內(nèi)控合規(guī)心得體會

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內(nèi)控合規(guī)心得體會范文第1篇

銀行員工以案促改心得體會

通過我行組織的以案促改專題組織生活擴(kuò)大會的學(xué)習(xí)，使我認(rèn)識到我行的規(guī)章制度辦法不僅僅是工作的規(guī)范,更是涵蓋了生活作風(fēng)的方方面面.通過辦法的學(xué)習(xí)，讓我們體會到了合規(guī)文化建設(shè)的重要性，體現(xiàn)了一個城市商業(yè)銀行在內(nèi)控和風(fēng)險防范上面所注重的程度與防范能力。

一、加強(qiáng)自身修養(yǎng),提高合規(guī)意識

作為中原銀行的一員，點滴小事往往是最能夠反映對相關(guān)制度辦法的理解程度。在思想上要高度重視本次學(xué)習(xí)的內(nèi)容，堅持集中學(xué)習(xí)與自學(xué)相結(jié)合，積極參加上級行組織的各類集中培訓(xùn)；在工作上要對自己的工作，盡力做到讓同事與領(lǐng)導(dǎo)滿意，以合規(guī)、合法為基礎(chǔ)；生活上堅持做到廉潔自律,以身作則。

二、結(jié)合工作實際,領(lǐng)會學(xué)習(xí)內(nèi)容

我行把提高資產(chǎn)質(zhì)量和防范案件作均為重要工作之一，這也是規(guī)范辦法中對業(yè)務(wù)上所要求的，進(jìn)一步加大力度,加快步伐，采取有效措施,建立長效機(jī)制，將降低不良資產(chǎn)和防范案件“攻堅戰(zhàn)”向縱深推進(jìn)。在對存量不良貸款全力壓縮的同時，加強(qiáng)對存量正常貸款和增量貸款的預(yù)警和基礎(chǔ)管理工作，從貸前、貸中、貸后三個環(huán)節(jié)嚴(yán)格履行信貸監(jiān)管的職責(zé),保證信貸業(yè)務(wù)穩(wěn)健運(yùn)行。同時，按照制度化、規(guī)范化、精細(xì)化的要求，加強(qiáng)基礎(chǔ)管理和內(nèi)控建設(shè)，為全面提升風(fēng)險防控能力，促進(jìn)業(yè)務(wù)健康發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。

三、廉潔自律,嚴(yán)格要求自己

此次的學(xué)習(xí)是對現(xiàn)實出現(xiàn)的案例的歸納與總結(jié)，對進(jìn)一步加強(qiáng)工作要求與規(guī)范行為、嚴(yán)格監(jiān)督管理起到了重要作用。作為中原銀行的員工，要時刻以標(biāo)準(zhǔn)為行為規(guī)范，保持清醒頭腦，遠(yuǎn)離不良風(fēng)氣，免受各種誘惑，嚴(yán)格按照辦法上的規(guī)章制度來要求自己。

四、嚴(yán)格執(zhí)行各項規(guī)章制度，進(jìn)一步提高自我防范能力我們平時疏于學(xué)習(xí)，對規(guī)章制度理解不夠全面,只抱著努力做好工作、遵守紀(jì)律的想法，而忽視了對規(guī)章制度和相關(guān)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，日久會產(chǎn)生一些自由散漫的思想，導(dǎo)致違規(guī)違紀(jì)的情況發(fā)生，甚至是違法的案件發(fā)生。通過這次活動的開展，使我深刻認(rèn)識到，不學(xué)習(xí)法律法規(guī)的有關(guān)條文，不熟悉規(guī)章制度對各環(huán)節(jié)的具體要求，就不可能做到很好地遵守規(guī)章制度，也不可能成為一名合格的中原銀行員工。因此，掌握法律法規(guī)基本知識，學(xué)好內(nèi)部的各項規(guī)章制度，對我們的工作和生活具有重要的指導(dǎo)意義和現(xiàn)實意義。通過這次活動的學(xué)習(xí)，聯(lián)系全行實際，我感到當(dāng)前關(guān)鍵要加強(qiáng)約束機(jī)制，嚴(yán)格業(yè)務(wù)操作管理，加強(qiáng)業(yè)務(wù)和技術(shù)監(jiān)督，禁止崗位職責(zé)混淆、業(yè)務(wù)和技術(shù)運(yùn)作交叉，嚴(yán)格按照規(guī)章制度規(guī)定的各項要求，提高員工的自我防范能力，從源頭上杜絕各類案件的發(fā)生。

作為一名銀行工作人員，要面對“日理斗金”的狀況而坐懷不亂，要面對“糖衣炮彈”的侵襲而處事不驚，“念念有如臨敵日,心心常似過橋時”，這就要正確處理好工作責(zé)任與個人名利的關(guān)系：所謂“人為財死,鳥為食亡”，名利對于很多人來說無疑是極具誘惑力的東西，然而，試想馬失前蹄、鋌而走險換取的名利又怎能長久？不顧良心和道德的約束得到的一時揮霍無度又怎能讓自己和家人安心？只有樹立正確的人生觀和價值觀,正確處理好個人得與失的關(guān)系，方能在紛繁復(fù)雜的環(huán)境中為內(nèi)心留一片清涼平靜的綠地，永遠(yuǎn)常青。

