中小企業信用體系建設
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中小企業信用體系建設范文第1篇
【關鍵詞】信用體系；信用評價;對策
1引言
目前我國中小企業數量大約占到企業總數的99.7%，就業人數占城鎮就業人數的80%以上。但現實中中小企業的發展受到諸多束縛，特別是融資難問題是中小企業面臨的最大難題。要解決這一難題，推進中小企業信用體系建設，是促進中小企業健康穩定發展的重要途徑。
2中小企業信用體系的特點
[1]一是雙重性。企業信用是從屬于商品貨幣關系的一個經濟范疇，同時又涉及企業倫理、企業的社會責任等社會道德范疇。二是多維度性。企業信用是在與其交易對象的交易過程中形成的，是利益相關者基于企業參與經濟活動的歷史對企業在信守承諾的能力做出的一個綜合評價。因為不同的利益相關者又會對企業信用有不同的評價，所以企業信用具有多維度的特點。三是無形資產性。企業信用能給企業帶來收益，具有資本的屬性。企業信用是一種稀缺的無形資本。
3加快中小企業信用體系建設的必要性
3.1有利于促進競爭有序市場體系的形成
加快推進中小企業誠信體系建設，有利于促進開放、競爭、有序市場體系的形成。誠實守信是市場經濟健康發展的道德基石，從成熟的市場經濟發展進程來看，越是完善的市場體系，競爭越充分，越要求市場主體在各方面講究誠信。市場經濟就是信用經濟，離開了信用，就不會有規范的市場經濟秩序，更不會有市場經濟健康有序的發展。
3.2有利于促進中小企業自身的發展壯大
道德誠信不僅是成熟企業的標志，更是企業的無形資產。從國際慣例來看，企業要想進入國際市場，都需要先由著名的國內外著名的評估機構進行信用評價，并將評價結果公告社會，這個慣例特別符合國際市場公開透明的準則。為此，企業只有具備清晰的產權制度、誠實守信的企業文化，并在企業內部設有完善的信用管理部門，企業才能夠更好更快地發展壯大，積極參與國際市場的競爭。
3.3有利于政府有效運用宏觀調控手段
我國目前正處于社會轉型時期，市場經濟體制尚在完善過程中，政府的宏觀調控政策對經濟發展仍有較大的作用。完善中小企業信用體系建設，政府可以全面準確了解企業整體的發展狀態，據此做出統籌安排，從而有利于實現資源的合理配置。
3.4有利于促進社會信用環境的形成
市場經濟是信用經濟，也是法治經濟。在一個信用完善的社會中，人們遵紀守法，理性地獲得經濟利益，整個社會就形成良好的社會風氣，社會秩序就會井然有序。相反，在信用缺失的環境中，一些人在交易中通過違背誠信而謀利，且又不受法律制裁及社會輿論的譴責，就會誘導人們仿效，這樣社會風氣日趨惡化。因而，加強中小企業信用體系建設，是改善社會信用環境的有效途徑。
4中小企業信用體系建設存在的問題
4.1中小企業自身綜合素質不高
由于中小企業規模小、人才匱乏、管理不盡規范、抗風險能力較弱，使得中小企業總體呈現綜合素質和綜合實力不高的狀況。這種現狀使得中小企業不具備大企業的融資能力、償債能力。
4.2金融機構對中小企業融資過度謹慎
金融機構的信貸行為總是有一定風險，這些風險體現在中小企業身上尤其鮮明。對金融系統來說，向小企業與向大企業發放同樣一筆貸款，付出的勞動和繁雜程度大體相同，但與小企業發生信貸關系的風險大、成本高、收益低。因此，大多數金融機構對中小企業貸款要么過度謹慎，向大企業傾斜；要么提高中小企業貸款利率，增加其融資成本[2]。
4.3社會服務體系不健全
一是社會擔保體系不完善。社會擔保機構在為中小企業提供融資擔保時，大都將自身盈利放在第一位，將為中小企業服務放在第二位，為降低自身風險，提出的擔保條件甚至嚴于銀行的貸款條件，使中小企業難以獲得第三方擔保。二是缺乏為中小企業提供權威評價的中介機構。與大企業不同，中小企業自身難以對其信用水平作出準確評價，而中小企業融資舉債恰又需要自身信用狀況的權威評估，目前社會服務保障體系還不能提供這一服務。
4.4法律法規體系不完善
目前，我國與中小企業有關的法律法規少之又少，在激勵和約束方面的法律法規還是空白。同時，我國目前還沒做到像市場經濟成熟國家那樣，對中小企業信用融資提供更多的政府補貼。
5完善中小企業信用體系建設的策略
5.1完善內部管理，提高企業自身信用水平
企業信用體系建設是社會信用體系建設的基礎，中小企業應加強自身信用管理。一是樹立信用品牌形象意識。信用在交易過程中具有很大的市場價值，誠實守信會為企業帶來巨大的經濟效益，中小企業要從長期發展考慮，樹立誠實守信的品牌形象。二是培養企業專業管理人才，提高管理人員的信用意識和管理技能。三是建立一套完善的風險控制管理體系。自覺增強信用意識，積極維護企業信譽。四是完善企業財務制度，規范企業財務信息披露制度。
5.2健全中小企業信用擔保體系，完善信用擔保機制
一是拓寬資金來源渠道。加大對擔保公司的政策和資金支持力度，通過財政資金投入來解決信用擔保補償資金的需求。同時吸納金融機構、企業、民間及資本市場資本，增加擔保公司資金來源渠道，明確擔保基金扶持重點；二是完善信用擔保機制，建立擔保風險分攤機制。政府應通過相關政策的制定，明確政府、銀行和擔保機構對中小企業融資風險承擔的責任。
5.3規范發展信用評價機構，提高信用評價整體水平
一是提高信用評價機構的素質。信用中介機構是信用評價的媒體，評價機構的資質及從業人員的素質直接決定信用評價的結果。要加強對信用評價從業人員品德和技能的培養。二是發展各類信用服務業。大力開展和推進包括集信用調查、征集、擔保和咨詢等于一體的各類社會信用服務業。三是建立統一的信用中介機構行業規范。制定各類社會信用服務機構的市場準入及退出制度的相關立法，以保證信用服務市場的有序及政府的監管。
5.4加強法制建設，構建有利于企業信用評價的宏觀環境
一是完善中小企業信用評級方面的法律法規體系。強化信用信息披露的相關法規、信用信息的取得方式、企業信息數據披露范圍的界定，明確政府及相關機構對信息公開的方式和內容以及信息使用的權利與義務[3]。二是加大執法力度。對提供虛假企業信息的行為要嚴肅制裁，制定市場準入規則和中介機構管理辦法，加大對失信行為的懲罰力度。三是強化中小企業自身信用法制建設。定期開展信用法制專題講座，積極普及法律知識，提高企業全體員工的遵紀守法意識。
作者:辛靈 王濤 單位:1.中國人民大學財政金融學院 2.中國土木工程集團有限公司
【參考文獻】
【1】李媛媛.唐山市中小企業信用體系[J].河北聯合大學學報,2014(4)：38-40.
