電商財務(wù)規(guī)章制度

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電商財務(wù)規(guī)章制度范文第1篇

中圖分類號：D641 文獻(xiàn)標(biāo)識：A 文章編號：1674-1145（2017）05-000-01

摘 要 為確保省委巡視組反饋意見全面落實(shí)到位，我單位圍繞省巡視組關(guān)于落實(shí)“設(shè)備和工程領(lǐng)域違反《招投標(biāo)法》問題”、“解決采購、工程建設(shè)等領(lǐng)域違法違紀(jì)問題以及存有涉嫌照顧特定關(guān)系和背后利益輸送問題”及“清理三外和中間商問題”，進(jìn)行了全面清查。

關(guān)鍵詞 落實(shí) 專項巡視 意見

一、關(guān)于采購和工程建設(shè)等領(lǐng)域違反《招投標(biāo)法》的問題

（一）梳理采購規(guī)章制度和管理流程，規(guī)范物資采購管理

完善《招投標(biāo)管理辦法》、《供應(yīng)商管理辦法》、《合同管理辦法》。重點(diǎn)梳理供應(yīng)商管理是否規(guī)范、招投標(biāo)有無違法違紀(jì)行為、采購合同的條款有無不合理之處。以巡視整改為契機(jī)，對采購系統(tǒng)的管理規(guī)章制度重新進(jìn)行梳理，先后共梳理規(guī)章制度19項，其中修改完善15項，新建3項，沿用1項。

（二）強(qiáng)化監(jiān)督，規(guī)范招標(biāo)過程

為嚴(yán)肅招標(biāo)紀(jì)律，我部紀(jì)委做出安排，紀(jì)委委員充分履行紀(jì)委監(jiān)督責(zé)任，對招標(biāo)的開標(biāo)、評標(biāo)環(huán)節(jié)進(jìn)行日常監(jiān)督。在《招投標(biāo)管理辦法》中，明確了紀(jì)委委員的監(jiān)督職責(zé)，并負(fù)責(zé)參標(biāo)單位對招投標(biāo)活動違紀(jì)行為投訴的受理。目前，我部紀(jì)委委員每天堅持輪流參加部內(nèi)招投標(biāo)工作，使開標(biāo)、評標(biāo)等關(guān)鍵環(huán)節(jié)時刻處于紀(jì)委O督之下，此舉有效地維護(hù)了部內(nèi)物料采購的公平競爭和招投標(biāo)過程的規(guī)范管理。

（三）細(xì)化、明確非競爭物資審批流程

為加強(qiáng)對非競爭物料的采購管理，我部通過了“非競爭物料定義及審批流程”決議。其中，非競爭性物料的審批必須經(jīng)過部采購領(lǐng)導(dǎo)小組評議，方可實(shí)施采購。今年以來，我部非競爭物料合計627條，且每一筆非競爭性物料均有完整的申請、審批、會議紀(jì)要、議價資料、合同文本等完整存檔資料。

（四）強(qiáng)化對備件修復(fù)的管控

我部在整改期內(nèi)修改完善了《設(shè)備材料、備品備件修復(fù)管理辦法》，明確了備件修復(fù)的定價方式，即議價方式、詢比價方式、招投標(biāo)方式。規(guī)定了詢比價和招標(biāo)確定的修復(fù)項目，承修方在解體檢查后使用單位要進(jìn)行確認(rèn)，雙方填寫修復(fù)項目確認(rèn)書，并做為合同簽訂的重要依據(jù)之一。原則上修復(fù)價格不得高于備件原值的30%。

（五）推行廉政風(fēng)險預(yù)警制度

為提高工作效率，減少腐敗問題的發(fā)生，我部對關(guān)鍵崗位人員采取崗位輪換制。重點(diǎn)對采購人員實(shí)行業(yè)務(wù)調(diào)整，避免長時間在同一崗位、同一領(lǐng)域而可能形成的保護(hù)關(guān)系網(wǎng)和利益紐帶。崗位輪換同時激發(fā)了職工對工作的熱情，拓寬了關(guān)鍵人員的知識視野。

二、解決采購、工程建設(shè)等領(lǐng)域違法違紀(jì)問題以及存有涉嫌照顧特定關(guān)系和背后利益輸送問題

（一）嚴(yán)格執(zhí)行部內(nèi)采購管理制度

充分運(yùn)行信息化系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)對采購流程的固化，減少違法違紀(jì)問題的發(fā)生。2016年2月1日，我部物聯(lián)寶迭代開發(fā)項目一期正式上線，實(shí)現(xiàn)網(wǎng)上超市、招投標(biāo)管理、供應(yīng)商管理及零庫存管理等功能。4月30日，物聯(lián)寶二期迭代開發(fā)項目上線運(yùn)行，增加了共享調(diào)劑、競拍管理、聯(lián)采聯(lián)儲、倉儲管理、金融平臺等模塊，實(shí)現(xiàn)了產(chǎn)品交易平臺、結(jié)算管理平臺、大數(shù)據(jù)增值服務(wù)平臺和運(yùn)營管理及信息平臺的全部上線運(yùn)營。信息化手段的運(yùn)用，使采購的各個環(huán)節(jié)更加公開化、制度化，有效地抵御了傳統(tǒng)人情采購的束縛。

