切以服務農戶為標準。

但農合行同時作為一個金融企業存在,它的根本目的是利潤的最大化。尤其是在農村金融體制改革的背景下,農合行的獨立性增強,面對市場化的競爭,其資金更多的投向獲利機會較大的鄉鎮企業而不是低收入人群。

通過對新沂地區的調查我們了解到農戶的小額信貸需求很廣泛,涉及到生活各方各面,當進一步了解農戶資金缺口的解決方式時候,資料顯示選擇小額信貸業務為融資方式的農戶只占到被調查者的45%,而其中最終貸款成功的也只有一小部分。這一方面突顯了巨大的信貸需求市場,另一方面,表現出小額信貸業務流失了相當大的一塊“市場蛋糕”,不免讓人心痛。在小額貸款業務的發展相對良好的新沂地區,調查數據尚且如此,其他地方的情況可想而知。

2.2 擔保機制缺失,信用體系缺失

農村小額信貸雖然稱作“信貸”,原則上不需要抵押擔保,但在操作上依舊照貸款方式進行,個人純“信貸”的方式基本不存在。新沂農合行統計數據顯示,至2009年9月,該行累計發放的信用貸款比數只占到整個貸款比數的4.4%,而近幾年來,沒有發放過一筆信用貸款。實際工作中,較少甚至是無抵押必然隱含巨大的信用風險。據統計,信用貸款中可疑貸款占整個可疑貸款比重92.5%,因而在當前我國信用體系極其不完備的實情下,單純依靠農戶個人信用發放貸款,是無法保證貸款機制長期運營的。

在新沂農合行,農戶申請小額貸款仍舊需要提供一定的擔保資料,主要形式為抵押、質押以及應用最廣的三戶聯保(即至少三戶農戶組成集體,互為擔保人),其中三戶聯保的方式占到小額貸款業務的70%,并且該數據也在不斷上升中。

由此,更深一層反映的是信用體系的缺失。當前農合行評定農戶信用等級的方式為查閱以往在本行信用記錄以及實地勘察走訪,而農戶在他行的信用狀況、走訪得到信息是否與事實相符等因素為貸款的回收增添風險。一個簡單的改善措施就是利用各行信用記錄建立共享的信用體系,然而客戶作為銀行發展的生命線,出于自身利益考慮,沒有哪家金融機構愿意將其資料共享。

薄弱的擔保機制和信用體系致使小額信貸的高風險不能有效分散,束縛了小額信貸的發展,減緩其前進的步伐。2.3 地域限制小額信貸業務發展的規模效率

農合行小范圍信息、經營靈活的優勢與金融業網絡性、金融風險的外部性的沖突是目前小額信貸發展面臨的又一困境。

農合行的小區域信息成本低、經營方式靈活的優勢,是其小規模、小范圍經營所具有的特點。小額信貸業務操作中農合行小范圍的信息資源、社員之間相互了解和對于所在地居民的了解在減少監督成本的同時,凸現了其天然只能在小規模、小范圍經營的局限。以鄉鎮為地理單位、業務單一、為“三農”服務的政策性要求,使得農合行小額信貸業務發展只能局限在狹窄的生存地域中。

小額信貸業務貸款額度小、時間短、風險高、貸款較為分散的特點使得其業務成本較一般大額貸款要高。與此同時,農合行還承擔著各種各樣其他負擔,如上繳的營業費用、與相關部門溝通費用、工作人員工資以及日常費用支出等,這些負擔不是一個局限的農合行所能承擔的。就農合行盈虧平衡角度上說,要實現自負盈虧、賬務的可持續性,需要農合行擴大業務規模,降低業務成本,形成規模效應。規模小、處在經濟落后和邊緣地區的農村信用社很難保證不虧損。