中小企業信用體系建設范文第2篇
關鍵詞：信用缺失； 信用體系建設； 多方聯動； 互助發展
中圖分類號：F8 文獻標識碼：A
1、引言
我們之所以要進行中小企業信用體系建設，是因為信用是市場經濟的基石，可以這么說，無論對于個人或企業來說，有信用則走遍天下，無信用或不守信用則寸步難行。關于信用建設問題，也是目前中小企業發展過程當中面臨的重要問題之一，若一家中小企業信用優良，那么它將成為銀行等金融機構的優質客戶，而信用缺失的企業，則在與銀行等金融機構談判時，籌碼略顯單薄。
目前，在人民銀行的引導下，全國范圍內都在進行征信系統建設、信用體系試驗區建設，如湖南省自2005年啟動以來通過搭建以“三庫一網一平臺”為依托的信用信息系統，歸集省級29個部門信用信息，建立全省200多萬戶企業和個體工商戶、9000萬自然人信用檔案，從而形成了全省社會信用體系基本框架，使信用體系的建設走在了全國前列。湖南省搭建的以“三庫一網一平臺”為依托的信用信息系統，形成了全省社會信用體系基本框架，在全國也形成了“湖南模式”的信用體系建設。雖然我國信用體系建設取得了很好的成效，但同時，我們還應看到，目前的信用體系建設還主要停留在較為單一的信息采集、收集、查詢等的功能上，而且主要是銀行、政府等相關部門的工作，信用體系建設的另外一個主體——企業并沒有主動積極地參與進來。
本文在湖南省社會信用體系建設領導小組正式批復同意長沙國家生物產業基地開展湖南省中小企業信用體系試驗區建設試點工作的背景下，對長沙國家生物產業基地進行調研，并以此為基礎，對長沙國家生物產業基地的信用體系建設模式進行創新，筆者認為現行信用體系建設應突破原有模式，對原有模式進行創新，應通過市場化機制將企業這一重要市場主體吸納到信用體系建設中來。
2、湖南長沙國家生物產業基地信用建設現狀
2.1 長沙國家生物產業基地情況介紹
長沙國家生物產業基地1998年1月省政府批準的工業小區，1999年底調整為醫藥發展方向，更名為瀏陽生物醫藥園，并由瀏陽市投資1600萬元啟動。2006年10月由國家發改委批準認定的、以湖南瀏陽生物醫藥園區為核心區的國家級生物產業基地。園區一期規劃面積為13.4萬平方公里，目前建成面積8萬平方公里。全園有在研一類新藥18個，專利（商標）數294項，其中發明專利56項，已被認定的省著名商標14個，共有工程（技術）中心23家，其中部省級11家。經過多年發展，已形成醫藥、信息、食品三大特色產業群，并涉及環保、新材料、新能源領域。
園區現已成為國家級科技部火炬計劃基地，商務部醫藥出口基地和團中央青年實踐基地，創造了一個縣域經濟工業小區發展高新科技特色產業的奇跡。2010年，園區實現工業總產值171億元，同比增長30%；固定資產投資43.5億元，同比增長26%；財政總收入5.2億元，同比增長25% 1。
2.2 國家生物產業基地企業信用建設現狀
（1）信用建設缺乏系統性。這主要體現在兩方面，首先目前國家生物產業基地在開展進行信用體系試驗區建設，雖然也取了得了一定成績，收集了一些企業的信用信息，但效果不明顯。而且，企業的信息采集、收集等工作并沒有一個專門的部門或機構來承擔，而是掛靠在管委會下的部門，如經貿發展局，這些部門沒精力，也沒有足夠人員安排出來從事專門的征信工作，造成信用建設僅僅是該部門的一個“兼職”；其次，由于沒有專門負責企業信息收集、采集的部門，一些銀行與基地企業發生業務后，企業信用記錄并不能及時反饋到基地，造成銀行等金融機構掌握的企業重要信用記錄不能及時主動在基地平臺上輸出，其他機構不能共享該企業信用信息資源，降低融資效率。
（2）企業參與信用建設的積極性不高。前面提到過，目前的信用體系建設還主要停留在較為單一的信息采集、收集、查詢等的功能上，而且主要是銀行、政府等相關部門的工作，信用體系建設的另外一個主體——企業并沒有主動積極地參與進來。由于中小企業對信用體系建設的重要性認識還不夠，企業比較注重其生產經營和利潤情況，對企業的信用信息、信用不是非常關心，這就阻礙了企業信用體系建設進程，大大降低信用建設的效果，因為如果企業不積極配合信用建設，即使政府采取行政命令式的手段要求企業提供信用信息，該信息的可靠性也有待查證，這將使信用建設的效果大打折扣。
（3）信用建設獎懲機制不明晰。由于基地信用建設缺乏專門的信用管理部門，從有關的調查可以看到，基地較多中小企業失信現象，還沒有建立系統的信用聯防網絡和運行機制，失信者的“黑色記錄”得不到合法搜集和有效公示、傳播，造成了守信成本高、失信收益高的結果。由于失信行為得不到懲罰，失信者的氣焰抑制不下去，打擊了守信者的信心，攪亂了社會信用道德的評價標準。
3、信用體系建設模式創新的思路
3.1 信用體系建設應多方合作
（1）政府推動。在基地管委會的統一領導下，各部門通力合作，并出臺相關政策扶持措施，共同推進信用服務中心建設，形成有特色的中小企業信用體系建設模式，進一步拓展中小企業融資渠道，促進中小企業的發展。
（2）人行指導。在人民銀行的具體指導下，結合產業基地實際情況，借鑒其他地區的成功經驗，不斷創新中小企業信用體系建設的內容和模式；結合國家產業政策和貨幣信貸政策，不斷創新金融產品和服務方式，加大對中小企業金融支持力度。
（3）金融機構合作。管委會各部門、銀行、小額貸款公司、擔保公司等機構積極參與信用體系建設，充分發揮各自的特色和優勢，為企業提供信貸融資、股權融資、管理咨詢、信用評級、其他綜合服務等服務于一身的全方位信用體系，共同推進產業基地中小企業信用體系試驗區建設。
（4）企業參與。信用體系建設應積極吸納產業基地中小企業的參與，從而形成共贏，企業不再是原先單一、被動地報送企業信用信息資料，而是通過加入到信用體系建設，從而享受債權融資、股權融資、管理咨詢、信用評級、信用互助等方面的服務，主動積極地提供自身的信用信息資料，大大提高信用體系建設的效果。
3.2 信用體系建設理念
（1）多方聯動：基地管委會牽頭以社團法人形式成立長沙國家生物產業基地企業信用服務中心（以下簡稱企業信用服務中心），動員、引導園區內企業加入成為會員，以企業信用服務中心為載體，吸引外部金融機構、股權投資、管理咨詢、信用評級等機構資源的加入，多方聯動進行資源的有效整合。
（2）自主建設、互助共建：對現有的信用信息體系建設的模式進行創新，將信用體系建設鏈條中的各方真正融入到信用體系建設中來。企業如能通過參與信用體系建設的過程中較為順利得獲得信貸融資、股權融資等等，那么其參與的熱情將大大增加，企業積極配合信用體系的建設，是信用體系建設能夠落到實處的根本。
那么，現在我們就要設計一種新的信用體系建設模式，在該模式下將吸納基地企業成為基地信用體系建設的重要成員。且在該模式下，信用體系建設不再是一個單一的向企業收集、采集信息，而是通過讓企業參與信用體系建設，實現信用互助，從而得到順利信貸融資、股權融資、管理咨詢、信用評級等于服務，真正體現企業信用“自我建設、互助共建”的理念。
（3）實現信用與資本良性轉化：企業通過參與信用體系建設，會不斷提升企業的信用意識，讓其深刻認識到增信守信的重要性，企業的信用越高，可獲得的資源支持越多，從而可實現信用與資本的良性循環。
3.3 信用體系建設架構
3.3.1 基本架構