（二）加強(qiáng)供應(yīng)商管理

我部制定了《供應(yīng)商禁入管理實(shí)施細(xì)則》，規(guī)范了供應(yīng)商在我部開展業(yè)務(wù)活動行為規(guī)范準(zhǔn)則。重新修訂了《采購管理辦法》，明確了采購方式，針對不同的采購方式制定了不同的價格有效期。同時，實(shí)現(xiàn)備件采購全部納入招標(biāo)采購。做到全部招標(biāo)資料掃描上傳到招標(biāo)網(wǎng)站，實(shí)現(xiàn)電子化歸檔。及時修訂了《供應(yīng)商管理辦法》，擬定了供應(yīng)商考察打分標(biāo)準(zhǔn)，對供應(yīng)商準(zhǔn)入門檻制定了嚴(yán)細(xì)的標(biāo)準(zhǔn)。

三、關(guān)于“清理三外和中間商”問題

（一）清理采購中間商問題

截止2016年3月底除進(jìn)口產(chǎn)品商、國內(nèi)產(chǎn)品商外，所有履行完合同的中間商均已清理完畢。我部制定了《供應(yīng)商禁入管理實(shí)施細(xì)則》，修訂了《供應(yīng)商管理辦法》，下發(fā)了《供應(yīng)商情況調(diào)查表》。廣開渠道，引進(jìn)廠家，減少對貿(mào)易商的依賴。結(jié)合物聯(lián)寶電子商務(wù)平臺，開展對供應(yīng)商的調(diào)研，積極引品牌、信譽(yù)、服務(wù)優(yōu)良的廠家參與部內(nèi)采購。截至目前，共有家600家單位進(jìn)行信息反饋，為下一步供應(yīng)商分級，直采做好基礎(chǔ)工作。

（二）完善《工時結(jié)算及分配機(jī)制》，提高內(nèi)部檢修人員人工勞效

在《公司內(nèi)部單位設(shè)備檢修管理辦法》的通知中，明確工時結(jié)算及分配機(jī)制流程，并在在SAP系統(tǒng)中實(shí)現(xiàn)工時結(jié)算，并同財務(wù)對接。

（三）擴(kuò)充內(nèi)部檢修單位特種設(shè)備維修資質(zhì)

拓寬經(jīng)營范圍，擬將機(jī)電安裝工程施工總承包資質(zhì)貳級晉升壹級。為滿足資質(zhì)新標(biāo)準(zhǔn)的要求，積極準(zhǔn)備相關(guān)的材料，組織員和技工人員培訓(xùn)取證工作。

積極申報無損探傷檢測許可證和承裝（修、試）電力設(shè)施許可證、承裝（修、試）電力設(shè)施許可證，組織高壓試驗(yàn)和特種試驗(yàn)人員培訓(xùn)等工作，最大限度減少工程外委外包。

電商財務(wù)規(guī)章制度范文第2篇

員工入職培訓(xùn)方案

員工入職培訓(xùn)大綱

基本培訓(xùn)手冊

緊急事件處理指南

培訓(xùn)表單

員工入職培訓(xùn)方案

一.培訓(xùn)對象

物業(yè)管理處全體員工

二.培訓(xùn)目的

1.全面理解物業(yè)管理服務(wù)概念，完善服務(wù)意識；

2.充分掌握大廈管理模式，提高工作質(zhì)量；

3.熟悉大廈各種設(shè)備、設(shè)施的功能，降低事故率；

4.掌握各類崗位職責(zé)、管理手冊；

5.通過全面階段性的職業(yè)培訓(xùn)，提高員工的工作素質(zhì)。

三.培訓(xùn)時間安排

新員工到職第一周集中培訓(xùn)；

四.培訓(xùn)內(nèi)容

員工內(nèi)部培訓(xùn)涵蓋面廣，內(nèi)容繁多，大致分為：－

1.公司企業(yè)文化；

2.人事管理規(guī)章制度；

3.財務(wù)管理規(guī)章制度；

4.工程管理；

5.清潔管理；

6.保安管理；

7.客戶服務(wù)；

8.消防管理；

9.意外事件處理；

10.英語培訓(xùn)；

11.特殊工種將另行增加專業(yè)培訓(xùn)課程。

五.培訓(xùn)負(fù)責(zé)

