內(nèi)控工作制度范文精選

要使農(nóng)村合作金融事業(yè)健康發(fā)展，為我國經(jīng)濟(jì)建設(shè)發(fā)展和社會(huì)事業(yè)進(jìn)步作出貢獻(xiàn)，必須加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)防范，消除一切違法違規(guī)行為，杜絕各類案件的產(chǎn)生。這就需要抓好兩方面工作，一是農(nóng)村合作金融系統(tǒng)的每一位員工要提高警惕，樹立金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，真正做到“金融必須安全，安全為了金融”，忠實(shí)履行自己的工作崗位職責(zé)，從自己的身邊做起，從日常操作的小事做起，防微杜漸，銘記“千里之堤，潰于蟻穴”的古訓(xùn)，實(shí)現(xiàn)“內(nèi)控防風(fēng)險(xiǎn)，合規(guī)保平安”的目標(biāo)。二是農(nóng)村合作金融系統(tǒng)要樹立現(xiàn)代銀行經(jīng)營理念，建立現(xiàn)代銀行經(jīng)營機(jī)制，規(guī)范現(xiàn)代銀行管理方式，把加強(qiáng)內(nèi)控，深化合規(guī)工作作為當(dāng)前一項(xiàng)重要工作，提上議事日程，采取有力措施，杜絕一切金融風(fēng)險(xiǎn)，確保銀行資產(chǎn)安全，實(shí)現(xiàn)健康持續(xù)發(fā)展。

內(nèi)控防風(fēng)險(xiǎn)，就是要通過加強(qiáng)內(nèi)部控制，防范金融風(fēng)險(xiǎn)；合規(guī)保平安，就是要通過提高合規(guī)意識(shí)，保證銀行資產(chǎn)平安。對(duì)我們農(nóng)村合作金融系統(tǒng)每個(gè)員工來說，必須做到以下五點(diǎn)：

一是加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)

每個(gè)員工要努力學(xué)習(xí)，掌握金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因與規(guī)律，把警惕風(fēng)險(xiǎn)、正視風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、防范風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)深入自己的心中，在任何崗位，任何工作中，思想上崩緊安全一根弦，時(shí)刻不忘金融風(fēng)險(xiǎn)。

二要加強(qiáng)自身建設(shè)

每個(gè)員工要認(rèn)真學(xué)習(xí)，加強(qiáng)思想道德教育，要潔身自好，正確對(duì)待名利和金錢，嚴(yán)于律己，防微杜漸，夯實(shí)精神支柱，筑牢思想防線，做到工作上高標(biāo)準(zhǔn)、生活上嚴(yán)要求、作風(fēng)上高境界，杜絕一切社會(huì)上的不良行為與腐朽作風(fēng)。

隨著改革開放與社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，我們銀行系統(tǒng)發(fā)生天翻地覆變化，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)增多，經(jīng)營規(guī)模擴(kuò)大，產(chǎn)品日益豐富，取得了舉世矚目的偉大成就。但是，我們?cè)诳吹匠煽兊耐瑫r(shí)也要清醒地看到存在的金融風(fēng)險(xiǎn)，如果不采取有效措施予以防范和制止，就會(huì)嚴(yán)重影響銀行系統(tǒng)的發(fā)展，影響到我們銀行系統(tǒng)每一個(gè)人的切身利益，影響到國家生產(chǎn)建設(shè)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展，影響到社會(huì)的和諧與穩(wěn)定。為此，我們必須正視金融風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重危害性，提高警惕，加強(qiáng)防范，做到“內(nèi)控防風(fēng)險(xiǎn)，合規(guī)保平安”。

