民營實(shí)業(yè)公司資金管理與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

前言：本站為你精心整理了民營實(shí)業(yè)公司資金管理與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)范文，希望能為你的創(chuàng)作提供參考價(jià)值，我們的客服老師可以幫助你提供個(gè)性化的參考范文，歡迎咨詢。

［摘要］民營實(shí)業(yè)公司作為社會發(fā)展中不可或缺的一種產(chǎn)業(yè)模式，為社會的發(fā)展做出了較大貢獻(xiàn)。隨著社會的不斷發(fā)展，民營實(shí)業(yè)公司資金管理與財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制工作已經(jīng)對公司的發(fā)展產(chǎn)生了較大影響。因此，應(yīng)結(jié)合本公司實(shí)際發(fā)展情況對資金管理與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制進(jìn)行分析，僅供參考。

［關(guān)鍵詞］民營實(shí)業(yè)公司;資金管理:財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn);問題;策略

隨著智能化管理理念的不斷滲透，傳統(tǒng)管理模式不斷受到挑戰(zhàn)。為促進(jìn)公司得到更好發(fā)展，公司采取在規(guī)模上縮減、在項(xiàng)目上擴(kuò)大的經(jīng)營方式，對公司進(jìn)行經(jīng)營管理，旨在使資金管理更加合理，使財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)問題得到更加有效的規(guī)避，進(jìn)而助力民營實(shí)業(yè)公司在市場經(jīng)濟(jì)大環(huán)境下，取得更好的發(fā)展成果，為社會謀福祉。

1民營實(shí)業(yè)公司資金管理與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制存在的問題

1.1資金管理缺乏責(zé)任性

由于民營實(shí)業(yè)公司在發(fā)展過程中，會涉及對眾多下屬子公司的管理，由于子公司的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)存在一定復(fù)雜性，同時(shí)管理鏈條較長，進(jìn)而導(dǎo)致一部分母公司存在管理重心偏移的情況，這樣會使子公司在資金管理方面缺乏獨(dú)立性。也就是說，這種母公司遠(yuǎn)程操控的管理模式看似有總公司在支持，但卻因無法在管理細(xì)節(jié)上進(jìn)行實(shí)時(shí)跟蹤，進(jìn)而無法將資金管理真正落到實(shí)處。同時(shí)，由于這種遠(yuǎn)程管理模式需要一定的成本支持，而且也在集團(tuán)內(nèi)部的投資及利益主體方面造成了一定的混亂性，從而使資金管理缺乏明確責(zé)任人。

1.2資金監(jiān)控缺乏力度性

從狹義層面來說，引起財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的唯一因素就是公司的負(fù)債，而公司在一定時(shí)期內(nèi)，不能將負(fù)債進(jìn)行償還，銀行受政策影響收貸、資金鏈斷裂相應(yīng)的就會引起財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn);而從廣義層面來說，由于公司財(cái)務(wù)狀況在結(jié)果方面存在較強(qiáng)的不確定性，公司的資金收益既存在增加的可能性，同樣也存在減少的可能性，而這種不確定性，同樣也會使真實(shí)收益與預(yù)算收益產(chǎn)生一定差異［1］。公司在生產(chǎn)經(jīng)營過程中，在投融資環(huán)節(jié)、用資分配環(huán)節(jié)等都會隱藏著各種不同的風(fēng)險(xiǎn)。但是，就目前的現(xiàn)狀來看，有相當(dāng)一部分公司在資金運(yùn)行環(huán)節(jié)，都缺乏對資金動態(tài)運(yùn)行管理的追蹤監(jiān)控力度，進(jìn)而造成了公司管理層面對真實(shí)的財(cái)務(wù)情況無法掌握。

1.3風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知缺乏清晰性

在公司生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)節(jié)過程中，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制是風(fēng)險(xiǎn)管理中最重要的一個(gè)環(huán)節(jié)，同時(shí)在降低資金風(fēng)險(xiǎn)方面也是最有效的一個(gè)措施。但受傳統(tǒng)資金管理理念的影響，相關(guān)管理者對資金管理以及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)存在一定的認(rèn)知偏差，對風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知缺乏一定的清晰性。缺乏科學(xué)分析，僅憑經(jīng)驗(yàn)判斷做決策。因此，這也是制約民營實(shí)業(yè)公司資金管理順利進(jìn)行以及對財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效防控的主要障礙點(diǎn)。