培訓(xùn)工作總體由人事部負(fù)責(zé)，由各部門預(yù)先填寫培訓(xùn)計劃表、并每次培訓(xùn)前一周提交培訓(xùn)申請表，人事行政主管跟進(jìn)配合安排培訓(xùn)進(jìn)度、培訓(xùn)人員、培訓(xùn)材料、培訓(xùn)考核等。

六.培訓(xùn)方式

專業(yè)人員集中授課，由業(yè)務(wù)部門統(tǒng)一出卷考核。

七.其它

培訓(xùn)結(jié)果將直接與員工評定掛鉤，作為員工通過試用期的參考依據(jù)。

此培訓(xùn)安排將作為大廈前期籌備員工培訓(xùn)的綱要性文件，大廈投入運(yùn)行后根據(jù)實(shí)際操作情況，對培訓(xùn)內(nèi)容及方式作適當(dāng)調(diào)整及相應(yīng)的補(bǔ)充。

員工入職培訓(xùn)大綱

一、基層員工培訓(xùn)

基層員工總的來說，對物業(yè)管理服務(wù)的認(rèn)識尚欠了解，專業(yè)服務(wù)意識有待提高。針對此等情況，擬通過進(jìn)行有步驟、有計劃的系統(tǒng)培訓(xùn)，提高其職業(yè)素養(yǎng)，使大廈投入運(yùn)行時即可保證較高之服務(wù)水準(zhǔn)。

