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      財務資金管理信息化應用

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      財務資金管理信息化應用

      一、研究背景

      從20世紀90年代開始,信息技術就由計算機網絡技術引發信息化的浪潮,將經濟全球化進程再次推動,面對信息化企業管理的到來,很多企業都在利用其進行財務資金管理工作,但是,一些企業在利用信息化進行財務管理時,存在一些問題,為自身的生產與發展帶來不利影響,根據這一背景,筆者對目前財務資金管理中存在的問題進行分析,并提出了對策。

      二、信息化財務資金管理中存在的問題分析

      (一)資金利用率低

      目前,一些企業存在資金利用率低的問題,其資金也很分散,一些自身能力低的企業,盲目的進行投資,使企業損失嚴重,使企業資金短缺的狀況越來越嚴重。一些企業的子公司還會多頭開戶,使資金管理失去控制,出現資金沉淀現象。一些經營狀況良好的子公司,不想通過總公司對自己進行監管,擺脫其對自身的控制,當其經營狀況出現問題時,又想尋求總公司對其資金上進行幫助,對總公司有著不利的影響。一些企業出現大額資金閑置,小額資金短缺的情況,不能很好的利用資金來對子公司的資金進行調劑,使得總公司發展迅猛,子公司經濟危機,這種狀況的出現,嚴重影響企業整體的發展。一些企業的庫存量很高,企業的欠款非常嚴重,資金周轉的特別慢,不僅使企業不能更好地盈利,還對企業的信用產生影響。企業資金管理中最重要的就是存貨與應收賬款,從企業采購原料、投入生產的費用、半成品的形成、到成品的形成,企業都沒有對其進行科學的資金計劃,從企業對產品進行銷售,到最終貨款的收回,企業都沒有對資金使用計劃進行適時的修改,由此看來,企業并沒有對資金的投入與收回做出系統的計劃。一些企業沒有合理計算貨物庫存量,導致庫存嚴重積壓,沒有對客戶進行信用調查,使得貨款不能及時的收回,甚至出現壞賬,使資金不能更好地周轉,企業不能順利開展新項目。

      (二)企業信息化建設規劃的忽視

      一些企業往往只對財務部門局部進行信息化財務管理,缺乏全面信息化財務建設的思想,很難將財務信息系統與企業信息系統銜接在一起,使企業不得不將其中一個系統放棄,造成巨大的損失。

      三、信息化對財務資金管理的意義

      信息化對財務資金管理有著重要的意義,可以對資金進行多角度的監督、高效率的控制,可以將資金使用效率提高,進而提高企業的生產能力,增強企業的競爭力,信息化可以更好地對財務資金的支出進行約束,不僅可以制定出完善的管理制度,還可以對管理制度進行有效的創新,可以設定出軟件程序,將管理制度錄入其中,使得他人無法對其進行篡改,對資金管理人員有著規范的作用,制度的執行可以得到保證,信息化管理的高效、有序,可以促進財務資金的管理,解決管理中存在的問題,提高企業經濟效益,提高其市場競爭力。

      四、如何加強財務資金管理的信息化

      (一)重視基礎管理

      企業業務的基礎是將管理、財務、庫存等進行集成,其對中國企業效益的貢獻越來越大,一些企業應該對基礎管理進行重視,將企業經營的核心要素進行了解,將網絡時代的經濟進行緊密融合,將國際先進的管理理念應用到企業中,對互聯網下的商業模式的優勢發揮出來。

      (二)大力推進財務管理信息化建設

      企業應該對財務資金加強管理,推進財務管理的信息化建設。首先,企業要重視財務資金管理,將資金進行統一的管理,監控現金流量,對其進行全面的預算,對問題進行分析,計劃出詳細的資金使用方案,這個方案要適合于企業,使資金預算更加全面,資金使用率也會得以提高。其次,企業要對自身特點進行了解,將資金集中起來,建立起屬于自己的結算中心,要對多頭開戶的現象進行嚴格的控制,結算制度要完善,最好建立出企業內部的銀行,資金流向要從源頭管理,保證企業具有支付與債務償還的能力。

      (三)建構集中式財務管理信息化系統

      企業要利用計算機技術將財務規章制度規范起來,從而將人為干涉的幾率降至最低,使信息化管理效率提高,使企業財務與企業業務一體化的集成管理得以實現。財務部門要利用信息系統將每筆貨款的收入與支出的數據記錄起來,可以使企業的決策層更好的了解資金的使用情況,發現問題及時、解決問題速度快。企業中財務資金起著支撐經營決策的作用,所以,在建立統一的財務管理軟件時還要加強對其的管理,要加強對各子公司資金流動信息的管理,并將其集中起來。只有企業對財務信息化集中式管理系統建立起來,才能更好地促進信息化財務管理的發展,使企業經濟效益得到提高。

      (四)構建財務管理安全預警系統

      資金的管理對企業生產有著很重要的作用,但是一些企業沒有對財務風險設置管理機構,目前很多企業都利用信息化進行財務資金管理,但是,還沒能構建出財務管理安全預警系統,財務風險成為企業的困擾。所以,企業應該利用ERP系統對信息集成與響應的速度,對財務風險建立起有效的預警系統,這樣可以有效的防范經濟危機。

      (五)預算管理的信息化

      要建立出預算的統一平臺,使預算數據可以進行信息化管理,通過網絡技術,使信息可以共享,使集團獲取信息的能力得以提高,對預算管理進行集中監控,管理的原則是彈性預算,對預算分析功能進行提供,對資金合理的籌集與使用,使資金占用與成本最低化,資金良性循環加以保證。為了使資金可以全面運算,及時的進行決算,就要將計算機網絡技術良好的應用,集團所有資金都要由財務部門的賬戶進行管理,使得財務資金管理的信息化更好的進行應用。

      五、結語

      綜上所述,目前一些企業不重視財務資金信息化的管理,使企業經濟面臨危機,所以,企業應該加大財務信息化管理的力度,將財務管理信息化的建設重視起來,并推行于企業中,使企業能夠更好地對母子公司的財務進行管理,還要將集中式的財務管理信息化系統建立起來,避免發生財務管理問題,要將財務管理的安全預警系統建立起來,使企業不再受財務風險的困擾,有效的對經濟危機進行防范。

      作者:張江濤 單位:浙江奇彩環境科技有限公司

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