筆者為長沙國家生物產業基地信用體系建設的架構，可以簡單地稱為“一個中心，五個平臺”，具體來說，一個中心：在基地管委會出臺一系列配套政策以及人民銀行引導下，吸引園區企業及社會相關機構一起組建長沙國家生物產業基地企業信用服務中心（簡稱企業信用服務中心）。見圖1
企業信用服務中心是長沙國家生物產業基地開展中小企業信用體系建設的載體，這個載體以具體的組織形式呈現，專門從事信用體系建設的相關工作，這就擺脫了之前生物基地想進行信用體系建設而又找不到專一機構來具體負責相關工作的尷尬。今后，信用體系建設將隨著企業信用服務中心工作的深入開展而不斷深化。
五個平臺：在企業信用服務中心下，設立幾個相對獨立運作的服務平臺：征信平臺、債權融資平臺、股權融資平臺、綜合服務平臺、管理咨詢平臺。
其中，一個中心、五個平臺又以征信平臺為基礎開展具體業務，見圖1。
3.3.2 服務平臺功能
企業信用服務中心下設的幾個子平臺：征信平臺、債權融資平臺、股權融資平臺、綜合服務平臺、管理咨詢平臺進行相對獨立的運作，全方位為企業提供服務。每個子平臺都有自己相對獨立的運營機構。
（1）征信平臺
征信平臺主要是進行會員企業信息采集、收集；信用監督、信用調查與評級；對接專業評級機構；出具信用評價報告等功能，征信平臺是其他幾個服務平臺的基礎。
（2）債權融資平臺
企業信用服務中心會員企業可以通過債權融資平臺對接銀行、小額貸款公司、擔保公司等，為會員企業提供融資擔保一條龍融資服務。通過會員企業在債權融資平臺業務的發生，會員企業的將逐漸在企業信用服務中心里累計自己的信用，隨著企業在企業信用服務中心的信用積分逐步放大，在債權融資平臺上享受的融資額度將逐漸提高。
通過企業信用服務中心，將基地企業與其債權融資平臺很好地進行對接，由債權融資平臺出面對接銀行、小額貸款公司等金融機構，從而為會員企業提供融資擔保的一條龍信用服務，并能最大限度地、高效地促進基地企業“抱團增信”、“信用互助”，創新信用增級方式，從而進一步促進基地信用體系的建設。
（3）股權融資平臺
股權融資平臺的主要服務功能是為園區企業提供股權融資服務。信用中心下的股權融資平臺將與信用中心下的債權融資平臺緊密合作，通過債權融資平臺，引入信貸資金，可以增強對基地企業的支持，補充其生產經營環節中的流動性需求。股權融資平臺將重點支持生物醫藥、生物環保、食品和電子信息等優勢產業，通過創投基金、信貸資金，給合產業提升，實現技術資本、金融資本和產業資本的有機整合，促進園區產業轉型升級。通過股權資金和信貸資金投入、產業整合運作、增值服務支持，實現技術資本、金融資本和產業資本的有機融合，著力提升企業的研發能力和產業的核心競爭力，優化產業結構，為長沙生物產業基地的經濟與社會發展添磚加瓦，促進基地內產業轉型升級。
（4）綜合服務平臺
綜合服務平臺主要對接相關職能部門，如國土局、房產局、工商局、稅務局、社會發展局、外匯管理局等，為園區企業提供包括資產抵押、質押、工商登記、產權登記、外匯服務等事務。
（5）管理咨詢平臺
管理咨詢平臺的主要服務功能是為園區企業提供管理咨詢服務，信用中心將引進業內著名的專業管理咨詢機構以及會計師事務所、律師事務所作為戰略合作伙伴，每年為信用中心會員企業提供1-2次免費的管理咨詢、法律事務、會計事務咨詢和服務，為會員企業提供咨詢服務。管理咨詢機構將用科學的方法對園區企業進行調研、診斷，找出存在的問題，分析產生問題的原因，并提出解決方案，指導方案的推行實施，以達到解決問題、達成企業的經營目標、推動園區企業健康穩健發展的目的。
4、結束語
針對我國中小企業信用缺失的現狀，本文進行構建中小企業信用體系建設的嘗試，在信用體系建設構建中，通過市場運作機制將信用體系建設的各方牢牢地聯系在一起，政府在當中發揮主導作用，但不干預信用體系建設的市場運作機制，政府可通過搭建企業信用服務中心，通過中心下的幾個子平臺對中心會員企業的服務，企業的信用記錄將通過中心的運營機構錄入到征信平臺，同時，若子服務平臺需要會員企業的相關信用信息，也可以通過中心運營機構按市場原則使用。同時，中心會員企業有融資服務需求時，只需找信用服務中心，而外部服務機構要到園區尋找客戶資源時，也只需找信用服務中心，這樣信用服務中心就成了連接企業與外部服務機構的可持續發展的專業平臺。
參考文獻：
[1] 曹燕，梁鵬.建.立中小企業信用 體系建設長效機制的實踐與思考[J].征信，2010（01）：62-64.
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[3] 杜鐵忠.中小企業信用體系建設中存在的問題及建議[J].吉林金融研究.2010（01）：38-39.
中小企業信用體系建設范文第3篇
中小企業融資難是―個歷久彌新的疑難雜癥。英國1931年《麥克米倫報告》中就有充分的調查論證。在經濟學上，雖然新古典價格理論認為，資金的價格即利率會調節信貸資金的供給和需求，最終使信貸市場產生均衡利率。但根據斯蒂格里茲和溫斯(Stiglitz and Weiss)的研究，銀行的期望收益取決于貸款利率水平和借款人的還款概率即貸款風險兩個方面，但銀行索取的利率會通過逆向選擇或道德風險渠道影響貸款的風險。當銀行不能觀察借款人的投資風險時，提高利率將使低風險的借款人退出市場(逆向選擇行為)，或者誘使借款人選擇更高風險的項目(道德風險行為)，從而使得銀行放款的平均風險上升，結果利率的提高可能降低而不是增加銀行的預期收益，因此，銀行寧愿選擇在相對低的利率水平上拒絕一部分貸款要求，而不愿意選擇在高利率水平上滿足所有借款人的申請，信貸配給由此產生。
銀行寧愿犧牲部分利率以換取貸款的安全使得銀行在放貸決策中極為重視借款人的信息透明性。而信息不透明和信息不對稱正是造成中小企業融資難的根本原因之一。與大企業相比，中小企業由于人員少，組織機構簡單，賬目管理等財務制度往往有欠規范，因此，大多數中小企業很難對外提供可信的財務信息和經營記錄；而且，中小企業規模小、經營方式靈活，生產的不確定性大，這就使得銀行對中小企業實際的經營狀況和將來的盈利前景難以做出準確的評估。另外，中小企業由于產權封閉和面臨更加激烈的市場競爭，因此在向外界披露信息時也更為謹慎。這就決定了外部借款人在收集中小企業的經營與財務信息時會遭遇到更大的困難，對中小企業進行融資將承擔更高的交易風險。
為了解決銀行貸款中由于信息不對稱造成的道德風險和逆向選擇問題，銀行在對企業發放貸款的過程中常常要求借款者提供抵押物。因為，對特定抵押品進行價值判斷的成本也比對企業的未來現金流進行判斷的成本要低，因此抵押貸款能夠減少出借人提供貸款的審查和監督成本。于是，抵押就成為金融機構發放貸款的主要附加條件。
但是，中小企業卻往往缺乏足夠的固定資產以供抵押，因此，中小企業融資問題的解決，除了從根本上縮減銀企間的信息不對稱之外，一個重要的手段便是由政府建立健全中小企業信用擔保體系。
二、臺灣中小企業信用擔保體系構成
1、基金設立目的、經費來源、管理機構及其權責等。臺灣《財團法人中小企業信用保證基金捐助章程》(1982年修正)第1條開宗明義地規定，財團法人中小企業信用保證基金設置目的，在于提供信用保證以協助中小企業獲得金融機構之融資。基金總額為新臺幣12億元，由各級行政部門、金融機構及企業界共同捐助。主管機關為“財政部”。基金由各捐助單位依照認捐金額比例指派董監事分別組成董監事會，基金設常務董事，由董事互選，并由常務董事互選一人為董事長，對外代表基金。
