企業信用自評報告
前言：想要寫出一篇令人眼前一亮的文章嗎？我們特意為您整理了5篇企業信用自評報告范文，相信會為您的寫作帶來幫助，發現更多的寫作思路和靈感。
企業信用自評報告范文第1篇
[關鍵詞] 中小企業投融資公共服務平臺；融資業務；對接；設計
doi ： 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2015 . 17. 066
[中圖分類號] F832.48 [文獻標識碼] A [文章編號] 1673 - 0194（2015）17- 0125- 04
0 引 言
中小企業是改革開放后出現的新的企業群體，對我市國民經濟和社會發展做出了積極貢獻。中小企業穩定而持續的發展對國民經濟的穩定、市場經濟體制的完善、區域經濟的整體競爭力乃至社會的安定均具有廣泛而深遠的意義[1]。目前，我國中小企業融資渠道單一，多靠銀行貸款[2]。但是，由于缺少銀企合作平臺和擔保、抵押服務，無形資產又不能貸款融資，當企業流動資金不足時想要獲得銀行貸款就變得十分困難。同時，由于銀行不愿意在不能分享企業發展收益的情況下承擔更多風險，造成企業融資門檻、成本過高，手續過于繁瑣，甚至超出企業承受能力。
為大力扶持中小企業的健康發展，國家、省、市接連多次出臺相關政策，廣州市根據科技資源、金融資源和科技金融工作實踐情況，圍繞廣州建設國家中心城市和創新型城市的戰略定位，制定了《廣州市促進科技金融試點實施方案》，初步建立多元化、多層次、多渠道的科技投融資體系，探索形成了“一個中心、兩大示范區、三大重點項目”的廣州特色的科技金融創新工作體系。因此，廣州市經濟貿易信息中心通過網絡信息技術，建立融資業務對接系統，把中小企業的融資需求、銀行等金融機構的金融產品收集起來，并把需求、產品進行匹配后向金融機構、企業進行推薦，使中小企業可以找到合適的融資產品，或金融機構找到合適的企業融資需求，推動科技創新鏈條與金融創新鏈條的有機融合，促進科技與金融良性互動，加快推動中小企業發展。
1 中小企業的融資現狀
中小企業是我國國民經濟的重要組成部分，已成為繁榮經濟、增加就業、推動創新和催生產業的重要力量。我國中小企業實現總產值和利稅分別占全國的60%和40%，中小企業還提供了大約75%的城鎮就業機會。我國經濟增長離不開中小企業的發展，中小企業的發展需要資金的強有力支持。我國中小企業融資狀況有所改善，但融資難仍然是中小企業進一步發展的“瓶頸”。
中小企業融資難、貸款難，原因是多方面的：一是金融體制不適應，政策支持力度不夠。國有商業銀行為防范金融風險，上收貸款權限，股份制商業銀行、城市信用社和農村信用社等中小金融機構信貸能力有限，國家金融資源分布與中小企業空間布局不相適應[3]。特別是對銀行開展中小企業貸款的激勵機制有待創新，銀行自身在金融產品設計、機構設置、信用評級、貸款管理等方面不能適應中小企業對金融服務的需求[4]。二是中小企業直接融資渠道窄。由于證券市場門檻高，絕大部分中小企業難以通過資本市場公開籌集資金，銀行信貸仍然是主要的外部融資渠道[5]。三是銀行融資成功率低。商業銀行加強風險管理以后，在信貸管理中推行的授權授信制度，以及資信評估制度主要是針對國有大中型企業而制定的，而中小企業貸款具有金額小、頻率高、時間急等特點，銀行常常因中小企業信用信息不對稱、貸款的交易和監控成本高且風險大而不愿放款[6]。
因此，造成中小企業融資難的重要因素之一是資金的供求信息不能有效對接。銀行不了解眾多民營企業的資金需求，也不清楚如何更好地滿足企業的資金需求，民營企業不了解銀行的信貸產品以及如何利用信貸工具為生產經營服務。而廣州市中小企業投融資公共服務平臺融資業務對接系統可以增加中小企業的融資途徑，有效緩解中小企業融資瓶頸，其優勢在于通過政府組織，對中小企業進行前期調研和項目把關、推薦和擇優選擇，大大減少了銀行貸款風險。融資平臺對中小企業的增信，解決了中小企業信用結構難落實的問題，大大降低了中小企業的融資成本，增加了有發展潛力的中小企業獲得貸款的機率，進一步推進了中小企業的發展。
2 系統的設計
2.1 系統的整體結構設計
平臺融資業務對接系統包括了融資需求管理、融資產品管理、融資意向管理、融資審核管理、融資項目管理、融資備案管理6大管理職能模塊，并配有非銀查詢子系統、企業信用評估子系統、應用支撐管理子系統。具體的組成情況及子系統之間的關系如圖1所示。通過這些模塊，平臺為金融機構與中小企業提供了融資信息對接和融資業務流程跟蹤的服務，并通過便利、快捷、規范的流程保證了這些服務的質量。
2.2 系統的模塊設計
平臺分為融資業務對接子系統、非銀查詢子系統、企業信用評估子系統三大業務系統，以及一個應用支撐管理子系統。各系統主要功能如下：
2.2.1 融資業務對接子系統
融資業務對接子系統包括融資需求管理、融資產品管理、融資項目管理、融資備案管理、融資審核管理、融資意向管理六大管理職能模塊。
（1）融資需求管理模塊：平臺分類設立了貸款融資、股權融資、交易融資、政府扶持融資、中介服務等五大類融資業務，每一大類的業務根據業務情況又劃分數量不等的子業務，比如股權融資業務，劃分有普通股權融資業務、天使投資業務；貸款融資業務，劃分有資產抵押貸款業務、信用貸款業務、聯保業務等。根據各類子業務，平臺設計符合各子業務的需求表格，供中小企業選擇填報企業的融資需求。融資需求的創建流程如圖2 所示。
（2）融資產品管理模塊：平臺把銀行、擔保公司等金融機構、中介機構的產品，劃分為貸款融資、股權融資、交易融資、政府扶持融資、中介服務等五大類融資產品。每一大類的融資產品，劃分出更細的子產品。比如中介服務產品，劃分了法律服務、會計服務、資產評估服務、商標專利服務、融資中介服務等。平臺在審核金融機構等提交的產品時，劃入對應的類型進行分類管理。
（3）融資意向管理模塊：平臺把經過應用支撐子系統匹配過的需求，匹配度排名第一的產品向金融機構、中小企業進行推薦。如有一方不同意，則選擇匹配度排名第二個的產品進行推薦。如雙方同意，則雙方進行對接。
（4）融資審核管理模塊：平臺融資業務的審核功能，包括對中小企業提交的融資需求信息進行審核，金融機構提交的融資產品進行審核，系統自動創建融資項目的審核，企業信用評估子系統提交的企業非銀信用報告進行審核，以及對應用支撐子系統的推薦結果進行審核等。
（5）融資項目管理模塊：當融資意向對接成功后，系統將自動創建融資項目，經平臺管理員審核后，中小企業、金融機構可以顯示對方的聯系信息，及查看全部的融資需求信息，進行線下洽談。同時，金融機構錄入融資對接情況及對接成功后的融資金額等信息，平臺管理人員、企業可以查看融資項目，三方均可錄入自己可見的備注信息。
（6）融資備案管理模塊：對對接后的融資項目結果進行管理。如果融資成功，對企業獲得的融資金額、融資方式進行記錄備案，同時還將記錄企業的還貸情況。融資備案還為信用評估子系統提供企業信用評估數據。
（7）投融資供應服務鏈：通過平臺，整合法律、培訓、融資咨詢、會計、第三方信用評級、商標專利、資產評估等第三方增值服務資源，為中小企業融資服務。可以整合增值服務機構與金融機構的資源，能完善科技金融的服務鏈條，產生集聚和聚焦效應，客觀上可以增強對中小企業的融資服務力度。
