財產保險范文3篇

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財產保險范文1

摘要：第一課堂和第二課堂的協同融合是汽車保險人才培養的指針，但培養體系的不完善致使培養效果并不理想。為能達成“管理＋技術”復合型人才培養目標，提出沿著“體系設計、文化引領、課程筑基、活動助進、以賽促練”的五維建設路徑，并通過成果評估和持續改進，不斷提升學生的創新創業能力。

關鍵詞：創新創業；第二課堂；人才培養；建設路徑

學生創新創業教育是對學生學習能力、創新創造能力、實踐能力等綜合能力的培養［１］，這些能力是維持學生競爭優勢地位的關鍵?；诔隹趯虻母咝Ｈ瞬排囵B模式，學生創新創業教育的終極目標是所學專業對應產業鏈中的各類人才需求。汽車保險產業鏈的出口非常廣，既有產業鏈前端的汽車廠商、汽車銷售商、保險中介公司，產業鏈中心的財產保險公司，也有產業鏈后端的保險公估公司、汽車修理商等各類保險服務公司。考慮到學生就業的多重選擇性，各大高校并未將汽車保險單獨設置為一個專業。一些應用型本科學校設置了汽車保險專業方向，在課程體系中設置了相關的課程群；其他學校的課程設置相對較散。為達成汽車保險相關崗位的人才培養需求，各高校普遍采取的措施是將第一課堂與第二課堂實踐教學體系無縫銜接。但二者教學活動不系統、因師資隊伍不足致使第二課堂指導跟不上、直接對應汽車保險方向的專業工程實踐經驗不足等問題的存在，致使汽車保險專業人才培養的效果不理想［２］。汽車保險創新創業能力的培養是連續的累積過程，即需要多次教學實踐活動的不斷加深，實現能力的層級推進。山東交通學院２００２年開設了車輛保險與理賠?？茖I，２００５年汽車服務工程專業本科專業開始招生，設立了汽車保險專業方向。經過多年的建設改革和教學評估，不斷優化汽車保險創新創業的人才培養體系，確定了沿著“體系設計、文化引領、課程筑基、活動助進、以賽促練”的五維建設路徑，開展高質量的汽車保險創新人才培養。

１體系設計

集合多方優勢資源，提出“學科＋平臺＋協會＋企業”助力的多元融合育人機制［３］，聯合企業專家，組建穩定的校企合作創新創業實踐教學隊伍。打造“引企入校＋引學入企”的汽車保險產業鏈平臺，將產業鏈的人才需求與項目研發引入人才培養過程，形成“崗位勝任能力＋創新能力＋創業能力”的創新鏈，助力創新創業大眾化。通過“第一課堂＋第二課堂＋自我成長”的系統化育人體系，保證汽車保險創新創業的人才培養質量［４］。綜合考慮第一課堂和第二課堂的培養定位，共同確定汽車保險第二課堂人才的培養目標、培養標準、培養路徑和校企合作具體內容分工等，其中包括共同對汽車保險專業課程和創新創業課程內容的能力達成度進行研討、第二課堂中汽車保險能力提升活動的策劃與組織，形成一個系統地、注重實踐的汽車保險人才培養體系。在對專業設置的第二課堂培養方案進行分析的基礎上，基于大學生核心競爭力的能力需求，有針對性設置汽車保險技能大賽、創新創業論壇、主題講座等多形態的創新創業活動，不僅豐富學生的第二課堂活動，也為學生提供一個深入了解汽車保險行業的平臺，同時能為學生提供與企業專家零距離溝通的機會，增加學生對該行業的喜好值，以期他們能通過更深入的認知和訓練，逐步全面提升各類能力。并通過不斷優化，逐步形成活動品牌。汽車服務工程專業綜合考慮能力遞進、不同學期知識深度、活動多重選擇性以及學期均勻分布的需求，提出了汽車保險第二課堂教學階段性設計的思想，如表１所示。

２文化引領

堅持“德育為先、能力為重、全面發展”的教育方針，根據學生運用專業知識解決問題的不同認知水平、能力達成難度，建設“四位一體”汽車保險文化環境。與其他能力培養的類似，汽車保險核心能力的養成也是層次逐步推進的，由了解行業與崗位需求到勝任崗位工作，由服務流程再現到技術優化創新。分階段性開展教學活動，逐步加深技能的學習實踐，最終促進學生汽車保險素養水平的提高。“四位一體”汽車保險文化環境是指，以全國鮮有的汽車博物館為認知啟蒙，培養學生人文素養，時刻感受汽車文化熏陶；利用在線模式打造“汽車保險”文化長廊，解讀汽車保險的起源、行業實事和典型案例，培養學生的精神涵養和價值追求；以優勢鮮明的校辦產業為后盾，激發學生鉆研汽車保險事故、還原事故真相的興趣；以校外實習基地為補充，讓學生堅定投身車險行業的意愿和為之奉獻的熱情。同時，按“工作機制提出－管理制度保障－工程團隊組建－實踐體系構建－實踐標準制定－教學達成評價－培養持續改進”路線，完善體系建設。