1.4管理制度缺乏系統(tǒng)性

隨著智能化管理模式的不斷完善，本公司為了與現(xiàn)代化的管理模式增強(qiáng)契合度，對經(jīng)營規(guī)模進(jìn)行適當(dāng)縮減，采取了部分產(chǎn)品外購?fù)獍l(fā)模式進(jìn)行管理。這種管理模式并不會對公司的生產(chǎn)經(jīng)營造成影響，反而會在縮減經(jīng)營成本的情況下保證工作質(zhì)量。值得注意的是，這種管理模式尚處于起步階段，因此針對這一層面的管理模式還需要進(jìn)行完善。同時(shí)，由于民營實(shí)業(yè)公司的資金管理與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制，在管理制度上缺乏系統(tǒng)性和完善性，因此造成民營實(shí)業(yè)公司在經(jīng)營發(fā)展過程中產(chǎn)生一定的難度，具體包括民營實(shí)業(yè)公司在資金管理方面、與各銀行之間的長短期理財(cái)投資層面、股票操作能力層面、固定資產(chǎn)的出租出售層面、不良資產(chǎn)全方面考查處置層面。但是，由于財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理方面缺乏一定的理論根據(jù)，進(jìn)而造成無法科學(xué)系統(tǒng)的建立一整套完善的資金管理與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管理制度。

2民營實(shí)業(yè)公司資金管理與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制策略

2.1確定責(zé)任人專職管控資金

民營實(shí)業(yè)公司的資金管理，以及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制，具體包括對籌融資、經(jīng)營管理等財(cái)務(wù)活動的管理。同時(shí)也包括對公司的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃、相關(guān)決策機(jī)制、實(shí)施監(jiān)管機(jī)制進(jìn)行管理，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)公司效益最大化的管理目標(biāo)。在公司的資金管理和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制過程中，應(yīng)將公司的財(cái)務(wù)管理責(zé)任人進(jìn)行確定，其工作職責(zé)在于對資金進(jìn)行管控，對財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效規(guī)避。同時(shí)，公司的財(cái)務(wù)管理者也應(yīng)從以下四個(gè)方面進(jìn)行專業(yè)化的學(xué)習(xí)，具體包括:①學(xué)習(xí)各銀行理財(cái)管理，進(jìn)而對理財(cái)?shù)拈L短期收益的理財(cái)投資進(jìn)行管理;②對股市的發(fā)展行情進(jìn)行關(guān)注與學(xué)習(xí)，關(guān)注國家經(jīng)濟(jì)政策的動態(tài)，確保有理有據(jù)地進(jìn)行股票投資;③對固定資產(chǎn)的出租出售處理;④學(xué)習(xí)對不良資產(chǎn)收購的處理，所涉法律及相關(guān)稅收政策的了解。

2.2實(shí)行實(shí)時(shí)性資金動態(tài)監(jiān)管

由于有一部分民營公司在資金的運(yùn)行環(huán)節(jié)，缺乏一定的對資金進(jìn)行的動態(tài)性監(jiān)督和追蹤管理，進(jìn)而導(dǎo)致公司管理層無法從整體層面和系統(tǒng)層面對公司的實(shí)際財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行掌握［2］。同時(shí)，本問題的產(chǎn)生，也受缺乏一定的監(jiān)控管理機(jī)制所制約。受傳統(tǒng)管理模式所制約，有一部分管理者的管理理念應(yīng)進(jìn)行實(shí)時(shí)更新。這些都是對民營實(shí)業(yè)公司的資金管理，以及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制方面產(chǎn)生一定制約的原因所在。時(shí)代的發(fā)展推動信息技術(shù)的不斷進(jìn)步與完善，為保障實(shí)時(shí)性資金實(shí)現(xiàn)動態(tài)監(jiān)管的時(shí)效性與有效性，以網(wǎng)絡(luò)技術(shù)為工具，開展資金管理與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制工作。以現(xiàn)代化財(cái)務(wù)管理模式為主，結(jié)合民營實(shí)業(yè)公司實(shí)際情況，快速且準(zhǔn)確地處理相關(guān)財(cái)務(wù)信息及數(shù)據(jù)。以智能化為背景，充分利用信息化平臺特性，分析資金動態(tài)、預(yù)測財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，以科學(xué)決策方式開展相關(guān)工作。財(cái)務(wù)信息化平臺的建設(shè)不僅能夠提升工作效率，還能夠在特殊時(shí)期實(shí)現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)線上辦公。民營實(shí)業(yè)公司通過信息化平臺建設(shè)實(shí)行實(shí)時(shí)性資金動態(tài)監(jiān)管，適時(shí)控制公司資金管理，有效規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，為其決策、發(fā)展提供有力支持。