（8）四級投融資服務協作網絡：在整合了不同金融機構提供科技金融資源的基礎上，通過協作平臺子系統提供的標準工具包，整合社會融資服務機構資源，建設一個覆蓋我市中小企業，實現市、區（縣）、鎮（街道）、專業園區的四級投融資服務協作網絡，有利于把平臺金融資源服務全方位地向全市的中小企業鋪開，使得平臺整合科技金融服務可以覆蓋不同地區、不同行業、不同成長階段的中小企業，有助于解決現在金融服務網絡覆蓋面不夠的問題。
2.2.2 非銀查詢子系統
非銀信息查詢服務通過抽取廣州市工商、國稅、地稅、民政、質監中企業、社會團體、個人的信息，為平臺的會員企業進行信息資料核實，確保平臺的員的真實性。
同時，系統已經為廣州市17家商業銀行的1 500多個網點提供非銀信息的聯合征集、評估、查詢服務。平臺的非銀信息從平臺企業信息核實、信用等級評級業務，擴展到銀行日常的企業開戶、年審、貸款等業務上，極大地提高了政府數據的利用，在社會信用體系的建設中發揮了更好的作用[5]。
2.2.3 企業信用評估子系統
企業信用評估子系統是對企業信用狀況進行綜合評價的一項重要工具，信用評估系統可對采集到的信用數據進行智能化的綜合分析，最終判斷受評主體的信用風險程度[6]。系統包括評估模型管理模塊、信用等級管理模塊、企業自評管理模塊、第三方評級管理模塊、企業社會信息采集管理模塊、綜合信用評估管理模塊、信用報告查看模塊等。系統模塊設計如圖3所示。
2.2.4 應用支撐子系統
（1）數據庫的組成：系統數據庫是平臺信息管理的基礎，包括企業、金融機構在平臺進行投融資對接相關的各方面信息，具體包括：企業/金融機構注冊信息及非銀核對信息、融資產品、融資需求信息等39個表格的數據庫信息。同時，通過應用支撐子系統、業務對接子系統可以實現對企業基本信息的更新，以及融資需求信息、產品信息的修改。對非銀查詢子系統、信用評估子系統的信息，只能實現刪除結果，不能修改內容。
（2）融資匹配規則的管理：平臺根據各類融資業務，設立了幾個類型的匹配規則，幫助企業找到合適的融資金融產品，或幫助金融機構找到合適的企業融資需求。匹配規則主要根據需求信息與產品指標的匹配程度，主要是申請人年齡、行業范圍、經營年限、家庭實物凈資產、貸款額度等信息與金融機構產品相關指標要求的匹配度，把企業融資需求信息推薦到合適產品的金融機構。以貸款融資匹配規則為例，匹配的信息包括申請人資料、企業資料、資產情況、財務經營情況、融資要求等，系統通過抽取企業的信息、需求與金融機構產品要求進行匹配，把匹配后的結果按從高到低的順序進行推薦。
（3）金融機構排序模型：設置金融機構推送排序模型，系統根據金融機構的融資成功率、融資規模、融資數量、融資速度、融資備案5個方面的指標自動生成金融機構的排名，平臺根據排名向金融機構推送企業融資需求。
3 結 語
中小企業融資難是個世界性的難題，平臺充分運用J2EE的多層架構技術進行分層設計，在整體考慮需求的基礎上合理規劃建設的頁面展現、業務邏輯和數據資源，實現系統的當前功能完整性與未來可擴展性的結合。系統支持B/S應用模式，完全基于Web中間件和大型數據庫的N層結構，由Web服務器―應用服務器―數據庫服務器―磁盤整列柜組成，對中小企業進行前期調研、項目把關和推薦以及擇優選擇，大大減少了銀行貸款風險以及融資平臺對中小企業的增信，解決了中小企業信用結構難落實的問題，大大降低了中小企業的融資成本，增加了有發展潛力的中小企業獲得貸款的機率，有效緩解了中小企業的融資瓶頸，幫扶中小企業發展壯大。
主要參考文獻
[1]胡世良.互聯網金融模式與創新[M].北京：人民郵電出版社，2015.
[2]宋華，蔣任重. 中小企業融資問題研究[M].北京：首都經濟貿易大學出版社，2015.
[3]郭勤貴.互聯網金融商業模式與架構[M].北京：機械工業出版社，2015.
[4]陳文.網絡借貸與中小企業融資[M].北京：經濟管理出版社，2014.
企業信用自評報告范文第2篇
【關鍵詞】 資產評估;信貸風險;風險防范。
一、商業銀行信貸風險內涵
信貸風險指信貸資產在未來損失的可能性。具體而言,信貸風險是指由于各種因素發生變化而對商業銀行信貸資產帶來的負面影響,導致銀行信貸資產或收益發生損失并最終引起信貸資產價值甚至銀行整體價值下降的可能性。如利率、匯率價格的波動,以及由債務人財務狀況惡化而導致違約的可能性等,都會給銀行信貸資產的價值和收益帶來風險。
二、商業銀行信貸風險的成因分析
(一)體制性因素
長期以來,國有商業銀行承擔了大量的財政職能,使信貸資金有借有還的有償使用變成了財政性資金的直接分配。財政通過透支和借貸直接將信貸資金用于財政支出或國家各類專項貸款,這類貸款中相當大一部分事實上難以收回,形成了不良貸款,加大了銀行信用風險。由于國有企業改革尚未完成,銀行現在不但要承擔龐大的存量呆賬,要繼續為那些管理不善,市場競爭力不強等扭虧無望的企業注入資金,導致新的潛在的不良資產產生。
(二)借款企業的因素
在我國還未建立健全的社會征信機制,商業銀行無法獲取企業信用信息,全面了解企業的情況,無法遏制惡意借款的發生。我國現有的會計、審計及法律事務所等中介機構,運作不規范,許多中介機構為了攬業務,協助企業作假賬,向銀行提供虛假財務報表,騙取銀行信用。
(三)內部控制制度不完善
1.內控機制不健全。我國的商業銀行沒有專門制定和執行內部控制制度的機構,內部控制制度大多數是由各職能部門制定并貫徹執行,缺乏整體性和協調性。
2.基層機構內控制度的貫徹落實不到位。我國商業銀行貸款程序存在著反向操作等現象。企業或個人申請貸款時,不是向信貸部門提出申請,由信貸員進行信用分析,層層審查上報,最終由審貸委員會批準發放貸款,而是由主管領導向下指派,經辦人員按領導指示進行辦理。
3.缺乏有效的監督評價與糾正機制。內部控制必須受到監督,通過連續的監督、評價來實現內控機制運行的有效性。然而,我國的內部審計權限受到制約,沒有獨立性和權威性,審計中發現的問題及提出的改進建議得不到有效解決和執行。
三、資產評估在信用風險防范中的作用
(一)資產評估在抵押貸款中的風險防范作用
在我國,商業銀行在辦理抵押貸款時,一般確定的最高抵押率為抵押物評估值的70%,其余的30%是金融機構對借款人到期不履行債務、實現抵押權所預計的風險含量。抵押率是抵押物現值扣除其在抵押期內的自然性損耗、經濟性貶值以及處置費用后與其現值的比率。按抵押率計算,抵押物的價值不足以承擔貸款擔保的,應另行提供其他擔保。
商業銀行為了防范抵押風險,首先對抵押物的評估價格確定一個抵押率或折扣率;其次在評估值中扣除了所預計的(包括違約賠償、抵押物預期貶值、處置費用等在內的)全部風險值;最后將抵押物當期的正常價格調整成了抵押價格。由此可見,抵押貸款的風險主要來自評估值及抵押率。
(二)資產評估在不良資產處置中的風險防范作用