A.共同培訓(xùn)內(nèi)容－由培訓(xùn)主管負(fù)責(zé)主講

1.公司的企業(yè)文化、宗旨及工作方針；

2.公司組織架構(gòu)及各主要負(fù)責(zé)人；

3.各相關(guān)部門工作關(guān)系介紹；

4.公司人事制度，員工手冊、管理手冊；

5.公司基本之財務(wù)政策；

6.基本培訓(xùn)手冊內(nèi)容；

B.各崗位培訓(xùn)內(nèi)容－由各部門負(fù)責(zé)推薦主管級以上員工主講

（一）工程部

1.工程部管理手冊；

2.各類工作制度；

3.各類崗位職責(zé)；

4.各類工作表式；

5.各設(shè)備、設(shè)施位置；

6.各機(jī)房規(guī)章制度；

7.各機(jī)房鑰匙領(lǐng)用及移交制度；

8.交接班制度；

9.對講機(jī)使用及呼叫規(guī)范；

10.報修單操作流程；

11.緊急情況處理流程；

12.各機(jī)電設(shè)備/設(shè)施的維修保養(yǎng)計劃；

13.安全操作守則；

14.設(shè)備臺帳、設(shè)備運(yùn)行記錄、設(shè)備檢修記錄；

15.備品備件申領(lǐng)制度；

16.對外服務(wù)禮儀及溝通技巧；

17.節(jié)能意識培訓(xùn)；

（二）保安部

1.保安部管理手冊；

2.各類工作制度；

3.各類崗位職責(zé)；

4.各類工作表式；

5.各保安設(shè)備、設(shè)施位置；

6.公共地區(qū)各通道鑰匙領(lǐng)用及移交制度；

7.交接班制度；

8.巡檢路線圖、巡檢流程；

9.對講機(jī)使用及呼叫規(guī)范；

10.各類保安工具的使用；

11.消防培訓(xùn)（消防設(shè)施的位置、消防設(shè)備器材使用、消防制度、報警程序、緊急疏散程序及路線）；

12.保安計劃的制訂及實(shí)施；

13.突發(fā)事件處理流程；

14.對外服務(wù)禮儀及溝通技巧；

15.外來施工人員管理；

（三）清潔部

1.清潔部管理手冊；

2.各類工作制度；

3.各類崗位職責(zé)；

4.各類工作表式；

5.交接班制度；

6.各類公共區(qū)域的清潔要求；

7.各類設(shè)備/設(shè)施的清潔流程；

8.清潔器械/工具的使用要求；

9.清潔劑的使用要求；

10.各類清潔用品的申領(lǐng)制度；

11.突發(fā)事件處理流程；

12.對外服務(wù)禮儀及溝通技巧；

13.節(jié)約能源意識；

14.綠化園藝常識；

（四）管理部

1.管理部管理手冊

2.各類工作制度；

3.各類崗位職責(zé)；

4.各類工作表式；

5.交接班制度；

6.對外服務(wù)禮儀及溝通技巧；

7.客戶投訴處理流程；

8.客戶入伙流程；

9.裝修管理規(guī)程；

10.客戶相關(guān)服務(wù)手續(xù)辦理；

11.緊急事件處理流程；

12.英語培訓(xùn)；

（五）財務(wù)部

1.財務(wù)部管理手冊；

2.公司各類財務(wù)制度；

3.各類財務(wù)表式；

4.各類財務(wù)法律、法規(guī)；

5.各類付款/報銷流程；

6.控制財務(wù)成本；

（六）人事部

1.人事部管理手冊；

2.公司各類人事制度；

3.各類人事表式；

4.各類人事法律、法規(guī)；

5.員工招聘、培訓(xùn)、賞懲、晉升、解聘等考核流程；

6.控制員工數(shù)量及用工成本；

二、主管級員工培訓(xùn)－由經(jīng)理級以上人員主講

1.服務(wù)意識；

2.管理藝術(shù)；

3.行業(yè)理念；

4.團(tuán)隊合作能力；

5.與其他部門的協(xié)調(diào)能力；

電商財務(wù)規(guī)章制度范文第3篇

關(guān)鍵詞：民爆企業(yè)；爆破物資；采購；使用；保養(yǎng)；管理

DOI：10.16640/ki.37-1222/t.2016.06.213

1 機(jī)械設(shè)備管理體系的建設(shè)

機(jī)械設(shè)備管理的基本任務(wù)是對設(shè)備實(shí)施綜合管理，做到合理裝備、擇優(yōu)選購、正確使用，精心維護(hù)、科學(xué)檢修、適時更新，不斷提高技術(shù)裝備水平，充分發(fā)揮設(shè)備效能，取得良好的投資效益，確保設(shè)備資產(chǎn)保值增值、良性循環(huán)和滾動發(fā)展。民用爆破施工企業(yè)設(shè)備管理首先必須要貫徹執(zhí)行國家、行業(yè)相關(guān)的設(shè)備管理政策、法規(guī)和規(guī)章制度，建立和完善民爆專用設(shè)備、特種設(shè)備、機(jī)動車輛、監(jiān)視與測量裝置的管理制度、設(shè)備檔案、技術(shù)資料，完善設(shè)備管理體系。

2 設(shè)備物資采購的管理

根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營計劃，統(tǒng)計和分析設(shè)備的技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)是否滿足生產(chǎn)所需，制定設(shè)備物資采購計劃并實(shí)施。在設(shè)備購回后進(jìn)行到貨驗(yàn)收和安裝驗(yàn)收。設(shè)備到貨驗(yàn)收是檢查設(shè)備型號規(guī)格、到貨數(shù)量、隨機(jī)工具、隨機(jī)備件、隨機(jī)資料、產(chǎn)品合格證等。設(shè)備安裝驗(yàn)收是按照設(shè)備使用說明書，在設(shè)備供應(yīng)商技術(shù)人員的指導(dǎo)下，進(jìn)行設(shè)備安裝、調(diào)試、試運(yùn)行、空載試驗(yàn)和負(fù)荷試驗(yàn)，檢驗(yàn)設(shè)備的技術(shù)性能。驗(yàn)收過程要做好詳細(xì)記錄，發(fā)現(xiàn)問題要及時取證并要求供應(yīng)商盡快處理，對不能處理的問題則按合同規(guī)定進(jìn)行更換或索賠或退貨。辦理固定資產(chǎn)入帳手續(xù)，并盡快投入使用，使設(shè)備潛在的問題暴露在索賠期或質(zhì)保期內(nèi)，以便及時進(jìn)行索賠或處理。應(yīng)對新購設(shè)備的使用情況和供應(yīng)商的履約情況進(jìn)行跟蹤調(diào)查，對不合格的設(shè)備和供應(yīng)商建立“黑名單”制度。

3 設(shè)備使用管理

為了保證設(shè)備操作人員按章操作、合理使用設(shè)備，要建立、實(shí)行設(shè)備監(jiān)察制度，主要監(jiān)察作業(yè)人員持證上崗，崗位責(zé)任制執(zhí)行情況，安全操作和檢修規(guī)程執(zhí)行情況，設(shè)備運(yùn)行和交接班記錄，設(shè)備工作條件和技術(shù)狀況，設(shè)備使用和維修保養(yǎng)情況。落實(shí)定人定機(jī)定崗和機(jī)長責(zé)任制制度，推行設(shè)備管理經(jīng)濟(jì)責(zé)任制、定額管理、單機(jī)核算和班組核算制度。設(shè)備使用前要對操作人員進(jìn)行培訓(xùn)，特種設(shè)備操作人員要經(jīng)過國家專業(yè)部門培訓(xùn)后才能上崗，要達(dá)到五懂（懂構(gòu)造、懂原理、懂性能、懂使用、懂用油常識）、四會（會使用、會保養(yǎng)、會檢查、會排除故障），同時認(rèn)真做好設(shè)備的日常保養(yǎng)和定期清掃，及時、準(zhǔn)確填寫設(shè)備運(yùn)行記錄和交接班記錄。設(shè)備多班作業(yè)必須嚴(yán)格執(zhí)行交接班制度，且必須在設(shè)備上進(jìn)行交接班并做好交接班記錄。