有心懷覬覦者，追名逐利，盲目攀比，經(jīng)過一番欲無度,終得身陷囹圄中；

內(nèi)控合規(guī)心得體會范文第2篇

一直以來，合規(guī)經(jīng)營都是銀行業(yè)穩(wěn)健運(yùn)行的內(nèi)在要求，是每一個員工必須履行的職責(zé)要求，同時也是保障客戶權(quán)益、防范操作風(fēng)險的有力武器。合規(guī)意識樹立的牢不牢，合規(guī)風(fēng)險防范的嚴(yán)不嚴(yán)，合規(guī)操作把握的準(zhǔn)不準(zhǔn)，都將成為影響全行能否持續(xù)健康經(jīng)營的重要因素。

城北支行的違規(guī)扣劃事件，看似是幾個微小的疏忽造成的，但實際上卻造成了嚴(yán)重的操作風(fēng)險，為我們帶來了沉重的教訓(xùn)和代價。

加強(qiáng)合規(guī)操作，并不能只是掛在嘴上。有時可能覺得有些規(guī)章制度在束縛著我們業(yè)務(wù)的發(fā)展，其實不然。各項規(guī)章制度的建立都是經(jīng)歷過許許多多實際工作經(jīng)驗教訓(xùn)總結(jié)出來的，有些就是因為在細(xì)節(jié)上沒有堅持合規(guī)操作，使得后果不堪設(shè)想。平時對待每一個客戶，既要做到服務(wù)周到，更要做到嚴(yán)格按照規(guī)章制度執(zhí)行。不要因為對方是自己或者客戶經(jīng)理的熟人，又或是經(jīng)常來辦理業(yè)務(wù)，就放松了警惕。只有加強(qiáng)了自身業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)，提升合規(guī)操作意識，做到警鐘長鳴，才能真正有效地提升客戶對我行的綜合評價。

合規(guī)不是一日之功，違規(guī)卻可能是一念之差。所以堅持按照操作規(guī)程處理每一筆業(yè)務(wù)，把習(xí)慣性的合規(guī)操作工作嵌入各項業(yè)務(wù)活動之中，讓合規(guī)的習(xí)慣動作成為習(xí)慣的合規(guī)操作。在工作中善于及時提出對異常業(yè)務(wù)處理的疑問，對自己經(jīng)手的復(fù)核和授權(quán)業(yè)務(wù)警惕性負(fù)責(zé)并追問到底。堅持規(guī)范流程，流程制是解決合規(guī)經(jīng)營、防范資金風(fēng)險的最有效方法。實踐證明，人制代替流程制往往隱藏著較大的道德風(fēng)險隱患，流程制的監(jiān)督保障更能夠為穩(wěn)健經(jīng)營提供強(qiáng)有力的督查制約。

盡管我們經(jīng)常強(qiáng)調(diào)要加強(qiáng)內(nèi)控合規(guī)管理，注重防范內(nèi)生風(fēng)險，但各類大小案件卻層出不窮。通過學(xué)習(xí)此類案件，我們今后需要更加注重從源頭上樹立內(nèi)控合規(guī)意識，做好合規(guī)經(jīng)營、合規(guī)操作。

一是要提高思想認(rèn)識，樹立合規(guī)操作理念。平時要加強(qiáng)自身對法律法規(guī)、規(guī)章制度學(xué)習(xí)，提高風(fēng)險防范意識，這是從源頭上杜絕違規(guī)違章行為的重要手段。銀行本身就是高風(fēng)險行業(yè)，必須把風(fēng)險防范放在第一位。每天從自己的崗位做起，自覺遵守各項規(guī)章制度，自覺抵制各種違紀(jì)、違規(guī)、違章行為，要根除以信任代替管理，以習(xí)慣代替制度，以情面代替紀(jì)律，珍惜自己的職業(yè)生涯，視制度如生命，糾違章如排雷，增強(qiáng)風(fēng)險防范意識和自我保護(hù)意識，提高規(guī)范操作，從源頭上預(yù)防案件的發(fā)生。

二是要堅持合規(guī)原則，嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度。作為銀行的員工，必須正確認(rèn)識到?jīng)]有規(guī)矩不成方圓的定律，要始終將規(guī)矩與紀(jì)律挺在前面，從我做起，從一點一滴做起，熟悉各項業(yè)務(wù)流程，做到防范風(fēng)險，人人有責(zé)，合規(guī)操作，始終踐行，確保在自己的職責(zé)與權(quán)限范圍內(nèi)辦理每一筆業(yè)務(wù)。