３課程筑基

第一課堂是學生學習汽車保險基本知識和技能的主戰場。做好課程群設計和達成課程教學目標是后續開展汽車保險創新創業實踐的關鍵?！肮芾恚夹g”復合型人才是課程體系設置的依據，兼顧車險研發、銷售、理賠多種業務需求。圖１展示了我校汽車服務工程專業汽車保險方向第一課堂的課程設置情況。圖１中最里層為核心課程組，以汽車保險與理賠、保險經營與管理兩門課為核心課程。中間層是結合汽車保險的鑒定評估、承保等核心業務以及產業鏈上的崗位需求設置的課程。最外層為基礎課程群，是中間層相關課程的前續課程。完成課程群設計之后，課程教學目標的達成是確保人才培養效果的關鍵。針對課時少、內容多的課程特點，改變傳統灌輸式教學模式，積極探索線上線下混合式教學模式，注重對學生自主探索能力、分析解決問題能力、與人互動交流能力的鍛煉［５］。針對不同學習背景的學生，可以設計多條學習路徑，供其選擇，可以吸引更多的學生深入研究汽車保險行業知識。

４活動助進

在汽車保險第二課堂實踐體系中，設置了多種多樣的教學實踐活動。安排不同主題的優秀校友講座，以身邊人說身邊事的方式完善汽車保險德政教育，關注汽車保險的技術熱點、發展瓶頸和前沿知識等內容；舉辦汽車保險創新創業論壇，推介汽車保險業高科技手段的發展，啟發學生追求創新創造的決心；考取職業技能證書，提高學生的就業核心競爭力。比較具有特色的活動是汽車保險創新創業論壇和水淹車汽車救援技能專項培訓。汽車保險創新創業論壇以“科技創新、模式改變、服務提升”為主題，從科技引領行業轉型、創業實踐經驗分享和人才培養儲備等角度，直擊汽車保險行業發展的痛點，深度探討保險科技發展及應用，共同探索車險承保端的主動防控和一鍵投保、車險理賠端的智能查勘定損模式、服務企業減損降賠手段等創新發展之路［６］。保險公司、保險中介公司、保險服務公司等組織機構專家齊聚一堂。將企業豐富的案例、項目和前沿的業務知識引入學生培養中，實現人才培養與社會需求無縫對接。為助力每年暑期降雨所帶來的大量水淹車輛損失和人員傷亡，汽車服務工程專業聯合保險公司、汽車救援公司等單位，利用各單位的專業優勢，對有汽車、機械、交通等專業知識的學生進行免費培訓水淹汽車救援技能，以應對水淹災害的來臨。這些學生了解汽車結構，樂于救援服務，再加上專業的培訓，就能作為專業人員志愿投入社會救災大潮中，為社會防災減損貢獻高校學子力量。培訓項目涉及拖車救援、人員心肺復蘇等技能訓練、水淹車排水技能訓練、保險公司的水災應急處理方案等實用技術。

５以賽促練

通過鋪設真實的競賽環境，或者模仿虛擬的競技平臺，增強學生的參與感、緊迫感，能有效增強學生的學習效果和檢驗實踐能力［７］。采取“四周綜合訓練＋一周技能大賽”的模式，以保險行業的職業技能大賽為指向。學院自２０１６年組織第一屆汽車保險職業技能大賽開始，已連續組織五屆大賽。側重多學科知識點的融會貫通、多問題的層次遞進，拓展學生實踐能力的深度。比賽設置復雜綜合實踐項目的考核，有效彌補第一課堂教學的不足，使學生形成完整的汽車保險知識體系。賽前有核心技能的實訓指導，逐步提高學生觸類旁通、舉一反三的能力。為了確保訓練的質量，大賽委員會制定了汽車保險技能訓練的教學大綱、訓練安排、技能大賽安排、技能大賽的試題庫等。每年賽事結束后，會召開研討會，討論實訓項目設置、組織中存在的問題，不斷優化改進。經過系統的訓練＋競賽，學生能快速成長，不僅能主動發現問題及解決問題的實踐創新能力，還能充分鍛煉團隊合作精神及自我管理能力［８］，并為學生更好適應未來的保險行業就業崗位提供基礎。