2、保證對象。根據《中小企業信用保證基金保證對象標準》(1999年修正)，臺灣中小企業保證基金的保證對象分為生產事業類與一般事業類，其分類與中小企業認定標準相一致，但條件更為嚴格。前者除須擁有相關營運證照外，須實收資本額在新臺幣6000萬元以下且連續營業已達半年以上、本地居民資本超過50％；后者須最近一年營業額在新臺幣8000萬元以下350萬元以上、連續營業一年以上、本地居民資本超過50％，但金融保險業、煤礦開采業、土地開發業、房地產買賣租賃及經紀業、特許娛樂業(酒家舞廳等)除外。
3、基金與協作銀行及融資申請人之間關系。為便利中小企業的貸款并規范與貸款銀行之間的法律關系，中小企業信用保證基金制訂了《財團法人中小企業信用保證基金委托契約》(1984年修正)。主要內容有：(1)基金(甲方)授權貸款銀行(乙方)在授權額度范圍內代為審核提供信用保證之申請，代為收取保證手續費；(2)乙方對中小企業申請融資者(丙方)如經審核原則同意，而認為其擔保不足或無擔保時，得代為轉請甲方就其不足部份提供九成以下之信用保證；(3)甲方提供信用保證得訂定授權額度，由乙方先依甲方授權查詢辦法辦理查詢無重復后，得逕行核定并移送甲方追認保證，其超過授權額度者，應先送經甲方審核同意；(4)甲方對乙方與丙方所簽訂之貸款契約，得建議增補其內容文字；(5)乙方與丙方所簽訂之貸款合約，應由丙方之負責人連帶保證，必要時得另囑丙方提供經其交易對手背書或承兌之商業票據或其同業負責人聯保保證書；(6)甲方對于信用保證之貸款，于有必要時，得請乙方就丙方原已提供之擔保品設定次順位抵押權；(7)丙方或其負責人若有不良之征信紀錄或其它乙方認為應加注意之事項，乙方應載明于其移送甲方之調查或診斷報告中等等。
4、保證責任的例外與免除。根據《中小企業信用保證基金不代位清償準則》(1997年修正)，如果存在以下事由，則基金(財團法人)將全部或部分解除擔保責任：(1)融資對象資格不符合條件；(2)系列違規操作送保案件；(3)送保案件尚未到期，授信單位未將某些情況于知悉之日起二個月內通知基金；(4)送保案件到期未收回，未于兩個月內通知基金；(5)送保案件到期或提前視為到期未能全數收回，視情形采取一定措施等等。
5、業務規則。就不同的貸款類別，臺灣財團法人中小企業信用保證基金訂有相應的保證要點包括：《一般貸款信用保證要點》、《政策性貸款信用保證要點》、《小規模商業貸款信用保證處理要點》、《外銷貸款信用保證要點》、《購料周轉融資信用保證要點》、《商業本票保證之信用保證要點》、《配合金融機構辦理“中小企業進口稅捐記帳”保證辦法》、《履約保證之信用保證要點》、《辦理青年創業貸款信用保證辦法》、《小額周轉金簡便貸款信用保證要點》、《財團法人中小企業信用保證基金自創品牌貸款信用保證要點》等。
三、大陸中小企業信用保證制度
大陸中小企業信用保證制度體系具有層次性與復合性。既有地方政府的嘗試，也有主管部門的行政規章，更有國家法律的框架性規定。《中小企業促進法》第19條規定，縣級以上人民政府和有關部門應當推進和組織建立中小企業信用擔保體系，推動對中小企業的信用擔保，為中小企業融資創造條件。第20條規定，國家鼓勵各種擔保機構為中小企業提供信用擔保。第21條規定，國家鼓勵中小企業依法開展多種形式的互融資擔保。這些規定為我國建立健全中小企業信用擔保體系奠定了堅實的法律基礎。 綜觀這些規定，大陸中小企業信用保證制度主要有如下一些主要內容：
1、體系構成。中小企業信用擔保體系由多種形式的信用擔保機構組成，既有由政府出資(含政府與其他出資人共同出資)設立的融資擔保
機構，也包括中小企業間多種形式的互融資擔保機構。但目前只有前者納入了規范化發展規劃，對后者的制度創新仍暫付闕如。前者是中小企業信用擔保體系的主體，由城市、省、國家三級機構組成，其業務由擔保與再擔保兩部分構成，擔保以地市為基礎，再擔保以省為基礎。城市中小企業信用擔保機構以轄區內中小企業為服務對象，省中小企業信用擔保機構以轄區內城市中小企業信用擔保機構為服務對象，開展一般再擔保和強制再擔保業務。從事中小企業擔保業務的商業擔保機構和企業互助擔保機構是中小企業信用擔保體系的補充。擔保機構的法律形式可以是企業法人(擔保公司)、事業法人(擔保中心)或社團法人(擔保協會)，可以實行會員制。
2、機構性質與經費來源、經營原則。中小企業信用擔保機構的性質為非金融機構，不得從事財政信用業務和金融業務。中小企業信用擔保應當堅持支持發展與防范風險相結合，政府支持與市場化操作運行相結合，開展擔保與提高信用相結合的原則。經費來源以政府預算資助和資產劃撥為主，擔保費收入為輔，另外可接受捐贈與會員認股金。
3、擔保對象與種類。中小企業信用擔保的對象為符合國家產業政策，有產品、有市場、有發展前景，有利于技術進步與創新的技術密集型和擴大城鄉就業的勞動密集型的各類中小企業。優先扶持節約能源、降低物耗、提高產品質量、發展市場短缺的名優新產品項目；擴大出口創匯、引進技術消化吸收及創新替代進口的項目。中小企業信用擔保的種類主要包括中小企業短期和中長期銀行貸款擔保，經濟合同履約擔保和其他擔保，不對外匯貸款業務進行再擔保或擔保。
4、組織管理。中小企業信用擔保機構設立兩個層次的管理機構，一為擔保資金監督管理委員會；二為擔保資金日常管理機構。監管會由出資人或政府有關部門與協議銀行組成，就經營方針和發展計劃、擔保資金的籌措、擔保資金的運用規則、業務管理制度、年度工作計劃和工作報告、年度財務預決算方案、利潤分配和彌補虧損方案、壞賬核銷和資金規模變更等事項作出決策。日常管理機構對監管會負責，執行監管會批準的年度工作計劃，組織實施監管會決議，擔保資金的日常管理和運作。中小企業信用擔保機構應設立有效的內部約束機構，建立約束機制，以確保擔保資金的安全運行。
5、業務程序。業務程序有擔保程序和再擔保程序，擔保程序包括：(1)由債務人提出擔保申請，并附債權人簽署的意見；(2)進行資信評估與擔保審核；(3)在債權人與債務人簽訂主合同的同時，由擔保機構與債權人簽訂保證合同；需要時，擔保機構與債務人簽訂反擔保合同；(4)按約定支付擔保費；(5)主合同履約不能，由擔保機構按約定代償；(6)擔保機構實施追償。再擔保程序如下：(1)擔保機構提出再擔保申請或達到強制再擔保界限；(2)根據擔保機構的資信進行再擔保審核；(3)簽訂再擔保合同；(4)按約定支付再擔保費；(5)主合同履約不能，擔保機構代償后，再擔保機構按約定比例承擔相應責任；(6)再擔保機構與擔保機構共同對債務人實施追償。
6、協作銀行的選擇。擔保機構應選擇有積極性和資信度好的商業銀行作為開辦中小企業信用擔保業務的協作銀行，按照“利益共享，風險共擔”的原則與貸款金融機構建立業務合作關系，簽訂協作合同，明確保證責任形式、擔保資金的放大倍數、責任分擔比例、資信評估標準等內容。擔保機構應與貸款金融機構密切協作，及時交換和通報投保企業的有關信息，加強對投保企業的監督，共同維護雙方的權益。
7、擔保業務收費。收取擔保費可根據擔保項目的風險程度實行浮動費率，但為減輕中小企業負擔，中小企業信用擔保機構的擔保收費標準一般控制在同期銀行貸款利率的50％以內。商業性擔保機構和企業互助擔保機構的收費標準可以在上述標準基礎上適當浮動。