內(nèi)控合規(guī)心得體會范文第3篇

2022年關(guān)于企業(yè)安全教育員工心得體會范文   學(xué)生的安全教育一直是學(xué)校生命教育的重要組成部分，我希望各班級要以安全為主題，經(jīng)常利用晨會課、班隊會時間宣傳安全知識，要利用報刊、電視、網(wǎng)絡(luò)收集安全知識并及時宣傳。各班要根據(jù)自己的特點，結(jié)合實際，開展多種形式的安全知識普及活動，增強(qiáng)學(xué)生的自我保護(hù)意識。

  對于低年級的小朋友，老師要提醒你們，課間活動要文明，希望同學(xué)們牢記，在學(xué)校里，課間文明活動，不奔跑、不追逐、更不能打打鬧鬧。我們要珍愛生命，健康成長，我希望大家牢記安全二字，加強(qiáng)自我保護(hù)意識，參與到安全的活動中。

  1、中、高年級的同學(xué)第一要學(xué)習(xí)法律知識，增強(qiáng)法律意識，提高明辨是非的能力，不做違法犯罪的事情，敢于和違法犯罪的行為作斗爭。

  2、要慎重交友，不要與有不良行為的社會青年交往，不挑撥同學(xué)之間的矛盾，不挑唆同學(xué)做違反校紀(jì)或違法的事情。

  3、一旦自己或者同學(xué)遇到不法侵害，以及同學(xué)中有什么不良的動向，要及時向?qū)W校老師或者家長報告，讓老師家長介入處理。

  4、外出活動，要主動向父母、老師匯報，知道你去哪里。按時上學(xué)放學(xué)。不進(jìn)營業(yè)性網(wǎng)吧等場所，避免與別人產(chǎn)生矛盾而招致侵害行為。

  另外針對目前春季“甲型流感”的趨勢，每位同學(xué)要記住：如果自己有感冒、發(fā)燒情況，一定要到醫(yī)院去看病，并把生病情況告訴老師，各年級班主任每日早晨必須對全班同學(xué)進(jìn)行健康問詢檢查和記錄，發(fā)現(xiàn)流感類似癥狀的學(xué)生，要將學(xué)生送醫(yī)務(wù)室，由笪校醫(yī)給該生測量體溫；校醫(yī)將學(xué)生的狀況判斷后與班主任、家長聯(lián)系，由家長將學(xué)生送相應(yīng)醫(yī)院進(jìn)行治療。

  安全，是我們每一位老師最關(guān)注的焦點。我在這里重申安全的問題，就是希望同學(xué)們能夠高高興興上學(xué)來，平平安安回家去，在學(xué)校里認(rèn)真學(xué)習(xí)，讓老師放心，讓我們的父母安心。

2022年關(guān)于企業(yè)安全教育員工心得體會范文   我學(xué)習(xí)了安全教育案例，收獲、感慨也很多，尤其是關(guān)于校園安全隱患的有關(guān)問題，感觸很深。

  我覺得學(xué)校安全，首先要從思想上、意識上重視起來。思想上、意識上重視了，就能增強(qiáng)做好安全工作的責(zé)任感、緊迫感、使命感。而責(zé)任感、緊迫感、使命感有時做好一切工作的前提。

  上帝是公平的也是吝嗇的，他只賜予每個人一次生命，所以我們必須珍惜。生活中交通安全與我們的關(guān)系是非常密切的，它就像我們的朋友。日日夜夜都守在我們的身邊，教育我們，勸戒我們。

  生命是寶貴的，人的一生就只有一次生命，我們應(yīng)該愛惜生命。注意交通安全也是愛惜生命的一部分。現(xiàn)在因為交通事故而死于非命的人太多了，難道他們不是死的太冤枉了嗎?我曾經(jīng)就聽說過這樣一則交通安全事故：那是一個晴朗的日子，我和媽媽在方塔街上散步。突然，一輛車“唰”地一下擦肩而過，我定睛一看，原來是一個男孩騎著自行車，不知要去哪兒，由于他騎得太快了，差一點兒就撞上了斑馬路上的行人。行人勸他不要騎得那么快，可他不聽勸告，繼續(xù)騎他的“飛車”，臉上不時露出得意而急促的神情。我想：這個男孩可能是有什么急事吧!要不然他怎么會騎得那么快呢?但這樣很有可能會發(fā)生交通事故的。果然不出我所料。我和媽媽在一個拐彎的地方，看見許多人圍在路中央，我們就帶著好奇心走了過去。“啊”我不禁驚叫起來。這不是剛才騎“飛車”的那個男孩嗎，他怎么被車撞了?我聽見旁觀者議論紛紛，“唉!這孩子這可憐啊!剛才不小心撞上了一輛大卡車，連人帶車一起飛了出去。”“如果這個孩子車騎得慢一點，如果那個開車的開慢一點，如果……”可是，再多的“如果”也不能使這朵已經(jīng)完全凋謝的蓓蕾重新開放。這個男孩的父母不知為這個倒在血泊中的孩子操了多少心，可現(xiàn)在只能眼睜睜地看著自己的孩子離去，讓父母悲痛萬分……