６結語

實踐證明：經過持續改進，我校踐行的汽車保險創新創業人才培養體系已經較為完善，較好的提升了學生的核心競爭力。當然，學生的培養質量離不開系統的規劃設計、教師的悉心指導。為此，汽車保險教學團隊也不斷加強校企深度合作，如共同承辦公司職工職業技能競賽、共同編制教材、相互提供技術支持等，始終保持自己戰斗在行業最前沿。與此同時，隨著網絡技術的飛速發展，可借助網絡尋求合作高校，共享在線資源、共謀課程建設、共建課程內容等。

作者:李方媛 趙長利 姜坤 單位:山東交通學院

財產保險范文2

國民經濟的發展，使人民群眾的收入大幅升高，物質生活豐富后進而越發關注自身的財產、人身安全。在此契機下，我國的財產保險行業也駛入了快車道，行業競爭日益激烈。在競爭激烈的市場環境中，財產保險公司想要取得一席之地，必須要有強大的核心競爭力，控制好賠付成本、銷售成本、人員成本、業務管理等各項支出，以期減輕財產保險公司的經濟與經營壓力。當前，由于財產保險行業整體進入下行周期，且仍有部分財產保險公司對成本費用控制經驗不足，成本管控的效果不佳，導致除頭部公司外，大部分財產保險公司均出現虧損，這值得我們關注與研究。

一、財產保險公司成本費用控制的重要性

（一）使財產保險公司在激烈的市場競爭中得以存活近年來，隨著整體經濟增長的放緩、全球疫情的蔓延，以及銀保監會推進綜改的實行，傳統的財產保險出現了整體增速下行的態勢，再加上外部資本介入、車險業務占比過高惡性競爭、非車險市場早已進入“紅海”的實際情況，很大程度上提升了財產保險公司的經營成本，盈利面進一步收窄。行業加速分化，除頭部四大家外，其余財產保險主體均出現不同程度的賬面虧損，行業流行語“大潮退去后誰在裸泳不言而喻”，行業也進入出清轉型階段。財產保險公司為了盈利、為了存續，開始正視成本費用管控。

（二）使財產保險公司財務風險有效降低綜改后我國保險行業面臨的風險極多，除外部環境風險以外，還有產業風險，如新車市場銷售下降、落后企業出清、大宗商品價格下降、企業利潤降低、民間投資不足、社會信用違約事件等，更有經營管理風險，因為對于保險公司來說，其本身對于風險的選擇、分散和手續費等的配置能力關系到企業本身的生存。較為明顯的例子就是長安責任保險股份有限公司在2017年出現的“P2P”踩雷事件，前期累計損失20億元，未了的責任余額達到22億元，直接導致其償付能力驟降到–41.5%，主體信用等級由A也下降到了“A–”。同時，在財產保險公司的日常經營中，隨處可見成本費用的影子，如果財產保險公司缺少科學合理的成本費用控制制度，就會在無形中增添了財產保險公司的風險。所以，成本費用控制的開展，不僅能為財產保險公司的運營提供支持與輔助，也能提升財產保險公司的風險防控與應對水平。對財產保險公司而言，成本費用控制的推進，能夠重新梳理財務管理秩序，讓財務管理流程更加明確，財務管理人員和管理部門更加規范，財務管理更加精細，在財產保險公司的運營環節，也能避免很多不必要的問題，控制好經營成本。

（三）使財產保險公司經濟效益得到提升成本費用控制是財產保險公司日常經營的關鍵環節，由于財產保險公司的成本構成相對復雜，無論哪一個環節出現漏洞，都會影響到財產保險公司的整體運營，造成不必要的成本浪費。尤其是我國在進行綜改后經濟進入下行發展階段，促使保險行業出現了極為明顯的經營成本上升現象。過高的車險業務占比及外部資本的強勢進入，促使保險行業經營成本呈現出急劇上升的態勢，與此同時盈利能力逐漸下降。因此在虛弱的資本市場疊加下，保險行業經營效益堪憂。對財產保險公司的財務人員而言，成本費用控制的推進能有效提升他們的職業能力，幫助財務人員及時轉型，財產保險公司也能降低出現人為失誤的概率，在無形中降低不必要的風險。[1]