銀行系統(tǒng)金融風(fēng)險(xiǎn)是伴隨我國經(jīng)濟(jì)建設(shè)的飛躍發(fā)展、全球經(jīng)濟(jì)一體化速度的不斷加快和國內(nèi)銀行經(jīng)營規(guī)模與交易范圍不斷擴(kuò)大而產(chǎn)生的，金融風(fēng)險(xiǎn)形勢(shì)可以說與日俱增、日益嚴(yán)峻。發(fā)生的金融風(fēng)險(xiǎn)除了一般的違規(guī)問題外，還出現(xiàn)了一系列案件，有的是家賊內(nèi)盜，有的是挪用公款，有的是肆意貪污，真是觸目驚心，慘不忍睹。

金融風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)峻，案件層出不窮，其根本原因除了受社會(huì)上不良風(fēng)氣與腐朽文化的誘導(dǎo)外，表現(xiàn)在銀行內(nèi)部的，一是銀行內(nèi)控文化嚴(yán)重缺失，信仰理念缺乏，導(dǎo)致內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理則被束之高閣，誘發(fā)違規(guī)違法行為。二是制度執(zhí)行力不強(qiáng),內(nèi)控形同虛設(shè)，使得內(nèi)控體系漏洞百出,好比是紙糊的窗子，一捅就破,為一些不理性人通過作案謀私利提供了可能。三是對(duì)基層管理人員的約束力不夠，造成風(fēng)險(xiǎn)高度集中，使得基層管理者在利益誘惑、私欲膨脹的情況下，輕而易舉地地走上犯罪道路，四是學(xué)習(xí)教育不夠，合法合規(guī)意識(shí)不強(qiáng)，沒有使每個(gè)銀行員工從內(nèi)心深處認(rèn)知制度既約束人又保護(hù)人的真正意義，使人這一內(nèi)控主體能自覺地維護(hù)制度的權(quán)威，服從于制度的約束，讓合規(guī)操作成為一種自覺的日常行為。

要使銀行金融事業(yè)健康發(fā)展，為我國經(jīng)濟(jì)建設(shè)發(fā)展和社會(huì)事業(yè)進(jìn)步作出貢獻(xiàn)，必須加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)防范，消除一切違法違規(guī)行為，杜絕各類案件的產(chǎn)生。這就需要我們銀行系統(tǒng)的每一位員工提高警惕，樹立金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，真正做到“金融必須安全，安全為了金融”，忠實(shí)履行自己的工作崗位職責(zé)，從自己的身邊做起，從日常操作的小事做起，防微杜漸，銘記“千里之堤，潰于蟻穴”的古訓(xùn)，實(shí)現(xiàn)“內(nèi)控防風(fēng)險(xiǎn)，合規(guī)保平安”的目標(biāo)。

內(nèi)控防風(fēng)險(xiǎn)，就是要通過加強(qiáng)內(nèi)部控制，防范金融風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)我們每個(gè)銀行系統(tǒng)的員工來說，一是加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。每個(gè)員工要努力學(xué)習(xí)，掌握金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因與規(guī)律，把警惕風(fēng)險(xiǎn)、正視風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、防范風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)深入自己的心中，在任何崗位，任何工作中，思想上崩緊安全一根弦，時(shí)刻不忘金融風(fēng)險(xiǎn)。二是要在制度上狠下功夫，盡快建立和完善銀行內(nèi)控機(jī)制。建立和完善法人治理結(jié)構(gòu)，積極推動(dòng)銀行體制改革，建立規(guī)范的股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)制度，引進(jìn)國內(nèi)外戰(zhàn)略投資者，實(shí)現(xiàn)投資主體多元化；制定明晰的企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，不斷優(yōu)化組織體系，建立科學(xué)的決策體系、完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體制、審慎的會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)制度和透明的信息披露制度。三是要盡快建立和完善銀行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估體系，認(rèn)真借鑒國外的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，積極運(yùn)用現(xiàn)代科技手段，逐步建立覆蓋所有業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控、評(píng)價(jià)和預(yù)警系統(tǒng)。重視貸款風(fēng)險(xiǎn)集中度及關(guān)聯(lián)企業(yè)授信監(jiān)測和風(fēng)險(xiǎn)提示，重視早期預(yù)警，認(rèn)真執(zhí)行重大違約情況登記報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)提示制度。四是加強(qiáng)內(nèi)控責(zé)任制。只有在內(nèi)控責(zé)任制無形的壓力下,各相關(guān)部門才會(huì)真正肩負(fù)起應(yīng)負(fù)的責(zé)任,使內(nèi)控體系中存在的問題和薄弱環(huán)節(jié)得以暴露,并予以及時(shí)的糾正和完善。要通過落實(shí)內(nèi)控責(zé)任制，改善管理，堵塞發(fā)生金融風(fēng)險(xiǎn)的漏洞，真正達(dá)到內(nèi)控防風(fēng)險(xiǎn)的目的。