  現(xiàn)在城市交通繁忙了，像這種悲慘的交通事故在國內(nèi)多如繁星，因為我國交通事故死傷率居世界第一。所以，無論交警在不在場，我們都要自覺的遵守交通法規(guī)。例如：過馬路要看清信號燈，紅燈停、綠燈行，要走人行橫道，不得翻越交通護(hù)欄;未滿12歲的兒童不得在馬路上騎自行車;不能在馬路上三五成群地玩耍和嬉戲……我們小學(xué)生不僅自己要遵守交通法規(guī)，而且發(fā)現(xiàn)有人違反了，應(yīng)及時地批評、勸阻。

  讓我們把“交通安全”這四個字在心里永遠(yuǎn)扎下根，讓全世界人民都自覺遵守交通規(guī)則，讓交通事故永遠(yuǎn)在我們生活中消失，讓我們的明天充滿鮮花，充滿陽光。那么，交通安全便是你最好最好的朋友，它將永遠(yuǎn)保護(hù)著你，帶給你幸福。讓我們爭做文明守法的好少年吧!

2022年關(guān)于企業(yè)安全教育員工心得體會范文   自重慶萬州公交車墜江事故發(fā)生后，民眾高度關(guān)注，隨著事件原因逐漸披露，輿論更是一片嘩然。事件之后，全國各地不斷有公交車乘客因各種原因擾亂公交車秩序，騷擾駕駛員的報道流出，進(jìn)而產(chǎn)生車鬧一詞。

  當(dāng)我看到這樣的新聞時，我心靈深受觸動，深刻認(rèn)識到安全對于每個人來說都是至關(guān)重要的，沒有安全我們的生活就會失去保障，隨之生命財產(chǎn)也將會受到威脅，就像公交車司機(jī)如果不能專注開車，整車人的安全就無法保障，我認(rèn)為每個人都不能存在僥幸的心理，忘記身邊存在的潛在危險。要時刻加強(qiáng)安全責(zé)任心，即使遇到突發(fā)事件，也要盡其所能將事故損失降到最低。有一個新聞事件讓我印象尤為深刻，南京早高峰一位出租車司機(jī)獨(dú)自行駛在路上，突然他眼前發(fā)黑一陣昏厥，當(dāng)時路上的行人特別多，司機(jī)師傅果斷決定把車頭一轉(zhuǎn)，撞向另一旁的路墩，出租車一下子被掀翻在原地，水箱也漏了，好在沒有行人受傷。在這種緊急時刻司機(jī)師傅保全了路人安全，把損失降到最低，開車撞向路牙，我們?yōu)樗緳C(jī)師傅的這種做法點贊!

  在生活中，安全萬分重要，我們不能放松警惕，要認(rèn)真做好每件事情，離家之前要關(guān)閉好天然氣閥門，鎖好門窗，開車時不開斗氣車等等，任何點滴小事都關(guān)乎著我們的安全。在工作中，我們要牢記安全防范零隱患，運(yùn)營管理零事故的安全理念，將安全時時刻刻記在心中，擺在首要位置，為了單位，為了家人，為了我們自己，堅持預(yù)防為主，立足崗位，忠于職守，把安全責(zé)任切實落實到實處，防范安全事故的發(fā)生。

  總之，安全之路任重道遠(yuǎn)，需要我們每一個人重視安全，注重細(xì)節(jié)，才能遠(yuǎn)離危險，永享平安。

2022年關(guān)于企業(yè)安全教育員工心得體會范文   從大的方面來說，一份職業(yè)，一個工作崗位，都是一個人賴以生存和發(fā)展的基礎(chǔ)保障。從小的方面講，比如我們農(nóng)行，每一個人所從事的工作崗位都是個人生存和發(fā)展的保障，也是農(nóng)行存在和發(fā)展的必需。農(nóng)行要發(fā)展，要在這個競爭激烈的金融業(yè)中不斷強(qiáng)大，立于不敗之地，沒有我們每一位同志的無私奉獻(xiàn)精神是不行的。

  作為農(nóng)行人，為了農(nóng)行的前途，為了農(nóng)行的榮譽(yù)，做一名愛崗敬業(yè)的人，是職業(yè)道德對我們最引為用以規(guī)范行為品質(zhì)，評價善惡的行為規(guī)則。作為一個金融單位的職工更應(yīng)以自己所從事的職業(yè)上講求道與德，如果路走得不對就會犯錯誤，就會迷失方向;如果沒有德，就難于為人民服務(wù)，就談不上自己的事業(yè)，也就沒有單位事業(yè)的興旺，就沒有個人事業(yè)的發(fā)展，也就失去了人身存在的社會價值。我現(xiàn)在正在從事農(nóng)行工作，這是我的職業(yè)，也是我唯一的職業(yè)，自我參加工作以來，我一直從事這項職業(yè)，也一直熱愛這個職業(yè)，對農(nóng)行工作有濃厚的興趣和深厚的感情，所以我一直是愛崗敬業(yè)的。