4 設(shè)備維護(hù)保養(yǎng)管理

建立設(shè)備定期檢查、檢測、檢驗(yàn)制度，完善設(shè)備點(diǎn)檢定修體系，根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營情況和設(shè)備技術(shù)狀況，制定設(shè)備檢修計劃。為了加強(qiáng)設(shè)備維修保養(yǎng)管理，降低維修保養(yǎng)成本，要建立完善的設(shè)備檢修網(wǎng)絡(luò)，配備足額、合格的維修人員和必要的工機(jī)具，儲備必要的配件，安排充足的維修保養(yǎng)時間，確保所有設(shè)備按時得到維修、按需得到保養(yǎng)，不失修、不失保。特種設(shè)備和監(jiān)視與測量裝置還要實(shí)行周期檢驗(yàn)。

5 民爆企業(yè)生產(chǎn)和爆破物資的管理

（1）民用爆破施工企業(yè)的生產(chǎn)物資主要有硝酸銨、乳化劑、亞硝酸鈉、柴油，爆破用物資主要有雷管、導(dǎo)爆管、起爆藥包、膨化硝銨炸藥等，都涉及到危險化學(xué)品的運(yùn)輸、儲存，要嚴(yán)格執(zhí)行國家《危險化學(xué)品安全管理條例》、《民用爆炸物品安全管理條例》等相關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)危險源辯識和風(fēng)險控制，實(shí)行“專人專庫”、“定員定量”、“定置管理”、“雙人雙鎖”等制度，并根據(jù)危險物品的危險性分區(qū)、分類、分庫貯存，性質(zhì)相抵觸的物資不得同處儲存。

（2）生產(chǎn)和爆破物資倉庫必須建立倉庫管理規(guī)章制度，明確崗位安全責(zé)任制，認(rèn)真貫徹、落實(shí)；通過物資信息化管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)動態(tài)監(jiān)控。物資收、發(fā)、存臺帳，賬目要做到“日清月結(jié)”，每月定期進(jìn)行清倉盤點(diǎn)，確保“帳、卡（標(biāo)簽）、物、金額”四相符。年終要組織生產(chǎn)、物資、財務(wù)部門及庫管員共同對庫存物資進(jìn)行一次全面的清倉盤點(diǎn)。

（3）倉庫管理要做到“三清”：材質(zhì)清、規(guī)格清、數(shù)量清；“三齊”：堆碼整齊、存放整齊、排列整齊；“三明”：分類明、編號明、標(biāo)識明。必須加強(qiáng)倉庫安全保衛(wèi)和環(huán)境衛(wèi)生工作，配備必要的消防、防爆、防雷、防靜電等安全設(shè)備、設(shè)施，做好防火、防盜、防破壞、防自然災(zāi)害工作，對安全隱患和環(huán)境污染及時進(jìn)行整改；同時要做好庫房定期清掃和維護(hù)，按照庫存物資的理化性能及特性，采取相應(yīng)的防護(hù)措施。做到“四無”：無霉?fàn)€變質(zhì)、無損壞、無差錯、無事故。

（4）物資驗(yàn)收由采購員、材料質(zhì)檢員、庫管員共同負(fù)責(zé)，驗(yàn)收要以合同為依據(jù)，檢查物資的外觀和包裝是否完好，產(chǎn)品合格證、材質(zhì)證明、發(fā)運(yùn)單、使用說明等資料是否齊全，仔細(xì)核對物資名稱、型號規(guī)格無誤后，實(shí)施計量驗(yàn)收，并按合同規(guī)定和質(zhì)檢規(guī)范要求對需檢驗(yàn)的物資及時抽樣送檢，合格后由倉庫保管員開具驗(yàn)收單入庫。采購人員憑發(fā)票、采購計劃及入庫驗(yàn)收單在財務(wù)部門辦理報銷程序。

6 設(shè)備物資的安全管理

（1）建立設(shè)備物資安全規(guī)章制度，完善機(jī)械設(shè)備安全的防護(hù)措施和設(shè)施，根據(jù)《民用爆破器材專用生產(chǎn)設(shè)備安全使用年限管理規(guī)定》，對特種設(shè)備、安全裝置、監(jiān)視與測量裝置等進(jìn)行定期檢驗(yàn)，到期設(shè)備實(shí)行強(qiáng)制報廢。