合規(guī)保平安，就是要通過提高合規(guī)意識(shí)，保證銀行資產(chǎn)平安。對(duì)我們每個(gè)銀行系統(tǒng)的員工來說，一要加強(qiáng)自身建設(shè)。每個(gè)員工要認(rèn)真學(xué)習(xí)，加強(qiáng)思想道德教育，要潔身自好，正確對(duì)待名利和金錢，嚴(yán)于律己，防微杜漸，夯實(shí)精神支柱，筑牢思想防線，做到工作上高標(biāo)準(zhǔn)、生活上嚴(yán)要求、作風(fēng)上高境界，杜絕一切社會(huì)上的不良行為與腐朽作風(fēng)。二要嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)工作制度。工作制度是防范金融風(fēng)險(xiǎn)的屏障，工作制度好比是家園的籬笆，籬笆扎緊了，野狗進(jìn)不來。我們執(zhí)行制度要不折不扣，毫不留情，做到制度上面無商量，制度上面無情面，把合規(guī)管理、合規(guī)經(jīng)營、合規(guī)操作落到工作實(shí)處。三要積極培育符合銀行系統(tǒng)實(shí)際的內(nèi)部控制文化，使內(nèi)控意識(shí)和內(nèi)控文化滲透到每一位員工思想深處，使內(nèi)控成為每位員工的自覺行為，深化對(duì)合規(guī)操作的認(rèn)識(shí)，學(xué)習(xí)和理解規(guī)章制度，增強(qiáng)執(zhí)行制度的能力和自覺性，形成事事都符合守法合規(guī)的工作標(biāo)準(zhǔn)，在心中筑起一道堅(jiān)不可摧的道德長城。四要熟悉自身崗位工作的職責(zé)要求，理解和掌握內(nèi)控要點(diǎn)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并消除存在的金融風(fēng)險(xiǎn)，通過合規(guī)守法，保證銀行資產(chǎn)平安，實(shí)現(xiàn)最大效益。

加強(qiáng)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)是建立健全懲防體系的重要組成部分，也是落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的深化和具體化。今年，國家稅務(wù)總局把“著力完善部門內(nèi)控機(jī)制”作為今后一段時(shí)期全國稅務(wù)系統(tǒng)黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作的四項(xiàng)主要工作任務(wù)之一。如何對(duì)“兩權(quán)”進(jìn)行有效監(jiān)督控制，是當(dāng)前各級(jí)國稅部門高度關(guān)注、亟待解決的重要課題。本文結(jié)合國稅的工作實(shí)際，對(duì)如何進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)，推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)工作進(jìn)行調(diào)研探討。

一、準(zhǔn)確把握部門內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的概念和內(nèi)涵

內(nèi)控機(jī)制是由各級(jí)國稅部門的領(lǐng)導(dǎo)班子、職能部門及其工作人員共同參與，通過明確權(quán)責(zé)分配、規(guī)范權(quán)力運(yùn)行程序、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理、健全規(guī)章制度，使權(quán)力運(yùn)行實(shí)現(xiàn)分權(quán)制衡、流程制約、風(fēng)險(xiǎn)管理、信息化運(yùn)行，從而在稅收管理、稅收?qǐng)?zhí)法和行政管理各項(xiàng)權(quán)力運(yùn)行中，形成內(nèi)生的制約力的管理機(jī)制。在推進(jìn)過程中，要準(zhǔn)確把握內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的四個(gè)內(nèi)涵。