  只有愛崗敬業(yè)才是我為人民服務(wù)的精神的具體體現(xiàn)。講求職業(yè)道德還必須誠實守信，所謂誠實就是忠心耿耿，忠誠老實。所謂守信就是說話算數(shù)，講信譽(yù)重信用，履行自己應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)。所以通過對這次的學(xué)習(xí)，使我更深地了解到作為一個農(nóng)行職工的根本、為人、言行和責(zé)任，就是自己在工作中不斷地加強(qiáng)學(xué)習(xí)，時刻按照職業(yè)規(guī)范去要求自己，努力工作，才能使自己立于不敗之地。

  二、加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)、提升合規(guī)操作意識。

  “沒有規(guī)矩何成方圓”，身為網(wǎng)點一線員工，切實提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險防范能力，全面加強(qiáng)柜面營銷和柜臺服務(wù)，是我們臨柜人員最為實際的工作任務(wù)。作為臨柜人員，我深知臨柜工作的重要性，因為它是顧客直接了解我行窗口，起著溝通顧客與銀行的橋梁作用。因此，在臨柜工作中，我始終堅持要做一個“有心人”。

  虛心學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)，用心鍛煉技能，耐心辦理業(yè)務(wù)，熱心對待客戶。在銀行業(yè)競爭日趨激烈的形勢下，我們都很清楚地意識到：只有更耐心、周到、快捷的優(yōu)質(zhì)服務(wù)才能為我行爭取更多的客戶，贏得更好的社會形象。我們每天面對形形不同層次的客戶和形形事物，更加要求我們一線員工有高度的思想覺悟。

  加強(qiáng)合規(guī)操作意識，并不是一句掛在嘴邊的空話。有時，總是覺得有的規(guī)章制度在束縛著我們業(yè)務(wù)的辦理，在制約著我們的業(yè)務(wù)發(fā)展，細(xì)細(xì)想來，其實不然，各項規(guī)章制度的建立，不是憑空想象出來產(chǎn)物，而是在經(jīng)歷過許許多多實際工作經(jīng)驗教訓(xùn)總結(jié)出來的，只有按照各項規(guī)章制度辦事，我們才有保護(hù)自已的權(quán)益和維護(hù)廣大客戶的權(quán)益能力。

  我們的各項規(guī)章制度正如一架龐大的機(jī)器，每一項制度都是一個機(jī)器零件，如果我們不按程序去操作維護(hù)它，哪怕是少了一顆鑼絲釘，也會造成不可估量的損失，各項制度的維護(hù)和貫徹是要_我們廣大的員工嚴(yán)格執(zhí)行，正如《違規(guī)違紀(jì)警示案例》之案例三中所提及的違規(guī)行為，如果沒有柜員黃齊秦的大意未臨時簽退系統(tǒng)、沒有出納顏朝霞的隨意放縱、大悟支行本身存在未按章辦事讓坐班主任代班，明有光一切的違規(guī)行為也就不能得逞。而事后大悟支行的縱容庇護(hù)也導(dǎo)致了明有光的違規(guī)行為事件的延伸。管中窺豹，時見一斑，規(guī)章制度的執(zhí)行，不是_某一人來執(zhí)行的，而是要_一個集體相互制約、監(jiān)督來實施的。

  三、增強(qiáng)規(guī)章制度的執(zhí)行與監(jiān)督防范案件意識。

  銀行號稱“三鐵：“鐵制度、鐵算盤、鐵帳本”。正因為有了銀行的“三鐵”，銀行在百姓心中才是可以信賴的。規(guī)章制度的執(zhí)行與否，取決于廣大員工對各項規(guī)章制度的清醒認(rèn)識與熟練掌握程度，有規(guī)不遵，有章不遁是各行業(yè)之大忌，車行千里始有道，對于規(guī)章制度的執(zhí)行，就一線柜員而言，從內(nèi)部講要做到從我做起，正確辦理每一筆業(yè)務(wù)，認(rèn)真審核每張票據(jù)，監(jiān)督授權(quán)業(yè)務(wù)的合法合規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)安全防范，抵制各種違規(guī)作業(yè)等等，做好相互制約，相互監(jiān)督，不能礙于同事情面或片面追求經(jīng)濟(jì)效益而背離規(guī)章制度而不顧，

內(nèi)控合規(guī)心得體會范文第4篇

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天堂藝術(shù)家

中國機(jī)械工業(yè)審計學(xué)會常務(wù)理事擴(kuò)大會議暨2010汽車行業(yè)審計研討會在滬舉行

探討加強(qiáng)我國企業(yè)內(nèi)部審計的思考

經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式緣何難轉(zhuǎn)變

加強(qiáng)審計廉政文化建設(shè)推進(jìn)審計事業(yè)健康發(fā)展

內(nèi)部控制與人力資源配置的環(huán)形分析

國有企業(yè)內(nèi)部審計弱化原因及對策探究

淺談油氣田地面工程建設(shè)風(fēng)險控制

風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嬙趦?nèi)部審計中的運(yùn)用

淺議內(nèi)部審計在企業(yè)內(nèi)部控制系統(tǒng)中的作用

內(nèi)部審計建設(shè)擺在戰(zhàn)略高度——浙江宏潤建設(shè)集團(tuán)加強(qiáng)內(nèi)審工作紀(jì)實

在黨風(fēng)廉政建設(shè)中發(fā)揮審計應(yīng)有作用

發(fā)揮經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計作用促進(jìn)企業(yè)又好又快發(fā)展