8、風險控制。控制中小企業信用保證風險，可通過以下方式進行：一是控制擔保放大倍數(10倍以內)與再擔保放大倍數；二是通過資信評估、按規定比例上存擔保資金、項目審核與反擔保措施等以實現事前控制；通過控制代償率和設定強制再擔保系數等日常監督與強制再擔保措施以實現事中控制；通過及時有效的追償實現事后控制。三是通過與協作銀行、再擔保機構的約定以及債務人提供的反擔保等方式進行風險分配。
9、資金管理。擔保機構設立后應當按照其注冊資本的10％提取保證金，存入主管財政部門指定的銀行，除擔保機構清算時用于清償債務外，任何機構一律不得動用。擔保機構提取的風險準備金必須存入銀行專戶。其他貨幣資金，不低于80％的部分可用于銀行存款，以及買賣國債、金融債券及國家重點企業債券；不高于20％的部分，經主管財政部門批準，可用于買賣證券投資基金等其他形式。
10、建立健全擔保機構的風險補償機制。為提高中小企業信用擔保機構抵御風險能力，各地根據實際情況，逐步建立中小企業信用擔保機構的損失補償機制，對擔保機構出現的代償損失核定適當的風險補償資金，納入當年財政預算。各級財政部門對中小企業信用擔保機構的代償損失實行限率補償，不得承擔無限責任。財政部2003年《關于加強地方財政部門對中小企業信用擔保機構財務管理和政策支持若干問題的通知》規定，政府出資的中小企業信用擔保機構發生的代償損失，在年末擔保責任余額5％以內、擔保機構提取的風險準備金不足以彌補的，主管財政部門審核后可給予一定補償，有條件的地區可適當提高補償比率。2007年《廈門市中小企業貸款風險補償資金管理暫行辦法》第2條規定，由市財政預算安排，建立風險補償資金專項用于補償銀行與信用擔保機構為中小企業提供融資服務后出現損失時，承擔本金部分最終10％的損失。
11、稅收優惠。根據2001年4月5日國家稅務總局《關于中小企業信用擔保、再擔保機構免征營業稅的通知》，對納入全國試點范圍的非營利性中小企業信用擔保、再擔保機構，可由地方政府確定，對其從事擔保業務收入，3年內免征營業稅。
四、兩岸中小企業信用保證制度比較及其借鑒
根據上面對兩岸中小企業信用保證制度的介紹，我們發現它們之間具有相當多的共性，比如，都以政策性中小企業信用保證為基本，以商業性中小企業信用保證為補充；政策性中小企業信用保證基金的資金都主要來源于政府、企業和銀行，兼及其他；中小企業信用保證機構都配置合理的治理機構，包括管理機構、監督機構等以保證其運行；中小企業信用擔保業務都實施優惠性業務收費、都通過業務規則來防控信用擔保業務的風險，等等。可以說，兩岸在這方面的基本路徑是相同或相似的。但在具體制度的設計上，他們之間也存在著許多差異。如，大陸地區政策性中小企業信用擔保機構的組織形式可以是企業法人(擔保公司)、事業法人(擔保中心)或社團法人(擔保協會)，可以實行會員制；在臺灣則為財團法人中小企業信用保證基金，受財團法人法律制度的制約，在目的、設立、登記、治理機構及其議事規則、財產歸屬等眾多方面均不同于體系中企、事業與社會團體法人的規定。另外，在具體的操作制度上，兩岸頗異其趣。大陸方面規定得更多的是風險補償、稅收優惠、保證金的管理與運用、擔保限額與賠償保證金的提取等，較為宏觀；臺灣的制度規則更微觀一些，如對象標準、與代辦銀行間的委托合同、基金免于或減輕擔保責任的事由、主要貸款類型的保證要點等等。根據比較分析，臺灣的這些微觀性規定與大陸的規定并不沖突，正好能對大陸的相關制度起到彌補作用。
筆者認為，至少在以下幾個方面，臺灣的相關規定值得大陸借鑒：
1、中小企業信用保證基金的擔保對象。擔保對象是完全等同于《中小企業標準暫行規定》(2003年)，還是另定標準?或者針對不同的貸款項目、不同的行業類別規定不同的標準?
2、授權貸款銀行審查批準基金信用擔保的提供申請。有利于便利當事人，尤其是短期、小額貸款的當事人。可通過課加銀行謹慎審查義務及系列免責規定防范銀行道德風險，可興利除弊。
3、用法律形式合理分配銀行、擔保機構與貸款申請人之間的風險負擔。通過申請人提供抵押、反擔保、以及申請人負責人或控制人的連帶責任等防控申請人的道德風險與經營風險；通過課加銀行謹慎審查義務、合理注意義務、通知、協作等誠信義務以及基于這些義務未能切實履行時擔保的責任免除效力，可防范銀行的道德風險；再加上原有的風險補償機制，中小企業信用擔保基金的業務風險將能得到較大程度的防控，從而確保中小企業信用擔保事業的健康發展，促進中小企業融資的順利進行。
中小企業信用體系建設范文第4篇
一、指導思想
堅持以科學發展觀為指導，本著服務政府決策、服務金融機構、服務中小企業的原則，積極搭建政銀企信息交流平臺，逐步建立健全符合中小企業特點的信息采集、信用培育、信用評價和融資服務體系，提高中小企業信貸營銷和決策效率，改善中小企業融資環境，拓展中小企業融資渠道，全面提升中小企業信用水平，優化區域金融生態環境，促進試驗區及區內中小企業健康、快速、可持續發展。
二、工作目標
以“培養企業信用意識、健全企業財務制度、構建良好銀企關系、緩解企業融資困難”為目標，自年始用2年左右的時間，使試驗區整體信用環境明顯改善、金融業服務中小企業水平顯著提升、中小企業融資和可持續發展能力明顯提高，齊抓共促中小企業健康發展的制度環境與良好社會氛圍基本形成。
三、工作重點
（一）建立中小企業信用檔案。一是依托人民銀行建立的企業信用信息數據數庫，將試驗區內還沒有與銀行發生信貸關系的企業的信用信息采集并錄入到人民銀行企業信用信息數據數庫，確保中小企業信用檔案建設率達100%。二是整合相關部門的信息。協調工商、稅務、環保、供電、水務等部門，實現登記、財務、納稅、獎懲等信息的規范采集和定期更新，確保入庫信息質量。
（二）開展中小企業外部信用評級。組織試驗區內的中小企業參加外部信用評級，解決中小企業和銀行信息不對稱問題，增加中小企業的融資能力。信用評價結果以適當方式對外界公布，并作為金融機構提供信貸支持、政府采購、項目審批、非公經濟代表人士綜合評價領域的重要參考內容。
（三）開展中小企業信用培植。在試驗區內選擇部分中小企業開展信用培植和幫扶工作，將培植對象選擇與信用檔案建設、信用評價工作結合起來，分梯度提升中小企業信用等級，使其達到金融機構信貸準入標準或獲得金融機構的優先支持。引導信貸資金向培植成功的中小企業傾斜。
（四）搭建中小企業融資平臺。一是依托中小企業信用信息數據庫定期推薦優秀中小企業，搭建金融超市、銀企洽談會等多渠道、多形式政銀企融資推薦對接平臺，開展銀企合作。二是發揮中小企業信用信息數據庫在融資中的作用。引導金融機構依托中小企業信用信息數據庫，提高中小企業信貸營銷和決策效率，加大對有信用、成長型中小企業的有效信貸投入。同時，幫助金融機構利用中小企業征信系統持續跟蹤監測中小企業信貸客戶，降低貸后管理成本，防范信貸風險、促進銀行和企業建立長期信用關系，形成共贏格局。
（五）改進對中小企業的金融服務。以中小企業信用體系試驗區建設為切入點，加大政策支持力度，完善風險補償機制，為金融機構增加對中小企業信貸支持創造良好的外部環境。充分發揮各類金融機構小企業信貸中心的作用，引導和推動金融機構貼近中小企業，深入了解中小企業對金融服務的需求，依托中小企業征信系統，廣泛開展適合中小企業特點的金融產品和服務方式創新，選擇優秀客戶開展應收賬款質押融資、供應鏈融資、各類擔保質押融資等“量身定做”的個性化金融服務，加大對有信用、成長型中小企業的金融支持，在試驗區逐步形成“征信+信貸”的工作模式。