（2）根據(jù)設(shè)備技術(shù)特性和物資的種類，對設(shè)備物資日常的正確使用和安全運(yùn)行監(jiān)督，定期對機(jī)械設(shè)備進(jìn)行安全檢查，找出設(shè)備運(yùn)行隱患，制定監(jiān)護(hù)運(yùn)行措施并建立隱患檔案。對機(jī)械設(shè)備的危險源，制定應(yīng)急預(yù)案，組織相關(guān)人員學(xué)習(xí)。

（3）按照《民用爆破器材企業(yè)安全檢查方法》等有關(guān)規(guī)定，定期或不定期對各機(jī)械設(shè)備和物資進(jìn)行專項檢查，對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，下發(fā)隱患整改通知書，并限期整改。

（4）定期對機(jī)械設(shè)備操作人員、維修工、庫管員進(jìn)行安全知識、專業(yè)技能、職業(yè)衛(wèi)生防護(hù)和應(yīng)急救援等培訓(xùn)和考核。

7 結(jié)語

民用爆破施工企業(yè)的機(jī)電物資管理涉及到設(shè)備物資采購、使用運(yùn)行、維護(hù)保養(yǎng)、倉儲物流等，特種專業(yè)設(shè)備物資較多，管理和操作人員需要專業(yè)的技能知識。

參考文獻(xiàn)：

[1]余鋒.機(jī)電設(shè)備管理[M].北京理工大學(xué)出版社，2013（02）.

電商財務(wù)規(guī)章制度范文第4篇

一、加強(qiáng)企業(yè)采購環(huán)節(jié)

制定嚴(yán)密合理的采購業(yè)務(wù)管控程序。①采購計劃、方案的編制與審定環(huán)節(jié)，這一環(huán)節(jié)可以使企業(yè)最大限度地控制采購預(yù)算。采購部門根據(jù)采購計劃編制采購方案，采購方案應(yīng)明確采購的原則、采購的渠道、供應(yīng)商的選擇方式和范圍等內(nèi)容。這一環(huán)節(jié)的管理控制重點(diǎn)是檢查采購方案是否經(jīng)采購部門負(fù)責(zé)人審核，是否明確采購物資的具體數(shù)量、質(zhì)量要求、交貨期、采購方式等，相關(guān)審定是否符合權(quán)限。②供應(yīng)商的選擇與價格確定環(huán)節(jié)，可以通過招標(biāo)、競爭性談判采購或詢價采購等方式確定供應(yīng)商與采購價格。管理控制重點(diǎn)為采購是否經(jīng)過性價比、有無比價記錄，通過招標(biāo)方式采購的是否符合招標(biāo)管理規(guī)定，對大宗、批量、重要及特殊物資的采購是否采取招標(biāo)方式，應(yīng)集中采購的是否有違規(guī)自行采購的現(xiàn)象，相關(guān)審定是否符合權(quán)限。③合同簽訂與管理環(huán)節(jié)，主要通過合同范本管理，提高合同管理工作的規(guī)范化，降低合同簽訂風(fēng)險；通過資質(zhì)信用管理，建立供應(yīng)商誠信檔案體系；通過合同風(fēng)險點(diǎn)管理，強(qiáng)化合同履行的風(fēng)險意識，減少合同履行風(fēng)險。

二、加強(qiáng)對銷售工作的會計系統(tǒng)控制

產(chǎn)品和服務(wù)的銷售是公司維持正常運(yùn)轉(zhuǎn)的重要環(huán)節(jié)，也是公司賴以生存和發(fā)展的根基。發(fā)展速度較快的大中企業(yè)，銷售部門的財務(wù)管理較于其它部門更為復(fù)雜，財務(wù)的處理方面需要很多的票證和財務(wù)報表，因此實(shí)現(xiàn)公司財務(wù)的全面管理要將銷售部門的財務(wù)處理放在首要環(huán)節(jié)。為此企業(yè)可以通過以下措施來實(shí)現(xiàn)對銷售部門會計系統(tǒng)的有效管理控制。

首先，對于銷售會計系統(tǒng)要進(jìn)行全面綜合管理，對于各項財務(wù)管理文件進(jìn)行詳細(xì)的記錄，保證內(nèi)容的真實(shí)有效。因?yàn)槠涔芾眄椖枯^多，業(yè)務(wù)票據(jù)、補(bǔ)助、銷售合同等項目繁雜，一些報銷申請無法確定使用金額導(dǎo)致會計的賬目記錄不清晰。為次應(yīng)加強(qiáng)多方監(jiān)管確保賬目單據(jù)，與會計記錄一致。在進(jìn)行產(chǎn)品銷售時，保證產(chǎn)品的銷售記錄、庫房記錄、財務(wù)記錄三方面的記錄核對準(zhǔn)確有效。