淺議高校內(nèi)部審計創(chuàng)新的幾點思考

高校建設(shè)工程預(yù)算審計質(zhì)量控制

論現(xiàn)代企業(yè)財務(wù)管理發(fā)展思路

會計原始憑證失真現(xiàn)象與治理對策

我國管理會計應(yīng)用中存在的問題及應(yīng)對措施

施工企業(yè)改制中應(yīng)研究的財務(wù)會計問題

試論國有企業(yè)遷移項目中的審計監(jiān)督

結(jié)合案例談內(nèi)審工作方法的創(chuàng)新

只有改革開放才能發(fā)展中國特色社會主義——紀(jì)念改革開放三十周年

堅定信心沉著應(yīng)對全力促進(jìn)工業(yè)平穩(wěn)較快發(fā)展

適應(yīng)電算化環(huán)境做好內(nèi)部審計

發(fā)揮內(nèi)部審計職能強(qiáng)化央行內(nèi)部控制

試論傳統(tǒng)文化和審計廉政文化的關(guān)系

科學(xué)發(fā)展勇于創(chuàng)新不斷開創(chuàng)審計工作新局面

強(qiáng)化內(nèi)部控制防范經(jīng)營風(fēng)險提高經(jīng)濟(jì)效益

發(fā)揮內(nèi)部審計作用為提高企業(yè)價值作貢獻(xiàn)

2009年汽車企業(yè)對發(fā)展有信心

“強(qiáng)身健體”打造系統(tǒng)競爭力

迎難而上努力增強(qiáng)核心競爭力

關(guān)于內(nèi)部審計工作的思考

如何審計存貨赤字

預(yù)算單位追加專項資金審計初探

經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的內(nèi)部風(fēng)險成因及控制對策

對當(dāng)前幾種經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計片面觀點的分析

風(fēng)險管理必須本土化

如何開展風(fēng)險管理審計

內(nèi)控合規(guī)心得體會范文第5篇

關(guān)鍵詞： 商業(yè)銀行；內(nèi)控管理；創(chuàng)新機(jī)制

1引言

商業(yè)銀行作為高負(fù)債經(jīng)營的社會組織，內(nèi)控工作一旦出現(xiàn)重大問題，將會直接影響到股東的利益，并可能對自身的聲譽(yù)造成毀滅性的打擊。因此，根據(jù)金融企業(yè)內(nèi)控管理規(guī)范的要求，本文將從創(chuàng)新工作管理機(jī)制、嚴(yán)格工作監(jiān)管機(jī)制、完善工作保障機(jī)制三個方面入手，研究商業(yè)銀行內(nèi)控體制建設(shè)的優(yōu)化措施與創(chuàng)新流程，以實現(xiàn)商業(yè)銀行在新監(jiān)管形勢下的轉(zhuǎn)型與發(fā)展。

2目前商業(yè)銀行內(nèi)控管理工作中存在的問題

21 內(nèi)控管理機(jī)制建設(shè)落后于業(yè)務(wù)發(fā)展

商業(yè)銀行內(nèi)控管理機(jī)制是其內(nèi)部管理的基礎(chǔ)，但隨著銀行業(yè)務(wù)范圍的擴(kuò)展及業(yè)務(wù)創(chuàng)新的層出不窮，傳統(tǒng)的內(nèi)控管理模式已經(jīng)越來越難以適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的要求。這不僅僅表現(xiàn)在管理制度的滯后，而且更嚴(yán)峻的問題是管理方式的落后已經(jīng)難以承擔(dān)起有效管理的職責(zé)。若不從機(jī)制上予以根本的改進(jìn)與創(chuàng)新，內(nèi)控管理恐將淪為空談。

22 內(nèi)控監(jiān)管機(jī)制僵化導(dǎo)致內(nèi)控管理流于形式

銀行是經(jīng)營風(fēng)險的特殊企業(yè)，內(nèi)部管理制度不可不謂豐富，管理要求不可不謂嚴(yán)格，但各部位的風(fēng)險隱患仍然不斷顯現(xiàn)。究其原因，管理方式的僵化難辭其咎。當(dāng)業(yè)務(wù)的發(fā)展遭遇管理制度的掣肘時，管理部門往往并不積極重新評估流程、改進(jìn)管理制度；經(jīng)營者便只有想方設(shè)法繞開制度制約，或是制造程式上的合規(guī)來敷衍制度管理的要求。如此便不可避免地為風(fēng)險的萌發(fā)創(chuàng)造了條件。