（六）深入開展信用宣傳教育。一是加強對中小企業信用知識的宣傳，增強廣大中小企業信用意識，主動建立信用檔案，更新信用信息，積極向金融機構和政府部門展示企業誠實守信的形象。二是加強對中小企業的培訓，區內金融機構、工商、稅務等部門要在試驗區舉辦培訓班，開展金融知識和經營管理培訓，幫助中小企業規范其內部財務管理制度，增強財務透明度，合規交納各種稅費，密切銀企關系，關注信用信息，提升信用管理能力，積累信用財富。三是建立典型案例通報制度。試驗區對表現突出的中小企業要進行通報，培育典型案例，樹立示范樣板，加大向社會宣傳建立中小企業信用體系的意義及重要性，引導更多的中小企業樹立信用意識，規范信用行為，爭取融資支持，在發展中不斷壯大。四是實行失信懲戒機制。對惡意逃廢金融債務的企業進行制裁；充分發揮數據庫的預警與失信提示功能，通過將企業失信行為記入信用檔案，為商業銀行信貸決策提供警示參考，提高企業失信經濟成本。
四、實施步驟
圍繞工作重點，按照逐步拓展、循序漸進、不斷完善的原則，分三個階段進行。
（一）籌備啟動階段（年8月—10月底）：制定中小企業信用體系試驗區實施方案，成立領導小組，召開領導小組會議，研究布置試驗區建設工作計劃，制定工作措施。
（二）全面展開階段（年11月—年11月）：全面開展中小企業信用信息采集、外部信用評級、信用培植工作；建立融資對接平臺，開展銀企合作；建立并推行誠信企業、失信企業公示與獎懲制度。
（三）推廣完善階段（年12月底）：總結試驗區建設經驗，把試驗區建設經驗推廣到全區中小企業，進一步完善全區中小企業信用信息采集、外部信用評級、信用培植、銀企合作等工作，完善中小企業信用管理制度，增強中小企業信用意識，加大對誠信中小企業的支持力度，促進全區經濟平穩較快發展。
五、組織領導
成立“區中小企業信用體系試驗區建設領導小組”，領導小組下設辦公室在區金融辦，兼任辦公室主任。
六、職責分工
（一）區金融辦
履行領導小組辦公室職責，定期向領導小組匯報區中小企業信用體系建設試驗區建設進展情況、存在的問題和困難，提出解決的意見和建議，具體承擔以下工作：
1.負責定期或不定期地召集領導小組成員單位會議。
2.負責篩選企業，向領導小組成員單位提供企業清單。
3.收集、整理、審核成員單位提供的企業數據信息，匯總報送市人行中小企業信息數據庫。
4.負責宣傳培訓工作的組織與協調。
（二）市人民銀行
1.為中小企業建立信息檔案。
2.定期從征信中小企業中篩選基礎較好、具有發展潛力的小企業客戶向金融機構推介。
3.充分利用銀企項目推介會、銀企合作簽約會等平臺，促進征信中小企業與金融機構有效對接。
4.引導金融機構為不同信用等級的中小企業提供差別化金融服務，對信用等級高的企業落實信貸優惠政策，對信用等級相對較低但能落實風險防控措施的企業，以市場化原則提供授信支持。
（三）區財政局
發揮財政資金的政策導向作用，建立針對金融機構、中小企業、信用中介服務機構的資金扶持與風險補償措施；
（四）區發改局
負責制定運用企業信用評級結果的優惠政策、提供企業醒目準入信息；
（五）區工信局
負責制定對參與企業信用評級并獲得A級以上信用等級的企業給予優惠支持的政策措施、提供企業技術創新信息，負責協調開展中小企業信用評級工作、提供企業行政表彰信息；
（六）區工商局
負責提供企業工商注冊基本資料（包括注冊、變更登記、年檢情況等）、動產抵押登記信息、營業執照年檢信息、行政表彰和處罰信息、爭創省著名商標及中國馳名商標、重合同守信用以及查處違法案件等信息；
（七）區安監局
負責提供企業安全生產（經營）許可信息；
（八）區國稅局
負責提供企業資產負債信息、企業利潤信息、稅收征管信息（包括企業稅務登記、欠稅、納稅信用等級等）、稽查信息（包括偷稅、逃稅、抗稅、騙稅等）及其他獎懲記錄等信息；
（九）區地稅局
負責提供企業資產負債信息、企業利潤信息、稅收征管信息（包括企業稅務登記、欠稅、納稅信用等級等）、稽查信息（包括偷稅、逃稅、抗稅、騙稅等）及其他獎懲記錄等信息；
（十）區科技局
負責提供高新技術企業認定信息和企業行政表彰信息；
（十一）區人事勞動和社會保障局
負責提供企業社保費繳納信息和企業拖欠工資信息；
（十二）區人民法院
負責提供企業案件執行信息；
（十三）區供電公司
提供企業電費繳納及其他獎懲記錄等信息；
（十四）袁河工業平臺管委會
1.負責收集提供中小企業財務報表等資料；
2.負責推薦中小企業參加外部信用評級；
3.負責做好平臺內中小企業的宣傳解釋工作，引導中小企業積極參與試驗區建設；
(十五)區各銀行業金融機構
1.配合市人行做好中小企業融資對接工作；
2.配合開展對中小企業的金融知識培訓。
七、工作保障
（一）加強領導，統籌安排
根據區中小企業信用體系試驗區建設領導小組安排，辦公室定期或不定期召集成員單位召開聯席會議，加強協調，增進磋商，營造氛圍，密切交流，共享信息，切實改善中小企業融資政策環境，確保全區中小企業信用體系試驗區建設各項工作有序開展。
（二）高度重視，落實責任
區內相關部門要統一思想，提高認識，把中小企業信用體系試驗區建設放到重要的議事日程。各有關部門要圍繞《實施方案》的有關內容，明確分工，落實責任，指定專門的工作機構牽頭，制定并落實本部門的具體工作措施，切實推進完善中小企業信用體系試驗區建設的各項工作。
（三）密切配合，形成合力
中小企業信用體系試驗區建設是一項系統工程，需要多方努力，采取綜合措施，切實加以解決。有關部門要通力合作，密切配合，共同推進中小企業信用體系試驗區建設的開展。
中小企業信用體系建設范文第5篇
關鍵詞:企業征信;中小企業;融資;構想
中圖分類號:F832.1 文獻標識碼:A 文章編號:1003-9031(2010)08-0069-04DOI:10.3969/j.issn.1003-9031.2010.08.16
一、構建中小企業信息征集電子化融資平臺的原因及需求分析
作為關系民生和中國經濟平穩增長大局的重要中堅力量,中小企業的健康、永續發展無疑至關重要,而資金鏈作為其間的重要一環舉足輕重。為進一步增強對中小企業的信息、金融服務,有效解決中小企業融資難問題,中國人民銀行于2006年牽頭啟動了中小企業信用體系建設試點工作,旨在發揮征信功能,從中小企業信息征集、數據庫建設、檔案更新和數據應用方面入手,構建以征信服務為切入點,通過“失信制約、守信受益”信用約束機制實現中小企業高效融資并切實增加其有效信貸投入的核心基礎性系統工程。經過3年的建設,當前已有近196萬戶未與銀行發生信貸關系的中小企業信用信息實現了征集入庫,累計提供信息查詢354萬次①。但由于現行征集模式存在手工錄入、紙質建檔(更新)的低效能性、信用檔案對決策參考的微小性,加上良性、自愿式納入制度的缺失,中小企業系統建設遭遇了“三難”②發展瓶頸,在較大程度上制約了系統建設向縱深層面的進一步推進。
(一)約束性操作依據缺乏,中小企業信用體系建設遭遇“征集難”