在現實當中,應定期對抵押物及企業資產狀況進行跟蹤調查是防范存量風險的主要措施。定期對抵押物及企業資產狀況進行跟蹤調查需要資產評估的介入,資產評估依據其專業信息及技術為抵押物及不良資產狀況進行定量分析,為防范存量風險提供了價值參考。
在我國,對抵債資產的收取時,需以法院終審裁決書及有資質的資產評估機構出具的評估報告書為依據。為防止不良資產風險繼續惡化,應及時通過各種途徑并借助資產評估對其進行處置,在無法對其處置的情況下,應定期對其進行估值,提取風險保證金,防止銀行整體風險的惡化。資產評估對防范、控制信貸風險具有積極的作用,資產評估是一個新興的事物,發展還不成熟,隨著資產評估的不斷完善和發展,其在信貸風險防范的作用將逐漸地突出出來。
參考文獻
企業信用自評報告范文第3篇
深入貫徹落實科學發展觀，以提高質量和效益為核心，以轉型升級、創新發展為主線，全面加強質量工作，堅持政府引導、部門協作、企業自主、社會參與，增強全社會質量意識，走創新引領和可持續發展之路，大力推動自主創新和經濟結構調整優化，全面增強綜合競爭力和可持續發展能力，為率先基本實現現代化提供有力保障。
二、工作目標
（一）總體目標
到年，全市大質量工作機制和科學、高效、可靠的質量監管體制基本健全，“崇尚質量、追求卓越”的主流質量文化基本形成，全民質量意識明顯提升，全市質量安全水平顯著提高，人民群眾生活質量和生活環境明顯改善，產品、服務、工程、環境質量和經濟運行質量等全面達到基本實現現代化指標體系要求，努力把建成國內一流的質量強市。
（二）分類目標
1．產品質量目標。提升支柱產業和主導產品的總體質量水平，確保產品質量安全，突出以下幾個重點：
（1）制造業質量競爭力指數高于全省水平1~2個百分點，重點產品市場抽檢合格率達到92%以上，出口商品一次檢驗合格率達到99%以上，國家重點產品可比性跟蹤監督抽查合格率高于全省平均水平1~2個百分點，食品抽查合格率高于全省平均水平2個百分點，建成省級以上優質產品生產示范區1~2個。
（2）全面實施技術標準戰略，努力實現國際標準化新突破，新增采用國際標準150項，推動企業積極參與國際和全國標準化活動，主導或參與制、修訂國家標準和行業標準40項，實施新興產業技術標準專項4項，國際和全國專業標準化技術委員會數居全省前列。
（3）省級以上品牌數量占全省總數的比例高于經濟總量占全省的比重，有效期內省名牌產品80個，新增行政認定的馳名商標5件，新增著名商標10件；有機食品、綠色食品、無公害農產品認證總數達到320個。
（4）市級以上品牌企業普遍實施卓越績效管理模式，全國質量獎和省長質量獎企業數達到2家以上，培育4家地標型企業。
（5）建立完善覆蓋全市重點農產品的標準體系，新建省級以上農業標準化示范區2個，大型農貿批發市場實行標準化、規范化管理，農產品質量顯著提高。
（6）藥品生產企業全部通過GMP（藥品生產質量管理規范）認證，藥品經營企業GSP（藥品經營質量管理規范）認證達到100%。
（7）建成國家級公共技術服務平臺1個和省級公共技術服務平臺3個。
2．服務質量目標。建立適應服務業發展需求的標準體系，促進服務業規?；?、標準化、品牌化發展，服務業的用戶滿意度逐年上升并在全省保持領先水平。省級以上服務品牌企業數達到4家，省服務質量獎企業數達到2家，新增省級服務標準化示范單位2家。
3．工程質量目標?？⒐そ桓妒褂玫墓こ藤|量必須達到國家標準或規范要求，工程質量監督覆蓋率達100%，竣工驗收合格率達到100%，住宅工程分戶驗收率達到100%，杜絕重特大建筑工程質量事故的發生。國家、省干線公路項目優良率達到100%，農村公路項目合格率和重點水運工程項目合格率達到100%，水利單元工程質量合格率達到100%。爭創各級優質工程獎，中國建筑工程魯班獎和省優質工程“揚子杯”獎數量達到25項。
4．環境質量目標。生態文明建設水平全面提升，主要污染物排放總量持續削減，重點流域和區域環境質量得到顯著好轉，城鎮集中式飲用水水源地水質達標率100%，地表水環境功能區達標率100%，城市機動車尾氣排放達標率達到94%，城市空氣質量良好以上天數達到358天，城鎮生活污水處理率達到90%。單位GDP能耗符合上級下達指標要求，水耗控制在25立方米以下，完成國家規定的節能減排任務。環境質量綜合指數達到93，高水平達到環保模范城市復評驗收要求，建成國家生態文明城市。
5．經濟運行質量目標。轉變經濟發展方式取得明顯成效，增長模式基本實現以創新驅動為主，服務業增加值占地區生產總值比重提高到40%，生產業增加值占服務業的比重提高到55%以上。戰略性新興產業產值占規模以上工業總產值比重達到40%，高新技術產業產值占規模以上工業總產值比重超過45%。建成國家認定企業技術中心2個，省認定企業技術中心25個，全社會研究與開發（R&D）經費占地區生產總值的比例提高到3%以上，發明專利占比進一步提高，科技進步貢獻率達到62%。
三、主要任務
（一）圍繞加快建成現代產業體系，打造質量和創新高地
1．大力實施質量提升行動。以市場為導向，增強經營者質量主體責任意識，引導企業牢固樹立“質量第一”和“質量是企業生命”的理念，廣泛開展質量興企、質量興業活動，自覺運用卓越績效、六西格瑪、零缺陷等先進的質量管理方法，努力提高產品質量和服務滿意度，增強市場競爭能力。開展市長質量獎評比，通過建立卓越績效管理孵化基地，在制造業、服務業特別是新興產業中樹立一批質量管理標桿企業，引領全行業質量管理創新。推動企業加強質量管理、技術標準、計量檢測體系建設，大力推廣質量管理體系、測量管理體系、信息安全管理體系、環境管理體系、食品安全管理體系認證以及強制性產品、無公害農產品、綠色食品、有機食品認證和藥品生產企業GMP認證、藥品經營企業GSP認證，全面提升質量管理水平。開展質量理論和政策研究，定期編制全市宏觀質量狀況分析報告。
2．大力實施品牌帶動戰略。按照培育儲備一批、鞏固發展一批、成長壯大一批的要求，進一步加大對品牌的培育和保護力度。品牌培育以新經濟、集聚區和規模型為著力點，圍繞全市主導產業升級計劃和新興產業壯大計劃，重點扶持新能源、新材料、生物技術和新醫藥、新型平板顯示、高端裝備制造等戰略性新興產業的成長性企業創立自主品牌，加大對支柱產業龍頭企業品牌擴張和多元化發展的扶持力度，加快建設一批優質產品生產示范區，打響區域產業質量品牌。鼓勵企業開展境外商標注冊、專利申請和國際質量標準認證，支持企業創國際化品牌，擴大具有自主品牌、高附加值的產品出口，加快推動由出口大市向出口強市的轉變。加大自主品牌培育、保護、宣傳力度，以市場為導向，加強技術改造和政策扶持，引導生產要素向品牌企業集聚，發展壯大一批在全國乃至國際上具有較強競爭力的品牌企業和地標型企業。
3．大力實施技術標準戰略。支持企業制訂實施具有市場競爭力、高于國家標準的企業內控標準。鼓勵企業采用國際和國外先進標準組織生產，跨越標準障礙，增強國際競爭力。推動企業技術專利化、專利標準化，引導行業龍頭企業參與國際和國家標準化活動，增強標準話語權。集中優勢資源推進新興產業技術創新，力爭在光電顯示、小核酸技術、民生用品、工程機械等領域取得一批自主知識產權，搶占科技制高點，推動創新型城市建設。構筑面向企業、服務一流的具有國內領先水平的標準信息社會公共服務平臺，幫助企業及時掌握國內外標準、技術法規信息。建立健全對國外技術標準的風險預警通報機制，為出口企業及時提供預警信息，有效應對技術性貿易壁壘。全市規模以上企業廣泛開展創建“標準化良好行為企業”活動，提高企業整體的標準化水平。