其次，建立銷售賬務(wù)審查制度，建立詳細(xì)的財務(wù)復(fù)查制度，實(shí)現(xiàn)賬目的多次審核，對于銷售的產(chǎn)品數(shù)目、規(guī)格、材質(zhì)等進(jìn)行詳細(xì)的核對，確保產(chǎn)品與記錄保持一致。對與銷售客戶，應(yīng)定期與其進(jìn)行產(chǎn)品銷售賬目核對，雙方確定賬目核對結(jié)果一致后，進(jìn)行當(dāng)面的簽收檢驗(yàn)，財務(wù)部門確認(rèn)雙方核對準(zhǔn)確后進(jìn)行財務(wù)結(jié)算并監(jiān)督相關(guān)款項的回收工作。

再次，對于已經(jīng)履行完核對工作的賬目單據(jù)進(jìn)行妥善的保管，確定流入與支出的金額與實(shí)際收支相符，確保財務(wù)項目的使用安全。對數(shù)量巨大的產(chǎn)品銷售交易，要求客戶提供一定的擔(dān)保，留存銷售合同，確保交易順利完成。對于超過時間規(guī)定沒有及時履行還款合同的客戶，進(jìn)行項目款項的追討，按照相關(guān)規(guī)定的申請支付令，保留起訴等清收欠款的方式。

最后，對于無法完成項目核對，或以為各種原因而成為壞賬的賬目，應(yīng)該及時進(jìn)行整理，按照壞賬的相關(guān)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行及時的申請，在賬目處理的權(quán)限范圍內(nèi)，根據(jù)相關(guān)申請程序準(zhǔn)備材料進(jìn)行壞賬的審批。同時，相關(guān)企業(yè)對于壞賬產(chǎn)生的原因應(yīng)該進(jìn)行及時的清查，將壞賬的責(zé)任落實(shí)到具體部門或個人，實(shí)現(xiàn)財務(wù)的嚴(yán)格管理。在壞賬的審批流程結(jié)束后，對相關(guān)賬目記錄進(jìn)行及時的清查整理，在由財務(wù)工作人員進(jìn)行處理。確定對壞賬進(jìn)行銷毀時，不能私下處理，對于要銷毀的壞賬也要進(jìn)行詳細(xì)的記錄，保存壞賬的底案，方便查詢。

三、確保企業(yè)資金安全

1.建立全面有效的財務(wù)管理制度

為保障財務(wù)的管理安全有效，企業(yè)應(yīng)建立全面有效的財務(wù)管理制度，對于賬目的記錄標(biāo)準(zhǔn)，資金的流入支出，工程項目的財務(wù)報表等相關(guān)流程根據(jù)規(guī)章制度執(zhí)行。同時，企業(yè)應(yīng)及時了解，國家針對財務(wù)方面出臺的法律法規(guī)和管理細(xì)則，結(jié)合實(shí)際情況，對公司的財務(wù)管理規(guī)章制度進(jìn)行及時有效的修改，使得其適應(yīng)公司發(fā)展的步伐，加強(qiáng)相關(guān)制度在公司內(nèi)的執(zhí)行力度，實(shí)現(xiàn)財務(wù)管理安全。對于部分企業(yè)財務(wù)運(yùn)行數(shù)量較大，財務(wù)管理工作辦公效率低的問題，可以在財務(wù)辦公中推行銀行卡業(yè)務(wù)，加??對于現(xiàn)金的管理。深化財務(wù)管理領(lǐng)域的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)應(yīng)用，實(shí)行電子商服，強(qiáng)化公司財務(wù)管理的技術(shù)型應(yīng)用，如網(wǎng)上支付、大數(shù)據(jù)云計算等。

2.加強(qiáng)資金的安全防護(hù)工作

公司進(jìn)行財務(wù)管理是要加強(qiáng)對資金的安全防護(hù)工作，組建專門的監(jiān)督管理小組定期對貨物、資金進(jìn)行核對，盤點(diǎn)，多方位的確保公司的財物安全。同時，為了保障監(jiān)督機(jī)制嚴(yán)格高效，在小組內(nèi)實(shí)行職務(wù)分離的管理方式，進(jìn)行交叉管理，明確個人的職責(zé)范圍，采用個人負(fù)責(zé)制，從源頭保證資金的使用安全。不設(shè)置固定的小組成員，實(shí)行定期調(diào)任和隨機(jī)組隊的方式，實(shí)現(xiàn)相互制衡互相監(jiān)督的管理效果。企業(yè)內(nèi)部存儲的資金不要過多，除維持公司正常運(yùn)轉(zhuǎn)的資金意外，放置銀行保管，實(shí)現(xiàn)資金的合理使用和有效管理。