相對于征信體系的系統建設而言,我國的征信立法步伐稍顯滯后。雖然當前《征信管理條例》已面向社會公開征求修改意見,但離正式實施的操作性階段仍有一段距離。社會征信體系方面成熟、完善的法律框架和系列法規尚未建立,中小企業信用體系建設方面的法律法規更是缺乏,致使中小企業信用信息征集缺乏約束性的操作依據。當前,基層央行推進中小企業信息征集工作的制度依據有:中國人民銀行總行2006年下發的《關于開展中小企業信用體系建設試點工作的通知》(銀發[2006]257號,以下簡稱《試點通知》)、發改委關于《國家發展改革委關于印發貫徹落實國務院關于鼓勵支持和引導個體私營等非公有制經濟發展的若干意見重要舉措分工方案的通知》(發改企業[2005]966號)等,明確由中國人民銀行負責牽頭中小企業的信用體系建設工作,探索建立適合非公有制中小企業特點的信用征集體系、評級制度、失信懲戒機制以及信用制度管理辦法等。但由于上述文件均歸屬部門文件,不具備法律效力和對其它相關部門的硬性約束力,致使《試點通知》中“中小企業工商登記注冊信息、高管人員和出資人信息等可從工商行政管理部門征集”的規定難以真正落到實處。同時,由于缺乏必要的約束性操作依據,當前中小企業信用信息征集僅遵循自愿、協商的原則,金融機構及企業認為自身并沒有法定義務向中國人民銀行報送和提供中小企業信用信息數據項,這就在很大程度上限制了中小企業信息征集的量和面,中小企業信用體系建設遭遇尷尬的“征集難”問題。
(二)工作連續性難保證,信用檔案“更新難”
《試點通知》要求,每年必須對已建立信用檔案的中小企業進行兩次信息更新,以確保征集工作的連續性,但在實際操作中卻很難做到。一方面,在現有的人力、物力下,基層中國人民銀行及金融機構面對量多、面廣的中小企業信用信息征集任務已是疲于應付,難有更多的時間和精力對中小企業信用信息進行一年兩度的更新;另一方面,企業對于一次性普查性質的數據填報還能勉強接受,但要定期提供財務及經營信息則基本不愿意,且相對于已領取貸款卡企業一年一次的信息更新,一年兩次的中小企業信息更新頻率顯然過于頻繁,信用檔案“更新難”,信息采集連續性難以有效保證。
(三)信用產品及服務滯后,信用體系建設成效凸顯“應用難”
報送及提供信用信息的金融機構和企業是中小企業信用體系建設的兩個重要參與主體,在利益決定行為的市場經濟條件下,如果不能得到有效的信用產品和便利的信用服務,就很難激勵和驅動上述兩大主體主動參與到中小企業信用體系的建設中。當前,中小企業信用體系建設工作雖已從征集層面轉向信用服務層面,但制度建設和功能完善尚處起步階段,一方面,利用數據庫信用資源查詢、篩選有信用、有市場、有效益的中小企業還缺少便捷途徑。當前,商業銀行僅能查詢單個企業的具體情況,不能通過條件篩選、批量查找等方式查詢符合條件的多個企業,系統提供的信用服務與商業銀行希望通過中小企業信用檔案系統方便、快捷地挖掘潛在優質客戶的心理預期存在較大差距。另一方面,與中小企業信用信息提供者相配套的服務和信用產品尚未開發,提供信用信息者的優越性得不到體現,致使企業認為填報、更新中小企業信用信息數據項是增加“額外負擔”而不愿配合。總體而言,信用產品開發和服務提供的相對滯后,在較大程度上影響了銀企提供、報送信用信息的主動性和積極性,信用體系建設成效凸顯“應用難”[1]。
二、構建中小企業信息征集電子化融資平臺的初步設想
如何發揮征信功能,創新信息征集服務模式,使系統永煥生命力、得以永續發展的“以用促征”方面有大的實質性突破,擺脫當前系統建設僅徘徊止步于入庫企業數量提升的尷尬局面和繼續向縱深推進的瓶頸制約,為中小企業檔案應用提供較成熟的、可供借鑒的推廣模式,可以說一個全新課題。結合基層實踐,筆者認為可以“發揮征信功能、創新服務模式;強化數據應用、突破瓶頸制約”為著力點和撬動點,通過征集方式的“三個轉變”來實現。
(一)基本思路
遵循“以用促征”的系統建設思路,從改進征集手段和征集方法入手,通過金融機構網上銀行功能模塊的合理擴展,實現“變手工征集為電子征集,變有紙管理為無紙管理,變現場審批為網上審批”的“三個轉變”,一方面創新信息征集模式,改變當前人工征集的低效率局面;另一方面則通過銀企間高效、便捷融資平臺的搭建,強化中小企業信息數據的應用。在切實發揮中小企業檔案信息“信用名片”作用、提升銀企信貸“耦合度”的同時,“以用促征、以征促用、征用互促”地實現系統永續發展的長遠目標,從而真正發揮征信體系建設在加大中小企業有效信貸投入、解決中小企業融資難問題中的核心基礎[2]。
(二)可行性分析
一是操作層面可實現。由于當前各商業銀行基本實現了基于外部互聯網絡的網上銀行框架構建與運維,個人或企業憑信用卡或身份證號碼即可登錄商業銀行網站,安全、便利地實現購物、付款與資金劃轉等一系列非現金結算操作,成熟、完備的網上銀行框架體系和僅需一臺可登錄互聯網的遠程電腦即可實現的便捷運作模式,為中小企業信息征集電子化融資平臺的搭建提供了良好的網絡框架與導向性建設思路。即可依托商業銀行通暢、便捷的網上銀行系統,進行“中小企業貸款平臺”功能模塊的開發,并在其間內嵌“中小企業信息征集”模塊,使其成為“中小企業貸款平臺”的先決及必要流程;即有潛在融資需求的中小企業必須向意向金融機構如實、完整地填報《中小企業信用信息數據項》并提交、審核后,才可進入下一步的在線貸款申請環節,從而實現中小企業信息征集的電子化,并通過契合銀企雙方需求的“應用”強化,來促進中小企業的信息“征集”,確保中小企業信用體系永遠煥發生生不息的強大生命力和體系建設的長久可持續性。
二是技術層面可操作。中國人民銀行及各金融機構的信息化建設日趨完善,日益成熟的網絡技術、數據安全和數據庫建設水平為中小企業信息征集電子化融資平臺的構建及數據項信息的傳輸、對接及入庫提供了完備的技術及安全保障。如對由中小企業信息征集電子化融資平臺征集的中小企業信息數據項,可參照網上銀行信用卡業務的個人征信系統入庫模式開發相應接口程序,實現企業征信系統的報送入庫,具有較強的可操作性。
三是數據安全有保障。基于網上銀行的所有操作一般均涉及客戶賬戶資金的真實流轉,網站的黑客及病毒防范能力必然強而嚴密,在這種環境下的中小企業數據項信息流轉,其安全性有保障,保密性也勿庸置疑地可以實現。
(三)具體方案構想與流程操作
第一步,在各金融機構網銀頁面,增加內嵌“中小企業信用信息數據項”的“中小企業貸款平臺”功能模塊;第二步,有潛在融資需求的中小企業在向意向金融機構進行貸款申請以前,必須按《中小企業信用信息數據項》要求,如實、完整地登錄包括企業名稱、財務指標等在內的信息資料,實現中小企業信息征集的“手工征集向電子征集”轉變,同時申報中小企業應按要求上傳相關影印資料(如營業執照、稅務登記證等)等掃描證件,供金融機構進行真實性認定及審查;第三步,在金融機構對企業所填報的《中小企業信用信息數據項》進行“三性”①審查后,申報中小企業可進入下一操作菜單,即以網絡形式向意向融資銀行提交融資申請,具體可包括企業名稱、規模、融資金額、期限等要素,實現中小企業信息征集的“紙質管理向無紙管理”轉變;第四步,意向融資銀行在限定期限內完成資料審核,如有初步授信意向則按企業預留方式作進一步的聯系接洽,如無授信意向則應在“中小企業貸款平臺”的相關菜單中具體說明拒貸理由,實現中小企業信息征集的“現場審批向網上審批”轉變;第五步,通過開發接口程序,將已征集的中小企業數據項信息納入企業征信系統,供其它商業銀行查詢和中國人民銀行進行數據分析和決策參考[3]。
三、中小企業信息征集電子化融資平臺的構建意義
(一)創新中小企業信息征集模式