（二）圍繞推進現代服務業跨越發展，促進服務業質量躍升
1．著力優化服務業結構。加強規劃引導和政策扶持，優化資源配置，重點建設一批特色鮮明、空間集中、產業集群、功能集成的現代服務業集聚區。大力促進生產業發展，提升金融、科技服務、檢驗檢測、現代物流、軟件和服務外包的功能和水平，改善服務質量和專業服務能力，拓展功能服務業區域影響力和輻射力。引導重點企業、現代服務業走管理規范化、服務品牌化、運營國際化之路，以服務質量提升推進連鎖經營、物流配送和電子商務等現代經營業態。提升商貿、餐飲、賓館等傳統服務業的經營管理水平，積極營造“創品牌、優品牌、強品牌”的良好氛圍，培育和打造具有特色和影響的服務品牌。支持品牌服務企業進行跨地區、跨行業兼并重組，培育一批具有核心競爭力和國際影響力的龍頭企業和企業集團，輸出品牌服務，發揮示范效應，提升區域和行業競爭力。
2．著力推進服務標準化。逐步建立一個以國際標準、國家標準、行業標準和地方標準為主體，以企業標準為補充的服務業標準體系，積極推進物流、金融、科技、信息、商貿、餐飲等多領域標準化示范工作，切實提高服務質量和顧客滿意度。以提升金融服務外包產業素質和金融服務外包服務質量為目標，擴大金融服務外包標準化覆蓋領域，完善金融服務外包標準化體系和運行機制，通過以點帶面，整體推進金融服務外包標準化建設，重點完成省服務業地方標準編制、金融服務外包標準化示范單位建設，按計劃完成驗收工作。
3．著力凈化消費環境。加強民生計量監督，對餐飲飯店、農貿市場和超市進行專項計量監督檢查，規范消費市場計量秩序，全面實施農貿市場“四統一”管理，創建省市兩級計量誠信單位。做好加油機、出租車計價器、衡器以及民用四表的強制檢定工作，維護消費者合法權益。建立健全各級大中型商場、購物中心、超級市場的質量管理體系，提升服務與管理水平。加強多部門協作的質量投訴舉報咨詢中心建設，逐步實現提供24小時服務，解決消費者質量難題。加大打假治劣力度，深入開展打擊侵犯知識產權和制售假冒偽劣商品活動，加強流通領域商品質量的監管，不斷營造更加放心的消費環境，打造品質生活城市。
（三）圍繞建設生態宜居城市，推動民生質量改善
1．進一步強化安全生產。認真落實各級政府的安全生產領導責任，全面落實職能部門的安全生產層級監管責任，嚴格落實企業單位的安全生產主體責任。貫徹“安全第一、預防為主、綜合治理”的方針，加強安全生產監督力度，提升應急處置能力，形成全市安全生產的長效監管機制，堅決杜絕特大事故，控制重大事故，減少一般事故，保持全市安全生產形勢的穩定。強化安全教育，提高作業人員素質，確保特種設備設計、制造、安裝、使用、檢驗、修理、改造等環節不引發重特大質量事故。加強三級安全監察隊伍建設，注重運用信息化手段實施動態監管，提高安全生產監管水平，消除事故隱患。
2．進一步加大環境治理力度。優化中心城區綠化，增加綠化用地，提高綠地景觀質量與生態服務功能，初步建成自然景觀與人工文化相融合、生態功能優化、健康舒適的城市綠地空間。通過加快市政污水處理設施及配套管網建設，提高區域內城鄉生活污水收集率及集中處理率。繼續推進陽澄湖流域水環境綜合治理，采取有效措施保障飲用水源地水質安全。突出湖泊、河流休養生息的理念，實施水環境綜合整治工程，逐步解決城市黑臭河道問題。繼續強化總量控制，降低污染負荷，確保污染源達標排放?？刂乒腆w廢物污染，推進危險廢物全過程管理及污水處理廠污泥穩定、無害化處理工作，逐步實現生活垃圾分類收集和無害化處理。加強大氣環境治理，全面實施推行機動車尾氣控制，輕型汽車尾氣排放開始執行國Ⅳ標準。加強環境監管能力建設和突發環境事件應急體系建設，全面防范環境風險，不斷提高市民滿意度。大力倡導“人與自然協調發展”的生態文明觀，以生態建設和環境保護為重點，改善人居環境，建設國家生態文明城市。
3．進一步提升工程建設水平。貫徹實施《建設工程質量管理條例》，完善工程質量管理體系，加強勘察、設計、施工、監理各環節的監管，嚴格落實工程建設各主體的質量責任，切實保障輕軌、交通樞紐等重大市政工程的質量。加大對工程監理、施工現場管理等監管力度，督促施工和監理單位把質量安全保障措施落到實處。引導企業應用新技術、新工藝、新材料、新設備，創建新技術應用示范工程。推行樣板引路、標準化施工等精細化管理措施，加強施工過程質量控制，最大限度減少施工對市民出行和環境的影響。全面推行住宅工程質量分戶驗收制度，提高住宅工程整體質量水平，確保保障性住房質量。加強工程抗震設防，增強學校、醫院、住宅、大型公共建筑等抵御地震災害能力。切實抓好交通、水利、能源和信息等重大基礎設施和重大產業項目建設管理，確保工程質量。完善工程質量創優激勵機制，鼓勵企業爭創中國建筑工程魯班獎和省優質工程“揚子杯”獎，進一步提升城市功能和品味。
4．進一步發展低碳循環經濟。推進節能減排，實施結構節能、技術節能、管理節能，建設資源節約型、環境友好型社會。通過標準提升、能源審計、嚴格生產許可等手段，引導企業建立健全能源測量評估技術體系，減少資源能源消耗。嚴格限制高能耗產業無序發展，嚴令禁止使用、生產國家明令淘汰的工藝和產品，加快淘汰高耗能、高污染、高排放產能，形成以高新技術產業和現代服務業為主的低碳產業結構。遵循減量化、再利用原則，積極推廣企業清潔生產審核、ISO14000環境質量認證、低碳認證，鼓勵扶持節能產品開發，發展綠色經濟和循環經濟。
（四）圍繞率先基本實現現代化，增強城市質量競爭力
1．切實強化質量安全監管。依法落實企業質量責任，完善各項規章制度，建立健全從產品設計、生產制造、儲運銷售到售后服務全過程的質量保障機制。堅持從源頭抓質量，綜合運用生產許可、認證認可、注冊備案等手段，對涉及健康安全的產品嚴把市場準入關。加強對食品、藥品和重要工農業產品的環節監管，加大監督抽查和后處理力度，嚴厲打擊侵犯知識產權、制售假冒偽劣產品等違法行為，嚴格實行質量追溯、產品召回和責任追究制度。建立食品安全區域監管責任制，落實分級分類管理，強化日常巡查。完善科學、規范、高效的進出口商品檢驗檢疫監管體系，加強對法定檢驗進出口商品的通關單聯網核查工作，強化法定檢驗目錄外進出口商品抽查檢驗，有效防范和打擊逃避監管行為，防止不合格商品出入境。建立質量安全風險監管體系，推動建立產商品質量安全監測網絡，完善質量安全風險評估、監測、預警、信息通報和快速處置機制，切實防范產品質量和食品藥品安全等突發事件，做好應急處置工作。充分發揮社會監督作用，進一步整合社會資源，完善質量投訴舉報機制。