電商財務(wù)規(guī)章制度范文第5篇

新年好！借此機(jī)會給大家拜個早年！

回顧過去的一年，財務(wù)部在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確指導(dǎo)和各部門經(jīng)理的通力合作及各位同仁的全力支持下，在圓滿完成財務(wù)部各項工作的同時，很好地配合了公司的中心工作，在如何做好資金調(diào)度，保證工程款的支付，及時準(zhǔn)確無誤地辦理銀行按揭和房款的收繳等方面也取得了驕人的成績。當(dāng)然，在取得成績的同時也還存在一些不足，下面我一一向各位領(lǐng)導(dǎo)和同仁匯報：

一、財務(wù)核算和財務(wù)管理工作

組織財務(wù)活動、處理與各方面的財務(wù)關(guān)系是我部的本職工作，隨著業(yè)務(wù)的不斷擴(kuò)張，記帳、登帳工作越來越重要。為提高工作效率，使會計核算從原始的計算和登記工作中解脫出來。我們在年初即進(jìn)行了會計電算化的實(shí)施，經(jīng)過一個月的數(shù)據(jù)初始化和三個月的手機(jī)結(jié)合，全體財務(wù)人員全都熟練掌握了財務(wù)軟件的應(yīng)用與操作，財務(wù)核算順利過渡到用電算化處理業(yè)務(wù)。這為財務(wù)人員節(jié)約了時間，還大大提高了數(shù)據(jù)的查詢功能，為財務(wù)分析打下了良好的基礎(chǔ)，使財務(wù)工作上了一個新的臺階。

財務(wù)部一直人手較少，但在我們高效、有序的組織下，能夠輕重緩急妥善處理各項工作。財務(wù)部每天都離不開資金的收付與財務(wù)報帳、記帳工作。這是財務(wù)部最平常最繁重的工作，一年來，我們及時為各項內(nèi)外經(jīng)濟(jì)活動提供了應(yīng)有的支持。基本上滿足了各部門對我部的財務(wù)要求。公司資金流量一直很大，尤其是在8月至12月收繳銷售款的期間，現(xiàn)金流量巨大而繁瑣，財務(wù)部鄒治和胡蓉兩位同志本著“認(rèn)真、仔細(xì)、嚴(yán)謹(jǐn)”的工作作風(fēng)，各項資金收付安全、準(zhǔn)確、及時，沒有出現(xiàn)過任何差錯。全年累計實(shí)現(xiàn)資金收付達(dá)2億3757萬元。企業(yè)的各項經(jīng)濟(jì)活動最終都將以財務(wù)數(shù)據(jù)的方式展現(xiàn)出來。在財務(wù)核算工作中每一位財務(wù)人員盡職盡責(zé)，認(rèn)真處理每一筆業(yè)務(wù)，為公司節(jié)省各項開支費(fèi)用盡自己最大的努力。財務(wù)部全年審核原始單據(jù)12824張，處理會計憑證2179張，準(zhǔn)確無誤地出具各類會計報表無數(shù)。

制度屬于企業(yè)的硬性管理，任何成功的企業(yè)無一例外的有其嚴(yán)格的規(guī)章制度。長天公司從無到有，從當(dāng)初的三兩人到今天的上百人，規(guī)范各項經(jīng)濟(jì)行為已日益成為企業(yè)管理的主題。在過去的一年中，財務(wù)部相繼出臺了關(guān)于財產(chǎn)管理、合同簽定、費(fèi)用控制等方面的規(guī)章制度。為完善公司各項內(nèi)部管理制度，建設(shè)財務(wù)管理內(nèi)外環(huán)境盡了我們應(yīng)盡的職責(zé)。

財務(wù)部除要認(rèn)真負(fù)責(zé)地處理公司內(nèi)部財務(wù)關(guān)系外，為達(dá)成本單位的任務(wù)，還要妥善處理外部各方面的財務(wù)關(guān)系。與外部建立并保持良好的聯(lián)系。本年度財務(wù)部友好妥善地處理了各單位的往來款項的收支。同時與銀行建立了優(yōu)良的銀企關(guān)系、與稅務(wù)機(jī)構(gòu)建立了良好的稅企關(guān)系，全面處理了保險公司遺留資產(chǎn)的往來手續(xù)，并圓滿完成了對統(tǒng)計、工商等各部門有關(guān)資料的申報。