該平臺旨在通過模式創新改變現行征集模式由于未從商業銀行實際出發并真正契合信貸投放關注點,而對商業銀行挖掘潛在優質客戶、切實改善中小企業融資難問題參考作用不大而陷入的應用難、系統建設僅徘徊止步于入庫企業數量提升,難以繼續向縱深推進的尷尬境地,從全新角度對總行“以用促征”的中小企業信息征集工作開展思路加以釋義及踐行,并更深層面地探求“以征促用”和“征用互促”地征集信用信息的方法及模式,真正發揮征信體系建設在加大中小企業有效信貸投入、解決中小企業融資難問題中的核心基礎。
(二)實現多方互促共贏
該平臺的最大特點是通過模式創新實現功能集成化,即集中小企業信息征集、企業融資申請及金融機構客戶遴選于一體的集成式服務平臺,實現各方各施所能、各就其位、各得其益的多方互促共贏局面:一是央行以其號召力、公信力搭建集成平臺,得其“實現中小企業信息征集高效、便捷入庫”益處;二是銀行以其網絡優勢及客戶資源,在配合央行履行其中小企業信用體系建設職能的同時,通過該平臺得其“直接尋找并定位中小企業目標客戶,準確了解客戶群體信貸需求”的益處;三是中小企業在如實、完整、準確填報《中小企業信用信息數據項》,真實體現自身誠信度的同時,通過該平臺得其“有效節省時間成本,順利找到成本最低融資模式”益處。
(三)從征信角度有效踐行央行在加大中小企業信貸投放力度
該平臺以中小企業信用檔案為載體,制度創新為抓手,通過為銀企雙方節約時間成本、讓中小企業順利尋找到成本最低的融資模式,實現銀企間的高效、自主對接和融資事宜辦理,從征信角度與制度創新方面有效踐行了央行在加大中小企業信貸投放力度、致力解決中小企業融資難問題的應盡職能,體現了央行促成金融創新、推動中小企業信用體系建設的決心。
(四)有利于中小企業系統的永續發展和我國完善中小企業信用體系的構建
由于從新思路、新角度對中小企業信用體系進行了初步規劃,中小企業融資的基礎――中小企業信用體系建設有了新的發展思路,同時由于各方互促共贏良性循環模式的形成,也為中小企業系統建設注入了新的發展動力,在“以用促征、以征促用、征用互促”地實現系統永續發展的長遠目標的同時,還可通過督促各銀行業金融機構完善中小企業的獨立管理機制、利率定價機制、貸款審批機制、正向激勵機制等制度建設,深入推進并進一步完善我國中小企業信用體系建設。
四、配套支持體系及制度建設
當前,我國中小企業信用體系建設正處于初期探索階段,各方面條件還不太成熟,作為社會信用體系建設的一個有機組成部分,中小企業信用信息電子化征集平臺的構建離不開良好外部的環境及相關配套條件。因此,除做好中小企業電子化信息征集平臺的構建之外,現階段還應抓緊做好以下各方面的工作,以切實為我國中小企業信用信息征集提供有力的配套措施及支持體系。
(一)建立良性、自愿式的高效中小企業信用信息納入制度
針對當前中小企業被動征信、主動配合中國人民銀行進行信息征集意愿不強、積極性不高的現狀,建議中國人民銀行總行制定對已納入信用檔案的中小企業在信貸審批、授信額度、貸款利率等方面提供差異化服務的指導意見并下發商業銀行,通過樹立典型的方式增強中小企業信用檔案運用的示范效應,引導更多企業自愿加入到中小企業信用體系建設中來。
(二)積極推動征信立法,為中小企業信用體系長效機制的建立提供堅實的法律支撐及制度保障
盡快出臺有關中小企業信用體系建設方面的法律法規,在法律層面上賦予中國人民銀行開展中小企業信用體系建設的職責和權利,同時應盡快明確政府部門、金融機構、中小企業等各信用建設主體在體系建設中的地位、權利和義務,進一步順暢中小企業信用體系建設機構,從制度層面上保障中小企業信用體系長效機制的建立和中小企業信用信息征集工作的連續性。
(三)進一步完善中小企業系統功能及指標體系,切實提高商業銀行參與的積極性
積極征求政府、商業銀行及企業等系統建設主體的信用產品需求,從系統使用和推廣的角度出發,逐步完善系統功能和指標體系。建議增加中小企業按某種指標、某種口徑的系統篩選及批量查詢功能,并可借鑒借款企業外部評級的做法,盡快開發出適合中小企業的信用評價體系,便于商業銀行通過系統資源發掘潛在的優質客戶群體。此外,系統的征集指標設計也應充分考慮商業銀行信貸工作的實際需求,當前中小企業從商業銀行獲得貸款主要都是采取固定資產抵押的方式,因此建議增加一些能準確、全面反映中小企業固定資產方面的指標,如廠房、土地、設備等內容,以進一步方便商業銀行對客戶的篩選及把握[4]。
(四)研究開發適合中小企業需求的信用服務及信貸產品,充分調動中小企業參與的主動性和自覺性
在建立和完善中小企業信用檔案及信用評價體系的基礎上,應盡快研究開發與中小企業信用信息提供者相配套的服務和信用產品,引導商業銀行積極創新中小企業信貸產品,給予信用狀況良好的中小企業較高的信用額度、優惠的貸款利率和更便捷的結算服務,使提供信用信息并守信者的優越性得到充分的體現和正向激勵,從而調動企業參與中小企業信用體系建設的積極性,逐步過渡到建立中小企業信用獎懲機制,使誠實守信成為中小企業生產經營和社會行為的恪守原則及規范。同時,金融機構應對中小企業信用信息進行認真客觀的分析,切實擔負起支持地方經濟發展的社會重任,正確處理自身發展與地方經濟增長的關系,進一步改善中小企業信用環境,切實增加對中小企業的有效信貸支持,從深層次上解決中小企業融資難問題。
(五)進一步完善中小企業信息篩選功能,建立查詢申請提請機制與通道
當前,中小企業信用檔案的應用還不夠廣泛,基層央行僅能依靠“窗口指導”、信息等方式開展中小企業信用檔案推介工作。由于中小企業推介及信息工作,純粹依靠從系統中下載中小企業名單并經手工匯總、篩選而成,工作量大、效率較為低下。同時,由于當前推介工作缺少可借鑒的成熟模式,基層央行對如何進行客戶信息篩選、如何實現與地方特色產業、重點行業有效結合,特別是如何確保被篩選出來的企業均處于“優質”這一層面上,仍處于實踐探索階段。為進一步提高中小企業推介效率,提高中小企業應用的示范效應,為中小企業信息電子化征集模式提供良好的配套功能,筆者建議:一是在征信系統中增加按“資產總額”、“銷售收入”、“法人代表”、“聯系方式”、“地址”等篩選功能,同時建立查詢申請提請機制與通道,賦予金融機構按實際需求進行名單篩選與信息查詢的權限,方便各金融機構按自身的目標客戶定位與營銷特點進行客戶信息查詢;二是在企業征信系統中增加按照一定的要求與格式進行的數據自動轉換與生成的功能,方便中國人民銀行與各金融機構對轄區中小企業的信息加工與查詢匯總。
(六)打破信息蕃蘺,改變中小企業非銀行信用信息的手工填報錄入模式
當前,企業在水、電、質檢、工商、環保、稅收、海關等方面的獎懲記錄分散于政府各個相關職能部門,征集與錄入均較費力且困難。建議中國人民銀行總行積極協調政府相關職能部門,建立高效、便捷的信息共享機制,以一口接入形式實現中小企業水、電、質檢、工商、環保、稅收、海關等獎懲信息從征集、整理、錄入到傳遞、共享的全部電子化流程。
參考文獻:
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[2]徐曉音.湖北省中小企業融資方式選擇的實證分析[J].當代經濟,2009(17):51-53.
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[4]史秀云.解決黑龍江中小企業融資難的制度保障[J].黑龍江金融,2009(10):72-73.
①中國人民銀行.央行完善中小企業信用檔案.中國證券報,2009-12-17.