2．切實加快公共技術服務平臺建設。按照全市經濟社會發展規劃，遵循合理布局、開放共享的原則，建立與經濟社會發展水平相適應的公共技術服務體系，大力促進檢驗檢測公共服務平臺和技術保障體系建設，努力為社會提供檢驗檢測、認證認可、信用評價、工程和設備監理等與國際慣例接軌的全方位服務，為打造“質量”提供技術支撐。以省級以上技術機構為主體，新建一批高水平檢驗檢測公共服務平臺。建立完善檢驗機構資質認定制度和實驗室評價制度，在重點領域實現檢測結果的國際互認，為有效應對技術性貿易措施提供檢驗檢測技術保障。加大政策扶持力度，促進公共服務平臺提高檢驗檢測能力和科技服務水平，為建設創新型城市提供有效保障。
3．切實推進信用體系建設。全面推進誠信體系建設，建立健全社會信用體系，充分發揮社會信用征集服務系統的作用，促進社會信用意識、企業信用水平和政府部門公信力的顯著提高，打造誠實守信的社會經濟環境。努力構建包括金融、質量、注冊、履約、債務、納稅、守法等內容的企業信用體系，不斷營造更放心的投資環境、消費環境和市場環境，全面提升企業和產品的信用水平。完善質量誠信檔案，建立和完善市民查詢企業質量信息的機制。擴大質量信用等級評價范圍，對企業實行分級分類管理。整合質量安全監管信息資源，建立全市統一的企業質量檔案、質量信用等級指標體系和質量信用管理信息化系統。發揮信用中介機構的作用，重點建立和完善企業信用評價體系，完善企業信用評價和信息機制，實施對企業財務失信、質量失信、債務失信等行為的通報和懲罰機制。
4．切實加強質量人才隊伍建設。按照加快建設新城市、集聚新人才、發展新產業的要求，關心和重視質量人才隊伍建設。加快培養具有質量意識和創新思維的企業家隊伍，組織企業家參加各類高級管理培訓班學習，提高企業家的管理水平和經營能力。加強緊缺質量人才的培養工作，積極同國內外著名機構、高校合作，抓緊培養一批高素質的質量工程師、自評師、審核員、檢驗員和設備監理師。加強崗位職業培訓和考核，探索建立企業首席質量官制度，適應企業管理創新需求。
四、保障措施
（一）健全領導工作機制。成立由市長任組長的市質量強市工作領導小組，負責活動的統籌規劃、組織協調、指導監督、宣傳教育、考核檢查等，市委宣傳部、市發改委、市經信委、市科技局（知識產權局）、市公安局、市民政局、市財政局、市國土局、市住建局（園林綠化局）、市規劃局、市城管局、市交通局、市水利局、市農委、市商務局、市文廣局、市衛生局（食藥監局）、市環保局、市旅游局、市安監局、市總工會、出入境檢驗檢疫局、工商局、質監局等部門作為領導小組成員單位，領導小組辦公室設在質監局，具體負責協調和推進質量強市工作。各區鎮、各部門也要成立相應的領導小組，負責做好本區鎮、本部門的具體工作。
（二）建立目標責任制。各級質量強市工作領導小組應根據實際情況，確定本地區產品質量、工程質量、服務質量、環境質量和經濟運行質量總體目標，并在總體目標的框架內提出分年度實施的階段性目標，制定相應的定量或定性指標，分解落實到相關的職能部門、企業及社會有關方面，簽訂質量目標責任書。各有關部門要在市領導小組的統一協調下，認真履行各自職責，切實抓好本系統的質量工作，互相配合，齊抓共管，確保活動目標得到全面落實。
（三）營造良好社會氛圍。新聞單位要及時宣傳報道質量強市活動的一些重要工作，引導廣大群眾積極參與質量強市活動，形成“人人參與質量、人人創造質量、人人享受質量”的良好氛圍。要結合“質量月”、“安全生產月”、“國際消費者權益日”、“世界計量日”等主題活動，積極開展質量服務進社區、質量宣傳進學校等活動，使質量工作貼近民生扎根基層。要充分發揮各類社會組織在質量監督方面的積極作用，商會、行業協會等行業組織要依據市場規則建立自律機制，引導企業強化質量信用；咨詢服務機構要積極開展社會性的質量宣傳、教育培訓和技術咨詢等各項服務，增強消費者自我保護意識，全力構建政府、企業和社會重視質量、齊抓共管的工作格局。
企業信用自評報告范文第4篇
關鍵詞：商業銀行 小微企業 批發業務 零售業務 信貸風險管理
自我國加入世界貿易組織（WTO）起，我國金融市場不斷深入改革、不斷開放發展，我國銀行業市場結構也引起了巨大改變，從業數量的增多、各種規模、產權性質各異的銀行主題涌現。部分新興的商業銀行的快速崛起與發展，引發了市場競爭的進一步升級，市場集中度逐步下降。由于當前的市場氛圍，許多客戶提出銀行業重新組合的需求，行業內部競爭愈演愈烈，逐步形成銀行服務的買方市場。不僅如此，再加上保險、證券、基金等風投的影響以及世界各外資銀行帶來的競爭壓力，導致我國目前的商業銀行面臨了前所未有的機遇與挑戰。作為特殊的金融服務企業，商業銀行經營的出發點必須是以客戶的需要為首，在參與激烈的市場競爭時要以市場為導向、以現代營銷理念為指導，方能在日益激烈的市場競爭及買方市場環境中凸顯其競爭的優勢，贏得更多客戶的信賴。
一、我國商業銀行由批發業務向零售業務轉型的必要性
（一）批發業務和零售業務的概念
現代商業銀行業務內容，根據服務對象進行劃分，可分為批發業務與零售業務兩大類。批發業務指的是商業銀行向部分組織單位提供金融服務，例如企事業單位、社會團體等。批發業務的特點可歸納為規模大、業務集中。相對于批發業務而言，零售業務一般是商業銀行針對個人或中小型企業提供涉及金額較少的各類金融服務，例如儲蓄、結算、貨幣兌換、理財、咨詢、信貸以及等資產負債和中間業務。從商業銀行發展之初開始就存在銀行零售業務，是業務經營的最基本內容。零售業務的特征主要有：單筆業務涉及金額少、業務種類多樣、成本較高、技術要求較高、市場流動性強。我國銀行的零售業務主要是由商業銀行或以銀行為主體構成的金融服務機構向個人、中小型企業等提供的金融服務。目前我國眾多商業銀行都將零售業務擺在銀行發展的首要日程上，業務形式多樣，比如小微型企業貸款、消費貸款、信用卡、個人理財業務等。
（二）銀行批發業務向零售業務轉型的必要性
零售業務是商業銀行的主要利潤來源。在20世紀末，伴隨著歐美等發達國家金融市場的成長，直接融資所占比重逐步增多，大大降低了商業銀行作為金融中介的重要性，因此，其批發業務的盈利率也隨之降低。同時，伴隨著西方國家人民的物質水平的提高，收入與財富的增加，促進了對投資理財的需求程度。于是眾多銀行改變策略，尋求開拓新業務、新領域，于是，作為以廣大群眾為對象、風險小、盈利穩定的零售業務便理所應當的成為商業銀行的主要利潤部分。零售業務的需求與發展是國際金融市場發展到一定程度的必然結果。而對于我國來說，轉型是我國銀行業多年來不斷探究的重要內容，但由于各種原因與阻礙，我國銀行業的轉型并未真正成功。尤其近幾年來，在我國金融市場不斷開放、不斷發展的環境下，面臨銀行業迫切需要全面改革的壓力以及外資銀行獲準進入我國金融市場之際，零售業務的發展也就必將成為國內銀行與國外銀行新一輪競爭的焦點。
目前我國商業銀行著力調整結構，實施業務轉型，主要原因有以下三點：
1、客戶需求逐步提高的需要