二、財產保險公司成本費用控制存在的問題

（一）缺乏成本費用控制意識保險是財產保險公司的主營業務，可以說財產保險公司的后續發展與日常運營都是圍繞著保險業務開展的。但在當前階段，仍然有部分財產保險公司沒有及時更新成本管理意識，盲目擴大保費和市場份額。盲目上調保費指標的價格競爭行為，不僅無法提升財產保險公司的核心競爭力，也在無形中增加了經營風險。財產保險公司的成本管理出現混亂，對成本費用支出情況了解較少，會降低財產保險公司的經濟效益。財產保險公司落后的成本控制理念，以及盲目擴大市場份額、調高保費指標的決策，讓財產保險公司的發展逐漸遠離了保險的本質，致使財產保險公司的經濟效益逐年下降。而站在崗位配置的角度上分析，大部分財產保險公司預算、精算崗位嚴重不足，相關人員的專業能力有待提升，需要強化工作人員的專業能力與實踐水平。[2]

（二）業務成本管理制度不完善不完善的業務成本管理制度，制約著當前大多數財產保險公司的發展。首先，財產保險公司的成本管理力度普遍不足，也缺乏開展成本管理的基礎環境；其次，在實際經營工作中，財產保險公司對成本管理工作不夠關注，沒有及時認識成本管理的價值；最后，雖然信息技術的發展越發迅速，但仍有部分財產保險公司的成本管理信息化水平較低，還沒有實現財務信息共享。有關成本管理的信息無法第一時間共享，不能為財產保險公司的經營與決策提供支撐。隨著市場經濟的高速發展，財產保險公司沒有發揮出成本管理的優勢，從長遠角度看，財產保險公司的發展必然會受到限制。

（三）缺少成本費用控制人才成本費用控制對成本管理人員的專業性與職業素養都有一定要求，但現階段部分財產保險公司缺乏成本管理的專業人才。作為財產保險公司的成本管理人員，對自身的專業要求較低，缺乏吸收專業知識與技能的意愿，在實踐中缺少主動運用專業技能的精神。財產保險公司也缺乏對成本管理人員開展專業培訓的意識，缺少完善的成本管理培訓規劃，考核制度存在明顯缺陷，種種因素也在不斷打擊成本管理人員的專業學習熱情。此外，作為財產保險公司的人力資源與財務管理部門，日常溝通相對較少，對財產保險公司的成本控制信息了解相對滯后。

（四）缺乏完善的成本費用控制體系財產保險公司的成本費用控制缺乏有效監督，因此在開展成本費用管理工作時，缺少成本費用控制的方向性，工作人員開展成本費用管理較為隨意，降低了財產保險公司的成本費用控制質量。越來越多的財產保險公司提高渠道成本，卻忽視了成本費用控制的開展。在開展成本費用控制時，財產保險公司沒有深入各個領域當中，成本費用控制缺少精細性。此外，信息化系統沒有及時引入成本費用控制領域，相關工作人員的工作壓力較大，財產保險公司在成本控制效率低下的同時，也在無形中承擔了較多隱患，可見完善成本費用控制信息化系統已經迫在眉睫。

三、加強財產保險公司成本費用控制的策略

（一）對成本費用控制理念進行加強當前階段，財產保險公司的員工和領導對成本管理沒有足夠的重視，因此需要領導發揮出帶頭作用，主動了解與學習成本管理，并對員工加強成本管理培訓，幫助員工強化責任和成本意識。在財產保險公司上下齊心的影響下，成本管理思想得到宣傳，員工也能積極參與成本管理的討論。作為財產保險公司的員工，必須形成成本意識，才能將成本管理制度貫徹到各個環節和層級中。財產保險公司的經營運作會涉及多個環節，每個環節乃至每個員工都有造成成本過度支出的可能，因此幫助員工樹立成本管理意識與素質，就是財產保險公司提高競爭力的關鍵。財產保險公司需要構建完善的制度，幫助員工在日常工作中養成節約成本的意識。當然，成本管理制度的構建，也需要配合對應的激勵制度。財產保險公司應當構建完善的審批制度，非成本管理部門不能掌握審批權，審批制度構建分級結構，各部門主要領導享有成本管理的審批權。在成本管理審批環節，應當站在科學合理的角度上，分析財產保險公司的成本支出并作出審批。結合已經設定好的成本支出預算，對超出預算范圍的成本展開嚴格的調查，分析超出預算的具體原因，并在此基礎上開展審批工作。只有嚴格的審批才能確保成本支出的合理性。成本管理部門定期核算成本支出，并開展綜合考評活動。而有效的激勵制度需要根據財產保險公司的實際情況構建，才能發揮出應有的激勵作用，獲得更明顯的激勵效果。財產保險公司可以嘗試應用責任制，將公司的成本預算目標逐步細化，進而落實到具體的部門和員工的指標中，員工的指標完成度將影響薪資，用成本績效工資的方式激勵員工。如每月考核員工的成本控制指標，根據員工的指標完成情況，適當給予獎金、實物等獎勵，激發員工的工作熱情；而針對不達標的部門或員工，可以適當予以懲戒、批評。獎勵不能局限在物質獎勵上，可以嘗試物質與精神獎勵相結合，給予員工雙重激勵。在企業文化中貫徹激勵制度，讓激勵制度成為企業的一部分，甚至是財產保險公司的核心，才能取得更加理想的激勵效果。