23 內(nèi)控保障機(jī)制不完善造成各級機(jī)構(gòu)管理效力不均衡

由于銀行的內(nèi)控體系是一個繁雜的綜合管理體系，總、分、支行的管理能力與管理訴求存在較大的差異，而缺乏科學(xué)系統(tǒng)化的管理工具，純粹依托管理人員的自覺與素質(zhì)則必然導(dǎo)致各級管理機(jī)構(gòu)、分支機(jī)構(gòu)之間管理標(biāo)準(zhǔn)的不統(tǒng)一、管理效能的不均衡。

3創(chuàng)新工作管理機(jī)制

31 強(qiáng)化內(nèi)控法律法規(guī)的體系化建設(shè)

在銀行的內(nèi)控制度中，法律法規(guī)紛繁復(fù)雜，監(jiān)管制度經(jīng)常變化。由于缺乏體系化的制度文庫，經(jīng)營管理過程中尋找最新的制度規(guī)定常常成為業(yè)務(wù)管理的難點問題。建立一個內(nèi)容涵蓋全面并及時保持更新的銀行制度文庫則成為內(nèi)控制度系統(tǒng)化建設(shè)的基礎(chǔ)與必由之路。某大銀行在十多年前推出的“風(fēng)險管理平臺”工程就是這方面的有益探索，可惜該項目夭折于高層領(lǐng)導(dǎo)的意外更迭之中。

商業(yè)銀行有效的規(guī)章制度建設(shè)，是順應(yīng)業(yè)務(wù)創(chuàng)新速度的內(nèi)控制度建設(shè)。首先，銀行管理部門通過收集各項與銀行業(yè)務(wù)相關(guān)的文件，以確立法律法規(guī)對銀行新業(yè)務(wù)的要求，保障制度對業(yè)務(wù)的外在約束力。其次，在對標(biāo)框架的建設(shè)上，通過基礎(chǔ)業(yè)務(wù)對標(biāo)、日常業(yè)務(wù)管控對標(biāo)、業(yè)務(wù)開展前期中期后期的完成流程，實現(xiàn)內(nèi)控管理在對標(biāo)建設(shè)上的完成框架。最后，在商業(yè)銀行各項標(biāo)準(zhǔn)的制定中，通過完善相關(guān)行業(yè)法規(guī)，按照假設(shè)的對標(biāo)結(jié)構(gòu)，實行管控和重點更新，實現(xiàn)商業(yè)銀行對標(biāo)的內(nèi)化轉(zhuǎn)向[1]。

32 創(chuàng)新制度管理手段，變被動管理為主動管理

傳統(tǒng)的銀行經(jīng)營管理者對內(nèi)控制度的接受是一個被動的過程，在內(nèi)控知識的學(xué)習(xí)上缺乏動力，因為對管理規(guī)定的不了解導(dǎo)致的違規(guī)風(fēng)險往往來源于此。某銀行深圳分行近年來推出電子手冊項目，在內(nèi)控制度的主動管理方式上進(jìn)行了有效的探索。首先，分行完善電子制度文庫，并為基層業(yè)務(wù)人員、管理人員配備平板電腦式的“電子手冊”，專職制度管理人員及時維護(hù)電子文庫并推送到各個平板電腦上。分行對電子手冊的維護(hù)、使用人員的開機(jī)使用情況、手冊學(xué)習(xí)情況進(jìn)行持續(xù)的考核，效果顯著。在科技發(fā)展日新月異的今天，銀行內(nèi)控管理的創(chuàng)新離不開對新技術(shù)的利用。

33 創(chuàng)新生產(chǎn)管理手段，將管理要求固化在業(yè)務(wù)流程之中

傳統(tǒng)的銀行風(fēng)險管理以“人”的管理為主，今天在經(jīng)營管理過程中則強(qiáng)調(diào)“人機(jī)共管”。近幾年來，很多商業(yè)銀行都在實施營運(yùn)結(jié)算業(yè)務(wù)的“前后臺分離”項目，大部分銀行在電子系統(tǒng)的設(shè)計開發(fā)過程中，便將業(yè)務(wù)管理的制度規(guī)定通過參數(shù)化的模塊固化在電腦系統(tǒng)中。業(yè)務(wù)操作中人管理不到位的風(fēng)險通過系統(tǒng)化管理從而有效地化解了。

4嚴(yán)格工作監(jiān)管機(jī)制

41 拓寬問題發(fā)現(xiàn)渠道

商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中存在著特殊性。監(jiān)管制度和評價是發(fā)現(xiàn)自身問題的重要途徑。但是，這些方式畢竟受到一定程度的限制，不能全面詳實地反映商業(yè)銀行運(yùn)作的要求。因此，從銀行管理者的角度上來看，加強(qiáng)董事會的調(diào)研工作，完善內(nèi)部和外部的審計工作，是拓寬商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)自身內(nèi)控問題的新舉措。在多樣化問題發(fā)現(xiàn)渠道的基礎(chǔ)上，通過信息溝通的順暢和商業(yè)銀行內(nèi)外部建設(shè)的完善，并將其提升到商業(yè)銀行完善自身管理的日程上來[2]。