伴隨我國經濟建設的持續穩定發展，不僅是城市居民，包括城鄉居民的經濟收入也在不斷提高，物質文明與精神文明的提高，使得更多的客戶會選擇銀行或金融機構對于個人的金融事務進行指導與管理，而且由于通過對金融知識的了解，客戶對金融業務在安全、便利、盈利等方面的要求也隨之增加。另外，由于金融業的競爭與發展，更多新興的投資渠道與工具層出不窮，可供客戶選擇的投資方式復雜多樣，但客戶由于沒有太多精力思考或者對金融方面專業內容不熟悉，在選擇上顯得無所適從。根據中國經濟景氣監測中心的一項調查中指出，我國約七成的居民認為目前銀行開設的服務項目并不能滿足需要，特別是零售業務方面，渴望銀行能提供更多更好的服務內容。而且就近幾年金融業的發展來看，銀行目前面臨的競爭壓力除了同行業之間外，還有保險、證券、基金等風投帶來的壓力，在這樣的市場競爭環境下，銀行業只得通過創新服務產品及提高服務質量等為自己贏得更多客戶。例如最基本的存取款、貸款業務等，銀行也針對客戶需求，為其量身定制專屬業務，并提供一對一的金融服務。為此，我國商業銀行要適當采取科學合理的營銷策略，吸納客戶并將其轉化為忠實的客戶群，以確保在強大的競爭壓力面前體現自身的競爭優勢，實現經營目標。
2、金融市場競爭日益激烈的需要
在以往的計劃經濟體制下的銀行業，主要依靠政策分工，以相對狹窄范圍內的服務對象及經營領域，具有一定的固定客戶群，因此競爭并不過于激烈。但由于金融市場的開放與發展，銀行與客戶的關系趨向于松散型、市場化轉變，增強了客戶對金融服務機構的自主選擇性。這種市場結構的改變，經濟增長速度的加快，客戶手中有更多閑置資金，渴望找到最佳的投資渠道與方式，這就需要商業銀行加大籌集和使用自己力度。
國內銀行業的發展競爭逐步進入白熱化，在經過多年的改革與發展中，傳統的批發業務逐步趨于成熟化、飽和化。2006年底，我國銀行業開始對外資銀行全面開放，外資銀行相對我國銀行來說，具備更為先進科學的技術、高效的管理機制、高質的服務及豐富的經驗。在當前的競爭壓力之下，沒有任何一個銀行有自信認為自己在行業中處于領先地位，競爭逐步趨于專業化、細致化，嚴峻的現實喚起了國內銀行業強烈的市場意識。若要做到適應市場發展變化與需要，首先要在加大資金實力、完善信貸結構的基礎上，著力發展零售業務，真正實現批發業務向零售業務轉型，細分客戶，細分市場，合理定價，加強公關，并以“客戶為中心，市場為導向”的理念，以及提供更高質量的服務，吸引并維護專屬客戶群，以增強我國商業銀行在客戶心中的形象與信譽度。
3、零售業務自身特征的需要
零售業務主要針對綜合服務，通過較高的技術操作，通過完善網點與網絡系統，直接對大眾客戶提供多樣的金融服務，零售業務的特點主要有：涉及金額數較少，筆數較多、服務對象分散、單筆業務金額限制、業務規模大等。在同等的經營規模下，零售業務可以做到更好的分散風險，以實現銀行在服務質量、工作效益、經營規模等更為協調的發展。而且，零售業務的客戶數量多，服務對象均為不計其數的自然人或小型法人，如遇到宏觀經濟變化的情況，業務的收益收到經濟變化波動的影響較小，以更好地保持收益穩定性。
零售業務的利潤與回報率相對較高。首先，無論國際還是國內，個人財富管理、個人住房信貸、個人消費金融、小微企業業務以及信用卡業務等的收入利潤率基本都在20%以上，零售業務的收益可見一斑；其次，零售業務的利潤穩定，在面對經濟周期的任何狀況下，零售業務都具備反周期作用，降低經濟周期對經營的不良影響，且回報率遠高于其他業務；再次，零售業務是資本回報率最高的業務之一，在75%的接受美國波士頓咨詢公司（BCG）調查的機構中，零售業務的股本回報率（ROE）一直高于銀行ROE的整體水平，是利潤的保證。
二、著手培養小微企業客戶，對銀行長遠發展的重要性
隨著經濟環境的變化以及銀行業市場競爭的日趨加劇，我國商業銀行既面臨著挑戰，也面臨著機遇。通過以上分析，零售業務的發展已成為我國銀行業戰略發展的重點，從以批發業務為主向批發和零售業務并重轉型，從以傳統業務為主向積極拓展新興業務轉型，已經成為我國商業銀行戰略轉型和調整結構的必然選擇。
小微企業有力地促進了我國經濟增長與技術創新，創造了大量就業崗位，是我國國民經濟發展的重要基礎，小微企業作為我國經濟發展新的增長點和陽光產業新生帶，越來越受到社會各界的關注（據統計資料顯示，我國小微企業創造了80%的就業崗位，實現的GDP占全國總量的50%）。隨著國家加大對小微企業的扶持力度，商業銀行已開始將經營重心向小微企業傾斜，特別是在利差變小、金融脫媒、外資銀行競爭等壓力下，針對潛力巨大的中國銀行業零售業務市場，加大對小微企業金融的投入，爭奪小微企業客戶，發展與培育小微企業客戶，已成為商業銀行求生存、謀發展的戰略任務之一。
（一）小微企業的概念
小微企業是小型企業、微型企業、家庭作坊式企業、個體工商戶的統稱。
我國最早提及“微型企業”這一概念是1993年呂博在其《微型企業的發展與國際發展援助》一文中首次介紹了微型企業對于扶貧和解決就業問題的重要作用。2008年經濟危機爆發后，微型企業越發引起人們的注意；2009年國務院下發的《關于進一步促進中小企業發展的若干意見》中有對納稅額3萬以下的“小型微利企業”的稅收優惠政策；2011年國務院政府工作報告中，首度出現了“微型企業”一詞，指出“要適應我國勞動力結構特點，大力發展勞動密集型產業、服務業、小型微型企業和創新型科技企業，努力滿足不同層次的就業需求”。
工信部會同相關部門，研究制定包含微型企業在內的中小企業的更為詳細的劃分標準，并于2011年7月4日聯合國家統計局、國家發改委、財政部《中小企業劃型標準規定》，將中小企業劃分為中型企業、小型企業、微型企業三個類別，明確地從營業收入、從業人員、資產規模三個角度按十六個行業（包括其他行業）確定了中型企業、小型企業、微型企業的標準。比如農、林、牧、漁業的小微企業要求營業收入在50萬元以下，工業要求從業人數在20人以下并且營業收入在300萬元以下，零售、住宿、餐飲、信息傳輸、租賃、商業服務業則要求從業人員在10人以下并且營業收入在100萬元以下，建筑業則要求營業收入在300萬元以下或資產總額在300萬以下，批發業要求從業人員在5人以下，營業收入在1000萬元以下等。中型企業、小型企業、微型企業界定標準有助于商業銀行小微金融業務的開展。
（二）小微企業在國民經濟中的地位及宜賓市中小企業相關情況
小微企業是保證我國國民經濟的重要部分，過去說中小企業承擔著我國城鎮就業的80%，主要就在于小微企業發揮的作用，小微企業是國民經濟和社會發展的重要基礎，在擴大就業、增加收入、改善民生、促進穩定等方面具有舉足輕重的作用。
改革開放以來，宜賓市工業經濟得到了持續高速健康發展，形成了酒類食品、能源、化工、機械裝備、紡織、建材、林竹紙為支撐的七大優勢產業；逐步建立完善了宜賓五糧液產業園區、宜賓臨港經濟開發區、宜賓羅龍產業園區、江安陽春產業園區、鹽坪壩產業園區、長寧產業園區、宜賓縣向家壩產業園區、高縣福溪產業園區、珙縣產業園區等九大園區。目前，全市已有各類中小企業14000多戶，從業人員33萬多人。根據統計數據顯示，“十一？五”期間，宜賓市中小企業發展均保持了30%以上的增幅。中小企業、民營經濟已成為宜賓市經濟社會發展的重要力量、地方稅收的重要來源和吸納就業的重要渠道，為宜賓經濟社會又好又快發展做出了突出貢獻。
（三）做大做強小微企業，對銀行長遠發展的重要性