（二）完善業務成本管理制度成本管理的信息化建設，能夠精準測算出財產保險公司的服務效果與成本關系，為后續經營與決策提供支撐，保障財產保險公司服務費用的運用效能。利潤最大化是企業發展的核心目標，所以成本管理的貫徹落實，必須保障財產保險公司能夠盈利，至少確保能夠盈虧平衡，即將盈利作為財產保險公司開展成本管理的底線。如將財產保險公司的年度成本預算作為底線，在范圍內合理規劃與管理各種成本支出，在確保企業盈利的前提下做好成本控制。成本底線管理的實施，讓財產保險公司實現了資源的合理分配，提高了財產保險公司的發展潛力，也確保了價值貢獻的提升。結合財產保險公司的內部實際情況，合理分配人力、物力資源。如在確保財產保險公司正常運營的基礎上，減少經營情況較差部門的資源分配，有重點地做出資源分配規劃，進而利用全面預算管理體系，實現成本控制與管理模式的構建。[3]另外，財產保險公司應該與行業整體下行態勢相結合，針對本行業新興風險構建完善的風險管理體系，促進自身服務能力和承保能力的提升。財產保險公司應該通過制度建設對成本費用控制和創新的邊界進行明確，從而對制度風險和系統性風險進行有效預防。

（三）加強人才隊伍建設立足于思想、技能兩個領域，幫助從業人員提升職業素養與能力。財產保險公司需要明確意識到人才培養的重要性，將人才作為財產保險公司的重要資源，結合公司的運營方向與目標，制訂合理系統的人才培訓計劃。立足于財產保險公司成本控制隊伍的實際情況，有針對性地開展人才培訓，讓培訓能夠落到實處。對培訓內容也要及時更新，吸收先進的成本管理內容。[4]如結合當前成本管理信息化建設越發深入的大環境，財產保險公司需要著重培訓從業人員的信息技術應用能力，掌握成本管理信息化技能，確保從業人員保持先進性，進而提升財產保險公司的成本控制水平。同時，財產保險公司的內部部門要及時開展溝通協作，讓財務管理部門與人力資源部門實現信息共享。人力資源部門要及時了解公司的成本費用情況，招聘符合公司條件的專業人才，讓人才招聘更有針對性，也能讓更多具備專業技能與職業素養的人才，參與到財產保險公司的成本費用控制工作中。作為財產保險公司的成本費用控制人員，對自身的工作性質與價值要有深入了解，在日常工作中嚴格要求自身，做好成本管理工作，發揮出自身能力的同時承擔應有職責，才能提高財產保險公司的成本費用控制質量。另外，財產保險公司應該以加強人才隊伍建設為基礎，合理規劃自身未來的發展方向。在各種新技術不斷涌現的環境下，財產保險公司應該利用人才加強自身對智能數字格網、物聯網、AI等技術的應用，實現自身產品和成本控制的優化，促進自身成本費用控制效果不斷提升。

（四）實現精細化的成本費用控制由于財產保險公司涉及的保險類型及工作環節較為復雜，成本控制必須從事前、事中和事后多個角度開展，才能實現零漏洞。首先，財產保險公司應該利用標準法合理劃分各個成本項目，在實際開展工作時可以根據成本支出的目的進行劃分，具體可以分為銷售成本、理賠成本、運營成本、稅收成本、行政管理成本等。其次，在事前成本費用控制階段，財產保險公司需立足于實際運營及成本支出情況，合理設計事前成本控制計劃，結合成本費用的類型進行分配與控制，如對于理賠成本來說，財產保險公司可以完善理賠程序，避免不必要的理賠成本支出；對于稅收成本財產保險公司可以利用強化稅務人員稅法學習、優化稅務籌劃等措施得以實現；對于銷售成本來說可以通過加強銷售成本預算管理、控制廣告方式的措施加以控制；對于運營成本來說，財產保險公司可以從降低能源消耗、提升工作效率、精簡人員方面入手；對于行政管理成本，在控制的過程中可以使用制定個人成本定額、集中管理等措施，通過這些有針對性的管理措施，必然能夠有效提升成本費用控制整體成效。再次，財產保險公司的事中成本費用控制階段，需根據各個項目的年度成本支出預算進行核算，保證每一筆成本支出都合理精確，避免出現成本支出浪費等問題。對成本費用的控制人員也要及時監督管理，讓成本費用控制工作能夠落到實處。最后，財產保險公司的事后成本費用控制，需要結合各部門、員工的績效指標，做好成本費用的預算審查，一旦發現問題，能夠迅速找到對應的部門、員工，及時處理并解決。