（一）建設(shè)基礎(chǔ)是明晰的權(quán)責(zé)體系。“明確權(quán)責(zé)分配、正確行使職權(quán)”是內(nèi)控機(jī)制的核心思想。內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的關(guān)鍵在于權(quán)力和責(zé)任是否匹配。內(nèi)控機(jī)制建設(shè)要求各級(jí)國稅部門分解細(xì)化工作職責(zé)，通過對(duì)崗位職責(zé)的規(guī)范和完善，明確各崗位在處理有關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)所具有的權(quán)力和責(zé)任，實(shí)現(xiàn)權(quán)力、崗位、責(zé)任、制度的有機(jī)結(jié)合，形成完備的權(quán)責(zé)體系。

（二）主要內(nèi)容是規(guī)范權(quán)力運(yùn)行。內(nèi)控機(jī)制建設(shè)強(qiáng)調(diào)以權(quán)力運(yùn)行為主線，通過內(nèi)部控制，使稅收管理權(quán)、稅收?qǐng)?zhí)法權(quán)、行政管理權(quán)的運(yùn)行，以及重點(diǎn)部門、重點(diǎn)崗位、重大事項(xiàng)、重要環(huán)節(jié)的權(quán)力運(yùn)行都有章可循、有律可依，保證權(quán)力運(yùn)行不出軌、干部隊(duì)伍不出事。

（三）本質(zhì)要求是促生內(nèi)在的制約力。推進(jìn)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)，要準(zhǔn)確把握監(jiān)督與制約的關(guān)系。監(jiān)督是對(duì)特定主體的監(jiān)視和督促，制約是對(duì)權(quán)力的控制和約束。內(nèi)控機(jī)制建設(shè)強(qiáng)調(diào)以提高制度的執(zhí)行力和責(zé)任的落實(shí)度為重點(diǎn)，通過規(guī)范權(quán)力的運(yùn)行，使部門之間，以及部門內(nèi)部行為主體之間，由于分工和責(zé)任的不同而相互約束和牽制，形成內(nèi)生的制約力。

促進(jìn)基層黨風(fēng)廉政建設(shè)工作的落實(shí)。要加強(qiáng)對(duì)基層分局專、兼職監(jiān)察員工作的考核，加強(qiáng)考核。對(duì)認(rèn)真履行職責(zé)、成績突出的給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)未能履行職責(zé)、工作不力的及時(shí)提出批評(píng)或調(diào)整；對(duì)造成工作失誤的要追究其相應(yīng)的責(zé)任。

也是落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的深化和具體化。國家稅務(wù)總局把“著力完善部門內(nèi)控機(jī)制”作為今后一段時(shí)期全國稅務(wù)系統(tǒng)黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作的四項(xiàng)主要工作任務(wù)之一。如何對(duì)“兩權(quán)”進(jìn)行有效監(jiān)督控制，加強(qiáng)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)是建立健全懲防體系的重要組成部分。當(dāng)前各級(jí)國稅部門高度關(guān)注、亟待解決的重要課題。本文結(jié)合國稅的工作實(shí)際，對(duì)如何進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)，推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)工作進(jìn)行調(diào)研探討。

一、準(zhǔn)確把握部門內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的概念和內(nèi)涵

通過明確權(quán)責(zé)分配、規(guī)范權(quán)力運(yùn)行程序、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理、健全規(guī)章制度，內(nèi)控機(jī)制是由各級(jí)國稅部門的領(lǐng)導(dǎo)班子、職能部門及其工作人員共同參與。使權(quán)力運(yùn)行實(shí)現(xiàn)分權(quán)制衡、流程制約、風(fēng)險(xiǎn)管理、信息化運(yùn)行，從而在稅收管理、稅收?qǐng)?zhí)法和行政管理各項(xiàng)權(quán)力運(yùn)行中，形成內(nèi)生的制約力的管理機(jī)制。推進(jìn)過程中，要準(zhǔn)確把握內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的四個(gè)內(nèi)涵。