隨著金融市場的迅速發展，大客戶直接融資渠道不斷擴大、議價能力不斷增強，對銀行的貢獻度快速下降，商業銀行依托大客戶維系業務規模和經營效益高速增長的局面不可能持續，為此，發展小微企業金融業務不僅是貫徹落實國務院會議精神以及監管要求，更是商業銀行適應市場變化、尋求自身發展的內在需要。而做大做強小微企業，對銀行自身長遠發展、增強競爭能力和盈利能力都具有十分重要的意義。
從宏觀政策層面來看：改革開放以來，我國小企業發展十分迅速，已成為社會主義市場經濟的重要組成部分。因此，如何盡快解決中小企業融資難、融資貴問題，進一步改善中小企業的經營環境，促進中小企業健康發展，以發揮中小企業在經濟社會發展中的重要作用已成為國家經濟、金融政策的重要著力點，而加快支持小微企業發展也已成為落實科學發展觀、構建和諧社會的重要舉措。
從履行社會責任來看：伴隨著我國國民經濟的逐步發展提高，社會各層面對于銀行需要承擔的社會責任逐漸提高重視，銀行在實現自身利益、規模、品質等發展的同時，更需要體現出對社會旅行的相應責任，以提升品牌價值。小微企業有助于提升我國經濟發展、緩解就業壓力、促進社會穩定和諧發展，只有小微企業更高、更快的發展，才能使我國經濟結構發生真正的轉型與升級。在有效控制降低風險的前提下，對小微企業加大支持力度，是當前商業銀行必須履行的社會職責，以促使銀行樹立良好的社會形象。
從市場變化和發展走勢看：隨著我國社會主義市場經濟制度的確立和不斷完善，多種經濟形式的市場主體的相繼涌現，小微企業在市場經濟結構中逐步成為重要的力量。伴隨著資本市場的發展，大型企業客戶直接融資渠道增加、議價能力增強及其商務條件日趨苛刻，使其對商業銀行的綜合貢獻度大受影響；同時，集團客戶的關聯交易也對商業銀行控制風險帶來挑戰。在此情況下，商業銀行以大型企業客戶為主的商業盈利模式受到嚴峻挑戰，進而有必要尋找新的商業盈利模式和盈利空間，并在繼續維護好大型企業客戶的同時，盡快做大做強小微企業業務。
從經營策略和競爭態勢看：今年以來，在宏觀調控的大背景下，信貸規模趨緊，企業融資受到一定程度的影響，資產業務成長緩慢又直接影響當年盈利能力。為此，商業銀行必須盡快調整業務結構與客戶結構，為資產業務尋找新的發展空間。在這樣的情況下，商業銀行紛紛將將戰略重心轉移到資本占用率相對更低的零售業務，尤其是小微企業金融業務。首先，大型、特大型企業脫媒趨勢無法阻擋。由于目前商業銀行爭奪激烈的大客戶大多屬于上市公司，有更多的渠道進行直接融資，進而對間接融資的需要降低，再加上各銀行對大客戶的競爭異常激烈，貸款處于買方定價的局面，銀行貸款凈利差大幅縮窄，盈利能力降低。
特別是央行于2013年7月20日全面放開貸款利率管制后這一狀況將愈演愈烈。但另一方面受融資規模以及財務情況等因素影響，小微企業直接融資的渠道相對狹窄，更需要借助銀行進行間接融資，且小微企業信貸市場的潛力無窮，因此，商業銀行在小微企業貸款中具備一定的定價自，在有效控制風險的前提下，通過利率定價以實現“收益覆蓋風險“，降低風險、提高盈利。其次，從客戶結構的穩定性來看，擁有為數眾多的小微企業客戶有利于銀行穩定發展，有利于客戶結構的調整和完善，這對于銀行熨平業務波動、抵御經營風險大有好處。
綜上所述，在新的形勢下重新調整市場定位、實現業務穩定持續發展已刻不容緩。大客戶對商業銀行貢獻度下降速度比預計加快，贏利空間收窄，而整個小微企業市場資源豐富、發展潛力巨大，對商業銀行的貢獻度隨著銀行風險控制能力的提增正在逐步上升，日益成為銀行調整結構、增強競爭力、實現持續穩定發展的戰略選擇。
三、銀行支持小微企業管理的難點
近年來，我國銀行業金融機構均不同程度的增加了對小微企業的金融支持，以及重視程度，各銀行設立專門的部門與機構，設立起獨立、專業的信貸系統，并實施了“四單”。但就實際情況看，由于受整個社會信用體系不健全、經營觀念滯后、銀企間信息不對稱以及專業人員缺乏等影響，目前小微企業信貸業務的開展并不理想，多數銀行在小微企業信貸業務發展上仍處于探索的初期階段，并面臨一系列難題。主要表現在以下幾個方面：
（一）小微企業財務制度不健全，數據失真
大部分小微企業的管理人員素質較差，缺乏相應專業知識，財務制度不健全，財務帳目透明度低，財務數據失真，導致銀行與小微企業信息不對稱。不少小微企業采用家庭式管理模式，決策上存在隨意性，企業發展定位不明，市場營銷思路不清，主導產品趨于同化嚴重，以致企業發展前途難測，而且不少客戶向銀行提供的財務報表及企業資料沒有真實地反映企業的經營狀況，增加了銀行授信工作的難度。此外，銀行在商業化經營和資產負債管理制度的約束下，為降低信貸風險，一般要求借款企業提供連帶擔?；蜇敭a抵押，而小微企業缺乏足夠的抵押資產，尋求擔保更為困難，大多不符合銀行貸款條件，降低了銀行貸款的動力。
（二）小微企業融資成本高，負擔重
商業銀行運用利率浮動手段，對不同風險狀況的小微企業進行貸款定價，因為小微企業貸款的額度較小，一筆小額貸款的利潤，難以覆蓋相對較高的固定成本，包括資金成本、資本占用、貸款損失撥備等，高利率是銀行可持續發放小微企業貸款的一個重要前提，因此，僅貸款利息一項，小微企業就要比其他企業付出更高的成本，加之地方各種名目的收費，更加重了小微企業負擔。
（三）小微企業信用度低，信息不對稱
小微企業普遍經營規模小、效益低，不能與國有大型企業相比，加上多數小微企業主要靠企業主個人成長起來，管理傾向于家族式，控制權集中在少數人手中，尚未形成規范的公司治理結構，職責分離不嚴格、財務制度不健全，財務信息不能客觀反映其真實生產經營情況，整體信息透明度低，商業銀行難以了解小微企業的真實融資目的和財產狀況、經營管理水平，由于信息不對稱引起道德風險和逆向選擇，致使小微企業難以獲取商業銀行貸款。
（四）小微企業管理難度大，風險高
在小微企業業務發展中，特別是授信業務中存在諸多難點：一是貸前調查難，小微企業面廣量大，在調查過程中需要投入更多的人力。二是貸中審查難，由于財務信息不對稱，在審查中更多地依賴于企業的“軟信息”，審查的難度較大。三是貸后檢查難，小微企業的經營方式靈活，交易形式多樣，這雖然是小微企業在經營中的優勢，但也增加了銀行貸后管理的難度。
（五）信貸人員經驗不足，缺乏有效的風險分析評估方法
商業銀行要有效地控制風險，必須有一批經驗豐富、長期與小微企業打交道的信貸人員，并能夠通過對企業的了解來判斷風險的大小，對風險較小的企業提供貸款，拒絕風險較大的企業的信貸要求。但由于長期以來我國銀行的貸款主要面向大型國有企業，這就造成了對小微企業信貸風險的控制意識薄弱，有經驗的信貸人員嚴重不足，同時缺乏必要的風險調查評估技術和風險分析，特別是不能對小微企業不同的需求有針對性的提供相應金融產品安排。加之商業銀行對于小微企業的經營狀況不了解，信息又不能得到充分的溝通，因此，拒絕提供信貸支持也就成了規避風險的唯一辦法。
四、強化小微企業信貸經營管理，提高競爭能力和盈利能力的措施及建議
商業銀行在外部競爭壓力和內部利潤驅使之下，紛紛加大對小微企業的支持力度，然而小微企業的管理難點問題阻礙了商業銀行的嘗試。為此，對小微企業信貸風險進行科學評估、高效管理已成為商業銀行拓展小微企業金融業務的必然選擇。
（一）轉變觀念，提高認識，扎實做好基礎工作