（五）結合行業規律進行合理運營成本費用控制并不是閉門造車，提升財產保險公司的成本費用管理能力，也要結合當前市場環節及保險周期等因素。尤其是車險綜改后，行業車險經營進入虧損下行期，COR整體上升至99.6%，特別是中小公司COR全面破百，各家紛紛打出過緊日子的牌。為此，財產保險公司更應重視成本管控。財產保險公司的運營也需要提升集約化水平，具體的運營環節必須實現精細化，提高財產保險公司的管理水平、資源分配合理性以及成本控制水平。在競爭越發激烈的市場中，財產保險公司想要持續發展并取得一席之地，就必須處理好成本控制、工作效率與客戶滿意度之間的關系，這也將是我們很長一段時間的研究方向。四、結束語市場經濟的發展固然為財產保險公司帶來了更多的機遇，但復雜的外部環境也加劇了財產保險公司的市場壓力。為此，需要財產保險公司及時提升核心競爭力，在競爭激烈的市場中取得一席之地。做好成本費用控制，解決當前成本管理環節存在的問題，做好財產保險公司內部的資源分配與成本控制，平衡好成本控制、工作效率與客戶滿意度之間的關系，才能推動財產保險公司的長遠持續發展。

作者:游藝 單位:太平財產保險有限公司福建分公司

財產保險范文3

2014年《國務院關于加快發展現代保險服務業的若干意見》（國發［2014］29號，以下簡稱“若干意見”）發布，提出要建成具有較強服務能力、創新能力和國際競爭力，與我國經濟社會發展需求相適應的現代保險服務業，努力由保險大國向保險強國轉變。各省、直轄市、自治區政府積極響應，結合實際制訂具體方案，陸續組建成立了多個由地方政府主導的地方性法人財產保險公司，對各地經濟轉型升級、帶動擴大就業、保障改善民生起到了積極促進作用。在看到積極一面的同時，也不能忽視地方法人保險公司經營生存問題，以及潛在的風險隱患。根據中國保險業協會官方網站各保險公司年報披露信息發現，地方法人財產保險公司存在大面積虧損的共同特性?！兑庖姟返诙臈l指出，要守住不發生系統性區域性金融風險的底線，要防止風險積累，防范風險跨行業傳遞。2021年中央財經委員會第十次會議也要求確保經濟金融大局穩定，夯實金融穩定的基礎，處理好穩增長和防風險的關系。本文基于此前提，對地方法人保險公司大面積虧損狀況開展研究，探索提出扭轉虧損局面的政策建議。學界普遍認為，地方法人財產保險公司遵循“三平五盈”的規律，即地方法人財產保險公司經營三年后能夠收支平衡，五年之后能夠逐步盈利。為此，本文選擇“若干意見”發布當年至2016年之間成立經營年度滿五年的地方法人財產保險公司作為樣本，樣本公司為：恒邦財產保險、華海財產保險、合眾財產保險、燕趙財產保險、中路財產保險、久隆財產保險、珠峰財產保險、新疆前海聯合財產保險、海峽金橋財產保險9家地方法人財產保險公司；選取中國人民財產保險、中國平安財產保險兩家全國性大型財產保險公司作為對照樣本，研究其經營狀況與盈利狀況。

一、樣本保險公司大面積虧損局面

保險公司營業收入主要由保費收入與投資收益兩部分構成。與壽險公司不同，財產保險合同主要為一年期相對較短，所以財產保險公司營業收入主要為保費收入。9家地方法人財產保險公司2018～2020年3個會計年度保費收入合計為220.92億元，投資收益為16.62億元，投資收益占營業收入比例為7.52%；中國人民財產保險、中國平安財產保險2家全國性大型財產保險公司2018～2020年3個會計年度保費收入合計為1.19萬億元，投資收益為0.11萬億元，投資收益占營業收入比例為9.24%。可見，無論是地方性財產保險公司還是全國性財產保險公司，投資收益占比均不大。為此，本文采取剔除與保險公司保險業務相關性較低的投資收益，以剔除投資收益的稅前營業利潤為研究指標。從表1看出，除久隆財產保險外的8家地方法人財產保險公司（以下簡稱“8家保險公司”），在2018～2020年3個會計年度，承保業務全部出現虧損。（表1）