42 監(jiān)督評價和糾正機(jī)制的完善

根據(jù)問題出現(xiàn)的類型程度不同和嚴(yán)重程度的不同，進(jìn)行問題的登記統(tǒng)計，分級分類評定管理，限定問題的整改時間和整改效果鑒定。通過問題的整改效果與單位經(jīng)營績效掛鉤的方式，加強(qiáng)管理人員對問題的重視與改進(jìn)力度。通過風(fēng)險分類評級結(jié)果，可以集中管理資源，實現(xiàn)對關(guān)鍵風(fēng)險部位的有效管理，提升商業(yè)銀行內(nèi)控管理實效。

43 嚴(yán)格內(nèi)控處罰制度

建立行之有效的獎罰制度，通過行政和經(jīng)濟(jì)處理手段，建立起內(nèi)控管理的權(quán)威性，從而有效調(diào)動內(nèi)控人員的工作積極性和主動性。將內(nèi)控評價結(jié)果與經(jīng)營者的工作績效、提拔晉升有機(jī)地結(jié)合起來，提高經(jīng)營人員對內(nèi)控工作的重視度。

5完善工作保障機(jī)制

51 創(chuàng)設(shè)良好的內(nèi)部控制環(huán)境

任何制度的有效運(yùn)行都離不開人來完成，因此，在商業(yè)銀行的內(nèi)控體系管理中，必須要完善每一個人在其中的重要作用。在經(jīng)過自我和銀行各項業(yè)務(wù)契合度的考量中，反省自身存在的問題，在管理上、執(zhí)行力度上、工作設(shè)計等各個方面，實現(xiàn)自我的審核，也為銀行的內(nèi)部管理提出合理建議。可以通過問卷調(diào)查和自評的形式進(jìn)行，在相關(guān)指標(biāo)、等級考核、建議信息等的考量中，分部門、分科室、分個人地進(jìn)行內(nèi)控管理自評估，通過自我評價機(jī)制的系統(tǒng)化建設(shè)從而完善銀行的內(nèi)控文化建設(shè)。

52 完善內(nèi)控評價體系

內(nèi)控評價體系建設(shè)是近幾年來在商業(yè)銀行興起的內(nèi)控保障體系建設(shè)方式，商業(yè)銀行內(nèi)控自我評價系統(tǒng)中，必須要全面對各類內(nèi)控指標(biāo)進(jìn)行綜合考量。零售、公司類業(yè)務(wù)、授信業(yè)務(wù)、信用卡、投資銀行業(yè)務(wù)，各類風(fēng)險指標(biāo)的設(shè)定與權(quán)重各不相同。指標(biāo)既來源于外部監(jiān)管要求，又要結(jié)合銀行內(nèi)部管理規(guī)定，不可以偏概全，但也要考慮管理支撐手段的有效性。基層機(jī)構(gòu)的自評估與上級機(jī)構(gòu)對其的評估相結(jié)合。針對具體執(zhí)行者的執(zhí)行情況，進(jìn)行業(yè)務(wù)匯報、心得體會等的內(nèi)控自省。通過銀行管控重點的變化與調(diào)整，實現(xiàn)自我評價指標(biāo)的維護(hù)和實施[3]。

53 強(qiáng)化對商業(yè)銀行的內(nèi)部審計[KG（01mm]

這些年一個很大的變化是，商業(yè)銀行的內(nèi)部審計部門在內(nèi)控風(fēng)險管理中發(fā)揮出越來越重要的作用。其審計手段的創(chuàng)新，尤其是商業(yè)銀行數(shù)據(jù)集中、“大數(shù)據(jù)”漸漸成型的今天，在此基礎(chǔ)上設(shè)立的審計模型可以快速準(zhǔn)確地挖掘出內(nèi)部風(fēng)險數(shù)據(jù)，迅速定位風(fēng)險點，有效地揭示風(fēng)險隱患。內(nèi)部審計、會計事后稽核、信貸風(fēng)險管理體系成為了商業(yè)銀行內(nèi)控管理的“三把利刃”，有效地構(gòu)建起銀行的風(fēng)險防控閘壩。[KG）]

6結(jié)語

隨著金融改革步伐的加快，商業(yè)銀行在向股份制的轉(zhuǎn)變過程中出現(xiàn)了一系列的問題，這些問題的產(chǎn)生和商業(yè)銀行內(nèi)控管理工作不嚴(yán)息息相關(guān)。在這一前提下，實現(xiàn)商業(yè)銀行內(nèi)部管控工作的優(yōu)化升級，對于提升商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)效益與社會效益起著至關(guān)重要的作用。本文從創(chuàng)新內(nèi)控管理機(jī)制，嚴(yán)格內(nèi)控工作機(jī)制、完善內(nèi)控保障機(jī)制三個方面，對商業(yè)銀行的內(nèi)控管理機(jī)制的優(yōu)化與創(chuàng)新進(jìn)行了有益的探索，以供銀行內(nèi)部管理參考。

參考文獻(xiàn)：

[1] [ZK#]蔡麗蘭內(nèi)部控制概念及相關(guān)問題探討[J]財會通訊，2010，722）：65-69