要適應宏觀調控的整體形勢，堅持結構調整和轉型，保證業務的可持續發展。而結構調整的核心是客戶結構調整，要多維度結合，不再單純強調行業結構調整，更要重視客戶結構、產品結構。尤其是要大幅增加中小客戶群，因為，這是商業銀行發展小微企業業務的主要目標，是商業銀行可持續發展的基礎。當前發展小微企業業務擁有難得的歷史機遇，對此我們要有清醒的認識和緊迫感，要轉變觀念，克服各種困難去切實提高小微企業市場占比。
小微企業不同于大客戶，不能用管理大客戶的方式管理，不能簡單的按照增長速度和新增量來衡量，小微企業業務要踏踏實實，不能急功近利。目前各商業銀行小微企業業務的經營模式、操作流程基本形成，關鍵是如何切實將國家和監管當局支持小微企業的各項政策落實到位，扎扎實實做好各項基礎工作。
（二）深入研究，開發適應小微企業發展的金融產品
商業銀行必須加快金融創新步伐，要有適合小微企業客戶群體的金融產品和服務手段，才能最廣泛、最充分地吸引大眾客戶群體。同時要針對不同生命周期、不同行業小微企業的特點，從產品導向型向客戶需求型轉變，創造一些新的金融產品，以滿足小微企業的需求，為小微企業提供信貸、結算、信息咨詢、投資理財等服務。并按照企業的發展階段和具體需求，將小微企業分為成熟型、成長型和初創型企業，相對成熟型企業而言，成立時間長，企業成熟，容易獲得銀行的資金支持。成長型企業的產品有一定科技含量，且市場需求旺盛，但資金周轉困難。可通過提供商業票據貼現、買方付息票據業務和國內保理業務等服務來支持這類企業。初創型企業成立時間短、財務狀況不理想，但有一定產品優勢。對這類企業，銀行應以服務為主，為企業提供結算服務，幫助企業規范財務制度，鼓勵企業做票據貼現等不需要授信額度即可辦理的金融業務。
（三）以客戶為中心，切實降低小微企業融資成本
基于對小微企業的風險預期，商業銀行常常在企業融資時，采取上浮利率、收取服務費等方式，以期能夠覆蓋風險。但這種方式，往往與小微企業自身實際需求相背離，造成部分有償還能力的小微企業融資成本加大，增大了經營發展的難度，同時也容易造成部分實際風險偏高的小微企業隱瞞真實經營狀況，騙取銀行的信貸資金。因此，要切實降低小微企業融資成本，培育一批優質的小微企業。一是要爭取地方政府對小微企業的支持和扶持力度，由地方政府對商業銀行開辦小微企業業務進行風險補償，例如貼息、風險補償基金、減免相關稅費等；二是完善小微企業融資服務功能，銀行監管部門、商業銀行成立專業服務小微企業的部門，為地方小微企業提供系統的服務咨詢和融資建議，減少小微企業為融資而反復協調，增加費用成本和時間成本；三要區別對待，對于經營穩健、抵押充足、現金流好的小微企業，商業銀行要建立舍得小利，要敢于“養大魚”，主動降低對這類小微企業的貸款利率和收費標準，幫助和扶持小微企業發展壯大。
（四）構建信用評級體系，建立小微企業征信系統
信用評級可增加貸款質量評價的客觀性，不斷完善企業信息記錄，以便商業銀行更加廣泛地了解行業、區域之間的互聯信息。由于信息不對稱以及監控成本高，小微企業信用評級在商業銀行經營管理中發展比較緩慢。而實際情況是小微企業市場容量大，且不能像大型企業那樣公開直接融資，而更加依賴銀行間接融資，因此，小微企業業務在商業銀行業務發展中占比勢必會越來越大，而小微企業由于經營特點、發展路徑、風險表現形式與大中型企業不同，目前商業銀行的信用評級主要是針對大中型企業，為此商業銀行必需建立一套適用于小微企業客戶群體的評級體系與分析指標，以客觀地評價小微企業信貸風險。
為確保銀行信貸資產的安全程度，減少信貸風險，必須建立小微企業征信系統。要全方面考慮小微企業在發展潛力、行業前景、管理方式、人才培養等。而且，小微企業的發展受企業決策人的影響較大，需要對企業法人以往的征信情況以及經營情況進行提前調查。要構建全國聯網的征信系統，將企業法人、經理人等決策者的信貸情況、信用記錄等信息錄入征信數據庫，提高銀行貸前調查工作的效率，降低成本，有效減低信貸風險。
（五）加強銀企溝通，建立長期、穩定的銀企關系
對于商業銀行來講，與客戶長期溝通聯系，減少銀行在搜集信息與監控客戶方面的成本，以建立與企業的長期合作關系。商業銀行要經常深入企業開展調研，掌握企業的發展狀況和誠信程度。要在結算、匯兌及咨詢評估、財務管理等方面為小微企業提供服務，主動、及時地向企業宣傳金融政策，提供市場信息，當好企業的參謀。而建立穩定的銀企關系是解決商業銀行由于信息不對稱而產生的逆向選擇和道德風險問題的有效途徑。
（六）強化風險管理，促進合規經營
落實監管新規，推廣風險管理逐級自評和風險評級工作，提升全面風險管理工作水平。對不良貸款客戶逐戶制定清收處置預案，落實清收責任，做好清收處置工作。進一步完善信貸作業監督機制，加強信貸業務合規性檢查，不斷提高信貸資產質量。按照“行為有規、授權有度、監測有窗、檢查有力、控制有效”的內控建設總體要求，建立涵蓋員工行為準則、授權管理、制度規范、監督檢查、問責處罰和內控評價為一體的內控工作體系，加強業務事前、事中、事后全過程的監督檢查。強化對準風險事件核查整改，提高操作風險防范的有效性。
（七）加強隊伍建設和培訓，建立一支高素質的專業團隊
加快發展速度，強化風險管理，都離不開一支數量適度、素質精良的從業隊伍。一是從現有服務大型企業和私人高端客戶的人員中抽調善于學習，懂經營，綜合素質高的客戶經理，充實服務小微企業的專營隊伍；二是加大培訓力度，通過職業培訓、內部培訓、外聘專家講授、交流學習等方式，強化在經營理念、業務流程、產品營銷、營銷技巧、風險防范等方面的培訓。在此基礎上，還可開展有針對性的培訓，實現轄內小微企業經營人員的全覆蓋；三是不斷提高小微企業經營部門的綜合管理能力，建立小微企業業務條線綜合考評制度，在基礎管理、業務發展、產品創新、風險控制、客戶維護、激勵約束、信息宣傳等方面設立考評指標，以加強小微企業經營部門的綜合管理能力，為業務開展奠定良好的基礎。
總之，深入貫徹中央經濟金融方針政策和為實體經濟服務的本質要求，關注小微企業服務需求，扎扎實實、多策并舉、整體推進，努力提升小微企業服務水平，以實現商業銀行小微企業業務健康、可持續發展。
參考文獻：
[1]菲利普?科特勒，營銷管理（新千年版?第十版）[M].北京：中國人民大學出版社，Prentice Hall出版公司，2001
[2]江德才. 欠發達地市中小企業融資狀況調查與分析[J].金融參考.2013
[3]陳佳潔，李建波.基于DEA/AHP的我國商業銀行中小企業貸款信用風險評估研究[J].中國證券期貨，2009
[4]段斌，王中華.股份制商業銀行中小企業信貸風險管理的研究[J].現代管理科學，2008
[5]胡瑞光.美國促進小微型企業發展的融資經驗及啟示[J].華北金融，2011
[6]賈生華，史煌藥.商業銀行的中小企業信貸風險因素及其管理對策[N].浙江大學學報，2003
[7]李炅宇，劉偉.小微企業貸款風險定價新解[J].現代商業銀行，2011
[8]徐洪水.金融缺口和交易成本最小化：中小企業融資難題的成因研究與政策路徑―理論分析與寧波個案實證研究[J].金融研究，2001