通過對(duì)崗位職責(zé)的規(guī)范和完善，一建設(shè)基礎(chǔ)是明晰的權(quán)責(zé)體系。明確權(quán)責(zé)分配、正確行使職權(quán)“內(nèi)控機(jī)制的核心思想。內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的關(guān)鍵在于權(quán)力和責(zé)任是否匹配。內(nèi)控機(jī)制建設(shè)要求各級(jí)國稅部門分解細(xì)化工作職責(zé)。明確各崗位在處理有關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)所具有的權(quán)力和責(zé)任，實(shí)現(xiàn)權(quán)力、崗位、責(zé)任、制度的有機(jī)結(jié)合，形成完備的權(quán)責(zé)體系。

通過內(nèi)部控制，二主要內(nèi)容是規(guī)范權(quán)力運(yùn)行。內(nèi)控機(jī)制建設(shè)強(qiáng)調(diào)以權(quán)力運(yùn)行為主線。使稅收管理權(quán)、稅收?qǐng)?zhí)法權(quán)、行政管理權(quán)的運(yùn)行，以及重點(diǎn)部門、重點(diǎn)崗位、重大事項(xiàng)、重要環(huán)節(jié)的權(quán)力運(yùn)行都有章可循、有律可依，保證權(quán)力運(yùn)行不出軌、干部隊(duì)伍不出事。

我公司2005年的內(nèi)部審計(jì)工作在公司黨政領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)主管部門的重視、關(guān)心和支持下，緊緊圍繞企業(yè)改革和發(fā)展的中心任務(wù)，積極開拓、團(tuán)結(jié)協(xié)作，較好地完成了領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)主管部門交辦的各項(xiàng)任務(wù)，全年共完成審計(jì)項(xiàng)目37項(xiàng),其中鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所財(cái)務(wù)審計(jì)28項(xiàng)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所長離任審計(jì)2項(xiàng)，公司三產(chǎn)審計(jì)1項(xiàng)，工程項(xiàng)目審計(jì)6項(xiàng)，其中的城網(wǎng)工程審計(jì)為公司促進(jìn)增收節(jié)支112850.59元,祠山崗輸變電工程193289.28元,其它大修、技改工程促進(jìn)增收節(jié)支共43120.69元,提出、整理、采納審計(jì)意見共13條，為保證正常的生產(chǎn)、經(jīng)營和各項(xiàng)工作的順利進(jìn)行做出了積極貢獻(xiàn)。

1、認(rèn)真做好基建維修審計(jì)

由于審計(jì)是控制造價(jià)的最后、最關(guān)鍵的一環(huán)，所以我公司審計(jì)人員對(duì)每一項(xiàng)目都要進(jìn)行現(xiàn)場測量、市場調(diào)研等必需程序。許多項(xiàng)目的審計(jì)實(shí)際上已由事后變?yōu)槭轮泻褪虑皩徲?jì)；二是內(nèi)審人員到場對(duì)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人如實(shí)提供情況進(jìn)行監(jiān)督，也是對(duì)工作人員工作態(tài)度和工作作風(fēng)的一個(gè)監(jiān)督。實(shí)踐證明，可以更有效地保證委托審計(jì)工作的水平和質(zhì)量。

2、及時(shí)做好財(cái)務(wù)審計(jì)，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)

今年我公司完成了關(guān)于各部門工作績效的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和對(duì)公司三產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)以及上級(jí)機(jī)關(guān)下達(dá)的專項(xiàng)審計(jì)任務(wù)等各項(xiàng)審計(jì)工作。為領(lǐng)導(dǎo)決策和對(duì)公司有關(guān)部門、對(duì)任務(wù)指標(biāo)的完成情況進(jìn)行考核提供了科學(xué)依據(jù)。

3、廣泛參與，拓寬審計(jì)監(jiān)督范圍