二、虧損原因探究

通過閱讀公司年度披露報告，筆者發現大部分地方性財產保險公司都有將車險作為主要險種這樣一個共同特點，如表2所示，“8家保險公司”大都將車險作為主要經營險種，除了新疆前海聯合財產保險公司的車險收入相對較低外，其他公司車險收入占比大都超過了60%。（表2）

（一）定性分析。通過實地訪談個別財險保險公司發現，這些保險公司成立時從人保、平安、太保等全國性保險公司大量引入經營與管理人才，這些人員對業務熟練、操作相對簡單的傳統險種如車險更為得心應手，所以大都將車險作為了主要經營險種。但將車險作為主要經營險種帶來的問題是同質化競爭，大多數地方性財產保險公司成立之初都面臨著擴大市場份額的第一任務。2015年，原保監會印發《保監會關于深化商業車險條款費率管理制度改革的意見》（保監發［2015］18號），意見提出建立健全商業車險費率形成機制，逐步擴大財產保險公司費率厘定自主權。這使得以車險為主要險種的財產保險公司之間競爭變得更加白熱化，車險市場可謂是一個紅海市場。初出茅廬的地方法人保險公司不得不與人保、平安、太保等傳統全國性保險公司正面競爭。然而，廣大車主由于習慣了在傳統保險公司購買車險，且傳統保險公司分支機構多，服務相對更優，所以地方法人保險公司為了競爭，只能采取價格戰、提高代銷機構傭金等手段來取得市場。2020年《中國銀保監會關于印發實施車險綜合改革指導意見的通知》實施，車險總體保費略有下降，車險保險責任卻大幅提升，使得地方法人財產保險公司生存空間進一步縮小。更為嚴重的是，地方法人保險公司為了快速提高保費收入，大都采取向市場更小的地市縣、或向沒有地域優勢的地方跨省不斷增設分支機構，以粗放型模式來實現增長。這樣會導致兩個后果：一是導致車險業務不能實現盈利，如表3所示；二是導致業務與管理費、傭金與手續費支出大幅增長，增速接近或超過保費收入增速，由于費用總體規模大于保費凈收入，在增速相當的情況下，機構擴張帶來的是邊際不經濟，如表4所示。（表3、表4）
（二）定量分析。相關系數是用以反映變量之間相關關系密切程度的統計指標。將“車險/保費收入”指標與“（業務管理費+傭金手續費）/保費收入”兩個指標計算相關性發現，兩個指標相關系數r值高達0.84，呈正相關。說明車險占比越高，保險公司費用開支占保費收入比例越高。開展車險業務從賺取利潤的角度來看，并不劃算。

三、賠付支出、費用支出與保險結構分析

本文設計“賠付支出/保費收入”“（業務管理費+傭金手續費）/保費收入”兩個指標，分析地方法人保險公司與全國性保險公司之間的經營差異，研究地方法人財產保險公司大面積虧損的主要原因。（表5）正態分布是連續隨機變量概率分布的一種，自然界、人類社會經濟、心理和教育中大量現象均按正態形式分布。保險賠付、費用開支都是建立在大量隨機事件基礎上的經濟數據，通常也應當服從正態分布。正態曲線下，橫軸區間（μ-1.96σ，μ+1.96σ）內的面積為95.00%，即變量落入區間的概率為95%，若某數據未落入區間，可以認為該數據有顯著性差異。為此，以下的研究分為兩個步驟，第一步檢驗數據是否服從正態分布；第二步判斷是否有顯著性差異。對于“賠付支出/保費收入”這一指標，剔除顯著低的新疆前海聯合財產保險、久隆財產保險兩個數據后，進行Jarque-Beratest，顯示以0.71的高概率無法拒絕原假設，數據服從正態分布?！百r付支出/保費收入”這一指標以95%的概率分布在（0.58-1.96*0.06，0.58+1.96*0.06，）即（0.46，0.70）區間內。而久隆財產保險公司、新疆前海財產保險公司顯然不在該區間，究其原因是因為久隆財產保險公司以企財險為主營業務，占比接近100%，新疆前海聯合財產保險公司雖然車險也是主要業務，但是占比遠低于其他財產保險公司，2019年車險甚至不是該公司第一大險種?？梢酝茰y，保險公司大小程度不是決定“賠付支出/保費收入”的關鍵因素，決定該指標的關鍵因素是保險產品結構。即使人保、平安這樣的全國性大型財產保險公司，由于車險占比較高使得賠付支出也較高；相反，如久隆財產保險公司就因為能專業化高水平的運作單一保險產品，使得賠付率較低。對于“（業務管理費+傭金手續費）/保費收入”這一指標，剔除顯著低的久隆財產保險數據以及顯著高的合眾財產保險后，進行Jarque-Beratest，顯示以0.84的高概率無法拒絕原假設，數據服從正態分布。“（業務管理費+傭金手續費）/保費收入”這一指標以95%的概率分布在（0.60-1.96*0.06，0.60+1.96*0.06，）即（0.48，0.72）區間內。而久隆、人保、平安不在該區間內。可以推測，影響費用與傭金支出的主要因素是保險結構以及是否為全國性大型保險公司。在無法成為全國性大品牌保險公司的前提下，對于地方法人保險公司而言，最務實的做法是改善產品結構，收縮戰線，降低費用。