3 緩解現階段矛盾的建議

3.1 完善貸款機制,保證賬務盈余

一是農合行自身要加大吸收、組織農村閑散資金的工作力度,保證自身流動資金充足,從而保障貸款資金的供給。二是在試點的基礎上初步推進農合行的利率改革,保證小額信貸的持續發展。小額信貸較一般貸款的操作程序不同,造成其額度小、成本高的特點,只有適當的提高貸款利率才能攤平操作成本,保證盈虧平衡,因而信貸利率的界定極為重要。《中國人民銀行關于農村信用合作社農戶小額信用貸款管理指導意見》第十八條規定,農戶小額信用貸款利率可以按中國人民銀行公布的貸款基準利率和浮動幅度適當優惠,增強農合行組織資金的靈活性。三是重視與周邊地區金融機構資金的融通,在資金資源優化分配的同時,拉動雙方經濟業務交流,達到“雙贏”的最佳效果。四是不斷進行業務創新,在結合各地特色的基礎上開發新的小額信貸業務,增加信貸收入。如結合當地特色產業發展,為經營農戶提供專項小額貸款,簡化流程,調整貸款額度;國務院近期出臺的《城鎮企業職工基本養老保險關系轉移接續暫行辦法》也給小額信貸一個新思路。文件規定跨省、跨地區流動就業的參保農民工養老保險關系不可退,隨其轉移到就業所在地。養老保險可以開發成為農民工貸款又一可靠、便捷擔保形式。

3.2 健全信用體系,營造信用壞境

任何一家銀行的任何貸款種類,首要密切關注的都是放貸過程中的“風險防控”,風險防控工作需要從農合行自身和農戶兩方面努力。

農合行自身要建立健全完備的信用體系。首先,農信系統內部在現有的農戶信用等級評定、信用村鎮評選的基礎上,進一步統一標準、規范操作,盡可能的將信用評定各步驟公開化、透明化,提升信用評定的層次、質量。其次,在金融系統內部要有一個整體的聯網的記錄,即完善征信系統,對個人的誠信做真實記錄。后放貸的銀行可以參照農戶的信用記錄決定是否放款或者適當調整借貸額度。近些年的發展中,各金融機構在自身營業過程中積累了相當可觀的客戶資料,雖然各家機構都了解資料分享的好處,但由于市場競爭等原因,沒有機構愿意做分享的第一人。但是,覆蓋全民的征信系統的建立是社會發展的必然要求。而其建立是相當長的一個過程,現階段聯合信用體系的建立可依靠政府行政力量,在體系完全建立之前由政府牽頭,各金融機構共同組織一個資料體系,對各項貸款額度、還款情況、用途等做初步的記載,為下一步貸款作參考。最后,要有合理的獎懲激勵措施。對于長期以來自覺遵守貸款條例,及時、自愿還款的農戶,提升其信用等級,之后的放貸過程中在貸款額度、貸款利率、還款時限方面適當的予以放寬;對于不守信用、惡意騙貸、有能力不還款的個人,應該向整體金融機構發出通知,聯合所有機構對其進行懲罰,提高利率、縮小貸款額度甚至拒絕發放貸款,直到他們有良好的還款記錄為止。

在健全農合行自身信用體系的基礎上,要佐以社會道德風氣的軟性監督體系。在農村宣傳貸款信用的重要性,鼓勵優良信用戶,共同聲討不講誠信的行為,營造良好的信用環境,以農村精神文明建設促進經濟的發展。

3.3 提高服務水平,維持長期運行

提高農合行服務水平,重點在于工作人員業務素質和管理能力的提高。評選過程中嚴格按標準選人,任人唯賢;工作中,定期對工作人員進行小額信貸管理、財務管理、性別意識和參與式方法等方面的培訓;期末進行工作總結,及時淘汰業務素質較差的人員,將業務情況與個人利益直接掛鉤,有獎有罰,激發工作熱情和積極性。

服務水平的提高更體現在長期持之以恒的不懈努力。對于小額信貸的宣傳工作,要堅持做長做久,改變原來每年定期宣傳的方式,制定小額信貸發展的長效機制,宣傳工作落實到每日業務操作過程中。

指導老師:南京審計學院金融學院副院長、教授:盧亞娟

參考文獻

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[3]陳耀芳,鄒亞生.農村合作銀行發展模式研究[M].北京:經濟科學出版社,2005.