2.3強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識的教育管理

公司的相關(guān)負(fù)責(zé)人，應(yīng)對公司內(nèi)部財(cái)務(wù)管理者以及相關(guān)責(zé)任人，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識教育管理，樹立資金管理與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的防范意識，這樣才可以提高公司相關(guān)職能人的風(fēng)險(xiǎn)管理意識。同時(shí)，由于公司目前具有一定的剩余資金，因此更需要相關(guān)管理者強(qiáng)化對資金風(fēng)險(xiǎn)的防范意識，對銀行的長短期理財(cái)投資理念進(jìn)行學(xué)習(xí)，對股票的行情走勢進(jìn)行分析，以此確保公司財(cái)產(chǎn)的安全性。在公司轉(zhuǎn)型過程中，公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)在降低公司風(fēng)險(xiǎn)、保證公司資金安全、符合國家相關(guān)稅收法律法規(guī)政策的前提下，對不良資產(chǎn)的收購考察，固定資產(chǎn)的出租出售進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。

2.4健全法規(guī)規(guī)避投融資風(fēng)險(xiǎn)

對于民營紡織實(shí)業(yè)公司的經(jīng)營與發(fā)展來說，由于其項(xiàng)目種類繁多，包括紡織、服飾、警用裝備包等，因此這就更需要其進(jìn)行投融資項(xiàng)目，以此從各個(gè)層面增加其經(jīng)濟(jì)利潤，有效提升公司資產(chǎn)保有率，使公司得到更加長足高效的發(fā)展。因此，應(yīng)建立健全一套系統(tǒng)完善的法律法規(guī)，以此對投融資的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合理規(guī)避。但是，由于民營實(shí)業(yè)公司在發(fā)展過程中，在投融資方面，國家對其的正常支持較比國有企業(yè)來說，仍具一定劣勢。這是因?yàn)槊駹I實(shí)業(yè)公司由于公司產(chǎn)權(quán)相對復(fù)雜，同時(shí)又處于資產(chǎn)轉(zhuǎn)型的進(jìn)程中，因此使管理難度進(jìn)一步增強(qiáng)［3］。所以，民營實(shí)業(yè)公司，應(yīng)堅(jiān)持進(jìn)行精細(xì)化和專業(yè)化的管理，并建立健全關(guān)于投融資風(fēng)險(xiǎn)層面的法律法規(guī)，從而確保公司的投融資管理有法可依、有章可循。此外，在投融資過程中還應(yīng)本著“現(xiàn)金為王”的原則，應(yīng)持有一定的現(xiàn)金保有量。

3結(jié)語

在全新歷史時(shí)期，民營實(shí)業(yè)公司在資金管理以及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制方面應(yīng)加大管理力度，具體包括資金動態(tài)監(jiān)管、強(qiáng)化資金風(fēng)險(xiǎn)意識、建立健全相關(guān)法律法規(guī)對投融資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合理規(guī)避等方面。旨在轉(zhuǎn)型時(shí)期，對民營紡織實(shí)業(yè)公司的資金管控、財(cái)務(wù)風(fēng)控方面存在的問題進(jìn)行有效解決。投資決策前財(cái)務(wù)介入，利用財(cái)務(wù)專業(yè)知識為公司管理層提供決策依據(jù)，降低投資風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的概率，為公司穩(wěn)健發(fā)展提供保障。

參考文獻(xiàn):

［1］吳剛.煤炭企業(yè)資金管理與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制［J］．財(cái)經(jīng)界(學(xué)術(shù)版)，2019(24):168－169.

［2］孫佳女.淺談建筑設(shè)計(jì)單位的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制與防范措施［J］．商訊，2019(31):64，66.

［3］陳芳芳.財(cái)務(wù)分析在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制中的應(yīng)用［J］．科技經(jīng)濟(jì)市場，2019(9):26－28.

作者:李芳萍 單位:江蘇亨威實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司