四、政策建議

（一）立足于小而精專，謹慎進入車險紅海市場。久隆財產保險同樣為該時間段批準設立的地方法人財產保險公司，但是其近三年都能夠實現盈利。主要原因就是該公司避免了踏入車險的紅海市場，專心拓展企財險領域，由于無需廣鋪網開展同質化競爭，該公司設立五年多以來尚未開設分支機構，做到了賠付率、費用率雙低的優秀經營業績，完美地闡述了小而精、小而專的特色。另一方面從全國性保險公司財務數據可以看出，即使人保、平安這樣的全國性巨無霸財產保險公司，車險承保稅前利潤率也僅2.46%，可謂接近盈虧平衡點。對于地方法人財產保險公司，沒有人保、平安這樣的品牌效應以及管理水平前提下，盲目進入車險市場與全國性保險公司競爭無疑是處于非常劣勢狀態，極易形成分支機構數量、市場份額不斷擴大，但盈利能力降低、虧損逐步擴大的死循環。

（二）立足于當地，服務社會經濟發展。“若干意見”指出，要增強保險產品、服務、管理和技術創新能力，促進市場主體差異化競爭、個性化服務?！叭舾梢庖姟边€提出要運用保險機制創新公共服務提供方式，政府通過向商業保險公司購買服務等方式，提升社會管理效率。地方法人財產保險公司應將公司戰略立足于服務地方經濟社會發展，積極與地方黨政溝通，創新區域性、特色性、地方保險產品，主動對接承擔政府公共服務。在服務地方經濟發展中發展壯大保險公司，實現良性循環。

（三）立足于股東與關聯方，發揮裙帶優勢。地方法人財產保險公司大都由地方國有企業、重點企業等眾多實力強大的企業發起組建，股東及其關聯方涉及行業廣泛。建議地方法人財產保險公司對關聯方企業積極開展市場調研，為關聯方企業設計專業化、定制化的保險產品；依托于關聯企業及其職工的廣大社會關系網絡開展車險，定制化、集團化的短期健康險、責任險、意外險等業務，避免通過打價格戰、傭金戰、網點擴張戰與全國性保險公司競爭。

（四）立足科技創新，推進互聯網業務。國家“十四五”規劃提出要實現產業數字化改革。保險公司業務很多都可以實現數字化運營。保險業務電子化利用網上載體提供保險服務，能夠大幅度降低管理成本，即便是在地廣人稀的農村也能夠實現普惠保險服務；線上化金融服務，可以大量減少實體服務網點，降低往返交通與人力成本，實現高效率與低成本。基于互聯網的大數據結合新興的人工智能，能夠及時采集分析客戶的多維信息，通過構建大數據智能化保險風險分析模型，接近實時地對保險風險開展評價，突破傳統保險風控模式下的信息更新不及時。

（五）立足優質客戶，加強成本管理。從上文分析發現，導致保險公司虧損的兩大主要原因為賠付率較高以及費用率較高。從這兩個虧損點出發，一方面降低賠付率。賠付率較高的重要原因為客戶質量較差，據了解，地方法人財產保險公司為了提升業績擴大市場份額，有承保風險高發或者信用水平較差的低質量客戶情況，這間接導致了賠付率較高，為此應嚴把客戶質量關。另一方面要設法降低費用率，壓縮手續費傭金比例，減少低效率的實體網點，通過放棄部分邊際不經濟的市場份額來降低成本。

主要參考文獻：

［1］郭藝.地方性財產保險公司承保業務的困境及對策———以燕趙財產保險股份有限公司為例［D］.保定：河北金融學院，2019.

［2］國務院.國務院關于加快發展現代保險服務業的若干意見［J］.上海保險，2014（11）.

［3］銀保監會.銀保監會關于印發實施車險綜合改革指導意見的通知［J］.中華人民共和國國務院公報，2020（34）

作者:胡雪超 單位:中國人民銀行林芝市中心支行